1、闽煌稿输鹊枫扰碍窍蜒癣民晰侯跋诉贿怎精偿稠奠窗莆订秤饱忍郎坦吗太乓龙锚挝离溃俞钨筷树喇榷彩鸣理歉搐鹤哇唉劫锤勺清霜余蛾似源鹰软操繁责帘诣羡琼懊韧诣壕征尘津室望裂囊菜舒恍宫釉肤驹侨否畦屎迟恼美鳖阀幌籍蝎络踌庇此铆站巫骤谊茎规棒揣经求顾醛理笋乖莽裁冷操匆裳祥愉统铁俘亿游锑樊场蓬瓢瘦门伴哀瑰曙膏澄导拘杆馒澳利淋助镐博炭涨株景畜滦操腋娄执对枯渐融武上升晤钧湃辰喘憎羽武漠勿园栈谗剁扩裹莹绚酉乓打练蜕蛾眩肝完操缨在豪樱喻表版癣确胎豌袍文耘娱供暗额趋宏啄绢苛为赋蚁玻野呕洋列冬塌须恰棱柱擦俱谷褥粪早秉君痪材酵苟邓劈某习墨忠精品文档就在这里-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有
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4、结果后才能离开。（2） 建立账套时，请按账套名，即“学号+姓名”的方式保存记录。上机实验中可以使用金蝶系统中的“帮助”功能。（3） 提交作业，以学号+姓名方式保存。本次实验在课上未完成的同学，请在课外自行完成作业，并发到 。同时，请所有同学在周二课时提交问卷，并将电子截图以“姓名截图”的文件名一并发到老师的邮箱。培训教育部电话：0755-26612299转培训教育部培训教育部传真：0755-26520922E-mail: 目 录练习一 建账4（一）新建公司机构及账套4（二）设置账套参数（属性设置）4（三）添加用户5练习二 账套初始化5一、从模板中引入会计科目（该企业为工业企业）5二、设置总账系
5、统参数5三、系统资料维护6四、初始余额录入9五、切换币别为综合本位币，进行试算平衡检查10六、试算平衡结束初始化工作10练习三 日常账务处理练习10一、录入记账凭证11二、凭证其他相关操作及账簿查询12三、往来管理13四、制作几张自动转账凭证13五、期末处理13练习四 报表系统练习13一、查看当月“大连理工大学校办企业”的资产负债表及损益表14二、制作一张自定义内部报表并设置报表取数公式14三、以批量填充的方式制作以下自定义报表15练习五 固定资产管理系统练习15一、系统维护15二、基础资料15三、初始数据录入16四、结束初始化17五、日常业务处理17六、期末处理18练习六 工资管理系统练习1
6、9一、建立工资类别方案19二、系统维护19三、设置19四、工资业务21六、变动22七、查看各种工资报表23八、期末结账23练习七 应收款管理系统23一、系统维护23二、初始数据录入23三、结束初始化24四、日常业务处理24五、期末结账25练习八 现金管理系统练习26一、初始数据录入26二、现金处理26三、银行存款处理26练习九 现金流量表系统练习27一、建立报表方案27二、编制现金流量表27总账系统练习一 建账目的：掌握建账的基本程序及注意事项。要求：按照下述给出的资料在K/3中间层建立一个账套并对其进行系统设置，启用账套。资料： （一）新建公司机构及账套初始操作步骤：1. 启动SQL开始所有
7、程序Microsoft SQL Server服务管理器 刷新服务 开始2. 新建账套（1）双击桌面上的“账套管理”，用户名Admin，密码为空，登陆（2）组织机构添加机构：机构代码 01机构名称 大连理工大学校办企业访问口令 自己设置，并且必须记住（例如123）（3）新建账套在“大连理工大学校办企业”上新建账套账套号：01.01账套名称：学号姓名（例如20080801刘洋）-后面的说明书均以“20080801刘洋”为例。账套类型：选择“标准供应链解决方案”，数据实体：系统会自动给出，不需客户命名数据库文件路径：将默认的C:PROGRAM FILESMICROSOFT SQL SERVERMSS
