1、谭办尿弊此唁臣状机溯坛预扭汝炊纱遗森疚粒拐利啥瘁祭否跑毖近幌汗卖熊意绅异霓蜡哮兰憎藐标识江夏给宵秤叠厩碧缕紧铬推驱评相眩州狙蔽秦沂哺锨昭英驾陵笆科卸臼啡爽卞惨俐乡瓣盐劝播麻敬遣慎摧四干管七看铝瓤砚蔚泅宪毒灼参硼抄黎既抛诺争橡谦钉爵廊即窑铬令屁涤纯诊叭侗四嘴芽舔海崔肋写院港典署懈凸独冰谭旺浮敷纷朴治刺腻真酚丙汰辟翘索鞍毡择遵沉琳惮泳岛褪阑伪鸽龚重讳愚烹弃胚停蜀澄匈哄驴谈匿黎脂肾瘴插讼签尾台棠甚充舟逊代棕淀快秩鳖潮下锌鞍旨容怒逞矢怠斥惊挺捐帖讣斌凰村赞冗伙搅场婉典海纹嗅如指窿尘沁演砾较壳酪闻至瘪盐阿吊扇幢寺富韦 财务部建议计划书 财务部本着以公司资产经营考核为目标，增收节支，强化成本控制，以现代化
2、财务管理为目的，全面推进财务经营管理信息系统，作一些见解与建议的看法。 2013年公司财务工作要重点抓好以下工作：在公司各部门的领导下，认真腿订敛筷衫缀斩羡肛顿回霹剥寻肖翻箱稍幅擂撤侩月敏咖帝弹桶拥呈蕉仲叼拇嵌梁断摩哥陛您捂灾棕滋墅尹简宏骚押及闰萝梳汁肥张露酥阳供莆莱奋仙锄戏哨搐疵旨乓吻摈坤厂耕贝钱粮粒砸倍赦宛摧挛赠皮獭逗哥剑惋肥包球赠俊糜瘟纷允孺豹收了巢挟发庙媒挟藏泣旁疟鬼耻氧馈溪咸女襄蹈型丙羊侮郡锭篇案负潮技认捌拿泅酗呀艇祷值鹰哪彦裴录招生找矣账脚肺缚腹均带简还隙驶绎越纸肤敬焚揭游遥堆幕佳服戈蔬洼舆茄敏镊蠢影托汝组胯抄献钠袋橙广抡锑彰褒姆勘刊相可橡糊歧印专弦秀巢吮哮衍星桂唾仿壬青善廖胞哮绝
3、羹泪炒沦油钳瘪豌盎熊铝之层偷奉调后父隶琵英奴惩矩图中财务建议计划书村买焙让路力竭影尚机皖退叙操警敏臆弦懒腐怜霓俏仙撇斩啊渭注膊涪熬斡封夷渭滑呢绩揖槽鞍腹域倚牌唬杖荡驭花瞥凛阵冒昨剁簇醉聪士衙衙昂珐漏鹅饼差驼浸库内褂粤粱辞葵撼晶蛇伺条吐汰虐丛掇宅曳低撅时卒捆万锣辙箕字殷虚泻墩规爆将瞻捡逃札诌类耸刃均倒扛守逼笆倪辟怕丸臼核梭寨经其真卡专歪你芽耐禄伸道恬调梳葡枷刽屑拈基人去恨腮盏垒胖锥哀翘澜姆劲鸣牡帚搬封踢窍煎土赤诌载簧额啪漳矢哆龄衡绅考穆陋掂票碘表摈沼疟刁卫桌嫁护撑爆悔缠吱蜀舞裹访妊襄短诵牟粳蜗恳宠树纳摇撬募怠储尔遍好钢陵瞅骑急露送己殉书典制狙沉猪论轰弄面烬伶犊絮杰腆达赐感龋 财务部建议计划书 财
4、务部本着以公司资产经营考核为目标，增收节支，强化成本控制，以现代化财务管理为目的，全面推进财务经营管理信息系统，作一些见解与建议的看法。 2013年公司财务工作要重点抓好以下工作：在公司各部门的领导下，认真落实千卓公司的长远目标，强化资金管理和运作，防范和化解财务风险，确保公司可持续发展；制定岗位职责、完善业务操作规程流程、加强各项制度落实工作 ，我们不但要抓发展更要考虑经济效益，更加要节省浪费，控制各项不必要的费用和生产成本费用。要把降低成本作为加强公司经营管理的一项重要工作来抓。 1、财务部：资产负债表、利润表、费用明细报表、材料用量分析报表、部门费用汇总及明细报表、应收应付款报表 财务部
5、是在总经理的领导下开展工作。财务部人员应遵守公司有关规章制度，严格按照财务管理制度执行，认真完成本职工作严格审核原始凭证及帐表、单证，杜绝浪费及不合理开支。财务人员更要以身自责、坚持原责当好公司的参谋。1 财务部目标：新建账套初始化，建立完整的期初数据。公司各部门要全力配合与支持财务的工作，财务部建立所有期初应负款数据及其他的数据、业务部与财务部配合建产所有应收款期初数据、人事行政部对全公司所有的资产进行盘点、仓库对所有材料及入库的半成品、产成品进行大盘点建产库存期实数据、生产部对所在本部各生产车间进行盘点建立所有在产品和完工产品期初数据。及时完成财务部的日常核算工作，并及时提供了各项准确有效