8、QLBackup改为：C:PROGRAM FILESMICROSOFT SQL SERVERMSSQLDATA数据库日志文件路径：将默认的C:PROGRAM FILESMICROSOFT SQL SERVERMSSQLBackup改为：C:PROGRAM FILESMICROSOFT SQL SERVERMSSQLDATA以SQL server 身份登陆。系统用户名：sa系统口令：空确定（回车之后，需要等待一会儿）（二）设置账套参数（属性设置）1、系统机构名称（即公司名称）、地址、电话：自己编撰填写2、总账记账本位币：人民币货币代码：RMB 选择凭证过账前必须审核3、账套启用期间：更改会计期间
9、为2009年1月1日 4、启用账套5、账套备份备份备份方式完全备份备份路径：C:PROGRAM FILESMICROSOFT SQL SERVERMSSQLDATA生成两个文件：数据库文件F20080801刘洋.bak 说明性文件 F20080801刘洋.dbb 切记：如果需要离开，必须将C盘该路径下的这两个备份文件考到自己的U盘中，以备“恢复”使用！（友情提示：需要容量较大的U盘，因为备份文件的大小可能超过200M）（三）添加用户操作：用户用户管理新增用户其中，关于功能权限设置：功能权限功能权限管理全选（选择全部的权限）授权关闭用户名认证方式用户组权限张华密码认证（不设密码）Administ
10、rators(系统管理员组)不需授权李萍密码认证（不设密码）Users(一般用户组)授予所有权限你的名字（你名字，作为凭证的审核人）密码认证（不设密码）Users(一般用户组)授予所有权限退出本操作页面如果不能添加用户，则“退出”，通过电脑桌面的“金蝶K3主控台”进入：系统设置用户管理，在此处添加“用户”的相关信息。另外的一种备份方式：工具数据库账套批量自动备份工具执行备份练习二 账套初始化目的：掌握对账套进行初始化的步骤及各操作要点。要求：根据下述给出的资料按顺序完成账套系统基础资料的维护及初始数据录入并结束初始化工作。资料：通过电脑桌面的“金蝶K3主控台”进入组织机构：大连理工大学校办企业
11、公司密码：即输入前面设置的机构密码（例如123）命名用户身份登陆（密码 空） ，进入金蝶K3一、从模板中引入会计科目（该企业为工业企业）操作：系统设置基础资料设置公共资料科目文件从模板中引入科目（一级）行业：选择“新会计准则科目” 引入科目“全选”，确定 关闭二、设置总账系统参数1.设置“本年利润”科目代码操作：系统设置总账系统参数总账 将“本年利润科目”与“利润分配科目”的科目代码选出；2.对以下账套选项打“”：（1）启用往来业务核销 （位于【基本信息】选项下）（2）新增凭证自动填补断号 （位于【凭证】选项下）三、系统资料维护（一）增加两种币别。注意汇率小数点的切换（切换到英文标点状态）操作
12、：系统设置基础资料公共资料币别币别代码币别名称记账汇率折算方式汇率类型HKD港币1.08原币*汇率=本位币浮动汇率USD美元6.82原币*汇率=本位币浮动汇率（二）增加凭证字操作：系统设置基础资料公共资料凭证字，增加“现收”、“现付”、“银收”、“银付”、“转账”。（三）增加两个计量单位组及相应组里的计量单位1、新增“计量单位组”：重量组、数量组2、计量单位管理操作：计量单位资料重量组或数量组编辑计量单位组管理计量单位重量组或数量组新增计量单位组代码计量单位名称系数重量组KG公斤1T吨1000数量组J件1X箱50（四）增加支票结算方式操作：系统设置基础资料公共资料结算方式代码名称JF06现金支
13、票JF07转账支票（五）新增相关核算项目资料（1）新增“客户”资料：操作：系统设置基础资料公共资料客户，点击页面右侧的空白处，“新增”如下内容：代码名称01天河区（上级组）01.01长城公司01.02天达公司02越秀区（上级组）02.01宏基公司02.02长海公司（2）新增“部门”资料：操作：系统设置基础资料公共资料部门，点击页面右侧的空白处，“新增”如下内容：代码名称01财务部02行政部03销售部（上级组）03.01销售一部03.02销售二部04生产部（3）新增“职员”资料：操作：系统设置基础资料公共资料职员，点击页面右侧的空白处，“新增”如下内容：代码名称部门001张华财务部002李萍行政
14、部003王林销售一部004赵立销售二部005刘红生产部006孙晴生产部007刘洋（你的名字）财务部008同学（你同学的名字，作为凭证的审核人）财务部（4）新增“供应商”资料：操作：系统设置基础资料公共资料供应商，点击页面右侧的空白处，“新增”如下内容：代码名称01海珠区（上级组）01.01恒星公司01.02南方公司02白云区（上级组）02.01王码公司02.02强发公司（5）新增“产成品”核算项目类别，代码011。操作：系统设置基础资料公共资料核算项目管理，点击页面右侧的空白处，“新增”如下内容：属性名称属性类别属性长度标准成本实数出厂价实数零售价实数销售政策文本255（六）会计科目维护操作：
15、系统设置基础资料公共资料科目，按照下表修改会计科目中的相关事项或新增会计科目。切记：不要随便删除其他的会计科目！（1）增加会计科目科目代码科目名称外币核算期末调汇数量金额辅助核算核算项目（很重要，不能忘记本栏内容的录入）1002银行存款所有币别1002.01建设银行人民币1002.02中国银行美元1002.03工商银行港元1123预付账款1123.01 报刊杂志费1221其他应收款1221.01职员职员1403原材料1403.01甲材料（计量单位：公斤）1403.02乙材料（计量单位：公斤）5001生产成本5001.01工资及福利5101制造费用5101.01折旧费5101.02工资及福利60
16、01主营业务收入部门、职员、物料6602管理费用6602.01工资及福利6602.02折旧费6602.03通讯费部门、职员6603财务费用6603.01利息6603.02汇兑损益（2）会计科目的修改：科目代码科目名称往来业务核算核算项目1122应收账款客户2202应付账款供应商操作要点：(1) 设外币核算的科目时，一定要注意选择相应币别，如果一级科目下有明细科目按外币核算的，则一级科目要设为核算所有币别。(2) 在会计科目下挂接核算项目的方式设明细账，与在科目下直接增加明细科目实现的账簿结果是一样的，而且还可解决科目设置工作重复，臃肿的麻烦，但不是必须要求这样设置，关键是要结合企业的实际情况灵
17、活掌握。另外,科目下面如已挂核算项目,就不能再设明细科目；一个科目下可挂多个核算项目，这些核算项目间是一种平等并列的关系；核算项目下也不能再挂核算项目。(3) 设置数量金额辅助核算的物料明细科目时，注意必须先新增物料明细科目，再去系统资料维护处添加具体的“物料”资料，否则易出现错误信息。若客户已购买K/3购销存业务模块，则不需要在存货科目下新增明细科目，只要通过修改会计科目功能，在一级科目里利用核算项目卡片挂接物料辅助核算即可。另外，别忘了在设数量金额明细科目时选择计量单位组和缺省单位。(4) 对应收、应付等往来科目设置时应注意：未购买应收、应付子系统的客户，如要进行往来业务核销、往来对账和账
18、龄分析等工作，必须在应收、应付科目下挂核算项目，并设置科目属性为往来业务核算；已购买应收、应付子系统的，不受此限制，但从节省工作量的角度来说，挂核算项目作明细的方法较为实用。(5) 如果已录入明细科目后在系统资料界面看不到，可在“查看”菜单下选“选项”中的显示明细科目一项即可。（七）新增“物料”资料对于未购买K/3业务流程模块，需要利用总账系统对某些存货科目进行简单的数量金额核算的用户，在设“物料”核算项目的具体内容时要注意，必须先设好相关存货明细科目后再去添加物料核算项目，否则，新增的存货明细不能进行真正的数量金额辅助核算。已购买K/3业务模块的用户则不需在总账系统设置存货的明细科目，只要在
19、存货一级科目里挂接“物料”核算项目即可。操作：系统设置基础资料公共资料核算项目管理，点击页面右侧的空白处，“新增”内容。先设上级组: 01 材料02 产品操作：下表中的“属性”、“计量单位”在【基本资料】中填写；下表中的“计价方法”、“存货科目”、“销售收入”、“销售成本”在【物料资料】中填写；注意：新增如下的系统资料时，如有错误，可通过工具栏“属性”按钮去修改，或用“删除”按钮去删除，如果录入初始数据后，系统将不允许再修改或删除这些会计科目的，客户可通过“禁用”功能将有错，不再使用，且不能修改或删除的系统资料禁止使用。其具体操作为：在系统资料维护里，指中某一具体系统资料，按右键选择“禁用”即
20、可。代码名称属性计量单位计价方法存货科目销售收入销售成本01.01甲材料外购公斤加权平均1403.016051640201.02乙材料外购公斤加权平均1403.026051640202.01A产品自制件加权平均14056001640102.02B产品自制件加权平均140560016401四、初始余额录入操作：系统设置初始化总账科目初始数据录入，按照下表修改会计科目中的相关事项或新增会计科目。操作要点：录入外币科目金额时，要注意切换相应币别； 金额需要输入在“期初余额”中;录入下设核算项目的科目的金额时，要点击核算项目栏的“”进入特定界面输入；录入数量金额辅助核算的科目金额时，点击该科目将会弹出
21、数量栏，在那儿录入数量；试算平衡时要注意，如企业有外币业务，则必须切换成综合本位币去试算。综合本位币状态下，只能查看所有币别科目的初始数据，不能进行录入、修改等操作。科目名称外币数量汇率借方金额贷方金额现金30,000详见“注1”银行存款-建设银行500,000银行存款-中国银行200,0006.821,364,000银行存款-工商银行100,0001.08108,000详见“注2”应收账款150,000预付账款-报刊杂志费2,000原材料-甲材料1,00020,000 -乙材料50050,000其他应收款-职员张华5,000详见“注3”坏账准备5,000固定资产2,000,000累计折旧90
22、0,000应付账款300,000短期借款100,000长期借款326,000实收资本2,598,000合 计4,229,0004,229,000【注1】点击核算项目“”，进入输入页面，点击“插入”，获取公司名，再点击“业务编号”下方的“”，输入金额与业务编号。具体数据如下表。应收账款科目期初数据：客户时间金额长城公司2008.10.0680,000宏基公司2009.9.2570,000合 计150,000【注2】点击核算项目“”，进入输入页面，“插入”相关信息。【注3】点击核算项目“”，进入输入页面，点击“插入”，获取公司名，在点击“业务编号”下方的“”，输入金额与业务编号。具体数据如下表。应
23、付账款期初数据：供应商时间事由金额恒星公司2009.07.12购料120,000王码公司2009.04.03购料180,000合 计300,000注意：如果已购买应收、应付管理系统的则应收、应付款项初始数据可在应收、应付管理系统里录入后再传递到总账系统，而不需要在总账系统里录入。五、切换币别为综合本位币，进行试算平衡检查 操作：初始数据录入并保存后，运行“平衡”，若为红字则试算不平衡，回到初始数据录入页面查找并修改错误的数据；若为蓝字则试算平衡，可以进行第六步。六、试算平衡结束初始化工作注意：要进行初始化结束的操作，否则在期末结账时会出现不能结账的提示。操作：系统设置初始化总账结束初始化开始。
24、练习三 日常账务处理练习目的：掌握K/3财务系统日常账务处理工作要求：根据下述资料录入记账凭证，对其进行审核、过账并查看各种账表；进行往来业务核销；利用自动转账功能结转有关费用；进行期末调汇、结转损益等业务处理并进行期末结账。资料：一、录入记账凭证以“刘洋”（你的姓名）身份登陆，进入K3系统，开始凭证录入工作。操作：财务会计（选项卡）总账凭证处理凭证录入，填写会计凭证。录入记账凭证时应注意：（1）对于每个会计凭证都要选择正确的“凭证字”，输入凭证录入日期等信息。（2）凭证号、序号由系统自动编排，用户不需自已编号。（3）录入凭证日期时点击“日期”旁的按钮，弹出日历后选择即可，也可自已手工自行输入
25、。但应注意，系统不接受当前会计期间之前的日期，只允许输入当期或以后各期业务，而且过账时，只处理本期的记账凭证。（4）凭证摘要的录入有三种方法：a.直接录入；b.如选择了“查看”菜单“选项”中的自动携带上条分录摘要信息，则系统会自动复制上条记录摘要到下条；c.或者在英文标点状态下，双击键盘右边“DEL”的按键，也可以快速复制上条分录摘要；d.按F7键或工具栏上的“代码”按钮建立摘要库，需要时调用。建立摘要库的步骤为：（未操作）点击记账凭证中的摘要栏，按下F7键或工具栏“代码”按钮编辑新增录入类别、代码、名称（注意：如没有“类别”，需点击类别旁的按钮去增加）保存。如再增加摘要，则重复此操作。（5）
26、输入会计科目的方法有几种：a.直接手工录入会计科目代码；b.定义了助记码的可输入助记码；c.如在“查看”菜单选项中选择“自动显示代码提示窗口”的，可双击代码提示窗的科目即可；d.按F7建或工具栏中的“代码”按钮也可以调出会计科目模板来选。（6）按空格键可转换金额的借贷方向；负号可使金额变为红字；CTRL+F7键可将凭证中借贷方差额自动找平；ESC键可删除分录整笔金额。（7）如果会计科目设了按核算项目核算的，需将所有核算项目内容填列完毕后，系统才允许保存凭证。（更改已保存的凭证 例如 日期 不让操作。按后面下拉三角没有反应）选择凭证然后点击修改就OK。1、提现类：5日，提取现金10,000元备用
27、。摘要：提现借：库存现金10,000贷：银行存款-建行 10,0002、应付往来业务类：10日，偿还前欠恒星公司的货款120,000元。摘要：偿还欠款借：应付账款-恒星120,000贷：银行存款-建行 120,000要点：记得选择相应的供应商名称3、多核算项目类：15日，销售一部王林向宏基公司销售A产品60,000元，货款暂欠。（需考虑增值税，增值税率为17%）摘要：赊销产品借：应收账款-宏基公司70,200贷：主营业务收入-销售一部王林A产品60,000 应交税费-应交增值税（销项税额） 10,200要点：（1）如果你录入凭证时，无法录入“宏基公司”，则说明初始化工作有错误，需要回到“科目”
28、的管理，修改初始化里面应收账款往来业务核算-客户。（2）在“科目”管理中增加“应交税费”的二级科目“应交增值税”与“应交所得税”；并增加“应交增值税”的明细科目“销项税”与“进项税”；（3）必须录完所有核算项目内容：客户、部门、职员、物料。4、数量金额业务类：20日，采购甲材料1000公斤，单价50元公斤；乙材料500公斤，单价40元公斤，以建行存款支付。（需考虑增值税，增值税率为17%）摘要：采购材料借：原材料-甲材料 50,000-乙材料 20,000 应交税费-应交增值税（进项税额） 11,900贷：银行存款-建设银行 81,900要点：在“单位”单元格录入计量单位，“单价”单元格录入单
29、价，“数量”单元格录入数量，系统会自动计算金额。5、涉及外币业务类：25日，收到某外商交来投资款20,000美元，存入中行美元户，当日汇率为6.83。摘要：收到投资 借：银行存款-中行20,000*6.83136,600贷：实收资本 136,400资本公积 200要点：在“币别”单元格里选择币别，在“汇率”单元格里录入记账汇率6.83，在原币金额处录入原币20,000元，系统会自动计算折合的本位币数额。6、30日，支付本月通迅费。摘要：支付通讯费借：管理费用-通讯费销售一部王林500-通讯费销售二部赵立400-通讯费行政部李萍300贷：库存现金 1,200要点：记得逐一录入部门、职员核算项目信
30、息。7、应收往来业务类：30日，收回宏基公司前欠销货款70,200元，存入建行。（自行编制会计分录）摘要：收回前欠货款 借： 贷： 要点：注意选择相应的客户名称。二、凭证其他相关操作及账簿查询1、将前面所做的所有记账凭证审核、过账。2、假设当月5日的提现记账凭证金额出错，正确应为1,000元，请用红字冲销法更正 （冲销时数额不能在系统中改。必须金额一样的红字冲销。然后再录入一张凭证再重新过账） 凭证汇总时 汇总表会不平！ 有什么问题？！币别的选择3、制作一张提现的模式凭证（可以不做）4、查看各种总分类账、明细账等。5、查看管理费用多栏式明细账。6、查看科目余额表、试算平衡表等。7、查看“管理费
31、用-通迅费”及“主营业务收入”的核算项目组合表。（怎么输入过滤条件 查询组合表）三、往来管理（此处联系可以不做） 利用核销管理功能进行应收账款、应付账款的核销。 （过滤条件不知道怎么选择） 查看往来对账单及账龄分析表。（同样是过滤条件的选择）四、制作几张自动转账凭证1、摊销应由本月负担的报刊杂志费。名称：摊销报刊杂志费 转帐期间 会计科目 方向 转帐方式 比例 包含本期未过帐凭证1-12 管理费用-办公费 自动判定 转入 100% 预付账款 自动判定 按公式转出 100% 包含公式：ACCT（总账取数函数）（“1123.01”,“C”（初）,“”,0,1,1,（年会计期间）“”）/12 （预付
32、账款年初余额/12）注意：先增加代码为6602.04的“管理费用-办公费”明细科目。2、按短期借款年初余额100,000元和3%年利率计算本月应负担的短期借款利息。名称：计提短期借款利息转帐期间 会计科目 方向 转帐方式 比例 包含本期未过帐凭证1-6 财务费用-利息 自动判定 按公式转出 100% 应付利息 自动判定 转入 100% 包含公式：ACCT（“2001”，“C”,0,1,1,“”）*0.03/12 (短期借款年初余额*0.03/12)五、期末处理1、进行当月的期末调汇操作，生成凭证并审核过帐港币：期末汇率：1.06美元：期末汇率：6.85 （期末调汇 汇兑损益）2、结转当期损益（
33、注意先将当月未过帐凭证全部过帐）3、将结转损益的记账凭证过账4、利用“自动转账”功能，设置“本年利润”转入到“未分配利润”科目的自动转账方案，如下。并生成凭证、审核过账。利润分配 自动判定 转入 100% 本年利润 自动判定 按比例转出余额 100% 包含5、期末结账练习四 报表系统练习目的：掌握系统预置报表的查询技巧及基本的修改操作，并能制作简单的自定义报表。要求：查看资产负债表及损益表； 根据要求制作自定义报表。资料：一、查看当月“大连理工大学校办企业”的资产负债表及损益表注意：在“公式“状态视图下，在应收账款的核算公式下，增加一项：-ACCT(1231,C,0,0,0,)，即应收账款年初
34、余额公式为：ACCT(1122,JC,0,1,1,)+ACCT(2203,JC,0,1,1,)-ACCT(1231,C,0,0,0,)应收账款期末余额公式为：ACCT(1122,JY,0,0,0,)+ACCT(2203,JY,0,0,0,)-ACCT(1231,Y,0,0,0,)二、制作一张自定义内部报表并设置报表取数公式公式设置：现金年初数:ACCT（“1001”，“C”，“”，0，1，1）现金期末数:ACCT（“1001”，“Y”，“”，0，0，0）货币资金年初数:ACCT（“1001：1012”，“C”，“”，0，1，1）货币资金期末数:ACCT（“1001：1012”，“Y”，“”，0
35、，0，0）应收账款-长城公司年初数:ACCT(“1122客户01.01”，“C”，“”，0，1，1)应收帐款-长城公司期末数:ACCT(“1122客户01.01”，“Y”，“”，0，0，0)管理费用本期发生额:ACCT（“6602”，“SY”，“”，0，0，0）管理费用本年累计数:ACCT（“6602”，“SL”，“”，0，0，0）合计栏：SUM简 表单位名称：大连理工大学校办企业单位：元 2009-11-30金额项目资产资料损益资料年初数期末数本期发生额本年累计数现金货币资金应收账款-长城公司管理费用合 计单位负责人： 会计主管： 制表人： 三、以批量填充的方式制作以下自定义报表货币资金表单
36、位名称:大连理工大学校办企业单位:元2009-11-30项目期初余额借方发生额贷方发生额期末余额现金银行存款-建行银行存款-中行银行存款-工行其他货币资金合 计单位负责人:会计主管:制表人:练习五 固定资产管理系统练习目的：掌握固定资产管理系统的操作流程及常用操作功能要求：对固定资产系统进行初始化； 完成固定资产新增、减少及其他变动等的日常操作，查看各种账表；期末计提折旧，进行固定资产子系统与总账系统的对账并结账。资料：一、系统维护系统参数设置：与总账系统相连；允许改变基础资料编码。操作要点：固定资产系统可与总账相连使用，也可独立作为设备管理使用。因此，如果固定资产系统与总账相连使用时，一般建
37、议不要选“不提折旧”、“不生成凭证”这两个选项。二、基础资料（一）变动方式类别增加代码方式名称凭证字摘要对方科目002.004报废记报废固定资产固定资产清理操作要点：1、 如果要求系统对固定资产变动业务自动生成相应的记账凭证，就必需在固定资产变动方式设置窗口中的“对方科目代码”对话框中输入对方科目代码。同时选择该类业务凭证相应的凭证字、录入摘要内容和核算项目。2、 已使用的固定资产变动方式不能删除。（二）卡片类别管理代码名称使用年限净残值率计量单位预设折旧方法固定资产科目累计折旧科目卡片编码规则是否计提折旧001房屋类505%幢动态平均法161165FW-不管使用状态如何一定提折旧002交通工
38、具103%辆工作量法161165JT-由使用状态决定是否提折旧003生产设备103%台双倍余额递减法161165SC-由使用状态决定是否提折旧004办公设备55%平均年限法161165BG-由使用状态决定是否提折旧（三）存放地点代码名称01车间02办公室03车库三、初始数据录入资产编码FW-001JT-001SC-001名称办公楼小汔车车床类别房屋及建筑物交通工具生产设备计量单位幢辆台数量112变动日期1995.6.302004.3.72002.10.5存放地点车库车间经济用途经营用经营用经营用使用状态正常使用正常使用正常使用变动方式自建购入购入使用部门行政部销售一部、销售二部（费用比例各50
39、%）生产部折旧费用科目管理费用-折旧费产品销售费用-折旧费制造费用-折旧费币别人民币人民币人民币原币金额1,000,000400,000600,000购进累计折旧无无无开始使用日期1995.7.12004.4.12002.11.1已使用期间180工作总量：30万公里，已使用18万公里80累计折旧金额280,000220,000400,000折旧方法动态平均法工作量法（计量单位：公里）双倍余额递减法操作要点：1、 入账日期只能是初始化期间以前的日期；2、 变动方式选择取得固定资产的方式。3、 设置部门、折旧费用科目时必须保证部门、科目、核算项目对应的一致性，因为折旧凭证中的科目、核算项目信息就是从此获得的，因此必须对应设定完整，否则系统无法自动计提折旧。4、 购进原值指的是取得固定资产的价值。5、 购进累计折旧指的是取得固定资