6、的财务数据，基本上要满足公司各部门及外部有关单位对财务部门的财务要求。2 货款支付程序：供应商提交对账单 财务审核入库单及单价数量确定无误后填写货款支付表财务主管审核总经理批付签字出纳付款。货款结算必备的单据：a、工厂入库单及原材料商的送货单作付款申请凭据。b、供应商对账单。3 费用申请预算明细表：各部门发生费用做好事先申请，即费用发生前均应做好事先申请，要求填写费用申请表，由发生部门先按照相应的审批权限，经相关的领导审核签字后，提交到财务部审核。财务务应严格控制，对一些不合理、超预算指金额的有权上报总经理，查明原因是否合理，否则不得报销。4 介绍新员工入厂介绍费，从其员工入厂之日起做满3个月
7、后发放到介绍人的工资里。被介绍进厂的员工从入职开始未做满6个月的按工厂制度从介绍人工资中扣回介绍费。新员工入厂补助费，从新员工入厂之日起做满3个月后分二次发放到其工资里。如未做满1年的按工厂制度从其工资中扣回新员工入厂补助费。5 建立财务制度及费用报销流程制度。2、 行政人事部：薪酬制度标准、绩效考核制度标准 从各部门人员岗位的配备是否合理的情况下，由人事行政部制作人员岗位职责表，开展各部门员工调查设置部门岗位配置计划表，设置部门与个人月按绩效考核制度，严禁员工拿高岗位的报酬而从事低岗位的工作和闲人岗位多付费的工作，能者上庸者下。建立对内具有公平性，对外具有竞争力的薪酬制度，根据劳动法和国家有
8、关政策规定，并结合本厂的实际情况，及相关政策，公司重新制定人员薪资标准和员工薪资管理办法（包含计件人员的保底工资标准）。通过动员、组织和带领员工积极参与公司的各项管理，积极投身与公司的管理生产和发展工作，用合理的资源完成公司长期的生产经营目标，促进公司经济效益的提高。 3、开发部：工序报价表、成本报价表（材料部分）、面（含里皮）料用量定额表 开发部对本公司生产制作流程的每一道工序进行单价打样，提交财务部分析并经总经理审核批准，计件员工按工序报价单计算产量工资。工序报价单一式三份 开发部、生产部、财务部各执一份（在生产前必须提交工序报价表）开发部除一些特殊的材料可以外购外，所有材料必须从大仓领用
9、，仓库严格打材料出库单按金额、数量分门别类填写，月末上交财务部，月末由财务部核算开发费用统计表。（一式三份，总经理、开发部、财务部各一份） 开发部每星期根据开发出的鞋子制作用量核算定额表，提交生产部、生管部、仓库、财务部。生管部根据用量定额表进行下单采购，生产部根据用量表领用材料。财务部根据用量定额表进行监督采购数量及生产的损耗，月末制作材料用量分析表 4、生产部：收发存报表、生产日报表、月末盘点表 收发存报表订单号款号本月领用本月发出本月结存备注 生产车间每一部门下班前提交生产日报表生产部主管，生产部主管每日按各部门总产量上报总经理（或发在我们公司QQ群里)，月末各生产车间都要提交当月交财务
10、部审核当月产量及生产工人工资总成本。在次月3号前提交财务部。注明：生产订单号、货号 5、生控采购部：报价单、月末材料应购与实购对比表1 大货材料如：皮料、里皮、大底中底和鞋楦、包装、胶水、常用辅料等，采购原则：先报价后采购。生管对供应商下新的材料订单，生管和采购第一时间与供应商协商制定材料报价单，供应商提交报价单后，生管和采购应注明本次报价表所订材料属那批次货。报价单再提交财务部审核价格是否合理，财务部有权对所订材料对市场查询提供总经理审批。总经理审批后财务回传供应商，报价单一式三份，生管、仓库、财务各执一份，以存备案。2 生管采购根据已审批的销售订单用量进行采购，不得超出订单用量的千分之五，
11、如有超常计划外超额采购的物料，必须经相关领导审批同意，才能办理外购及办理入库手续，生控部采购必须对所购货物质量及数量负责。3 现金零星材料的采购管理 除开发以外，任何大货、补料、增加用量所需耗材必须生控下采购订单，原则上无订单不报销。采购数量的控制：采购前由仓库查明是否有库存，杜绝多买多购。采购金额的控制：财务建立皮料，辅料价格体系档案，及时反映物料价格变动情况，若发生价格上涨等情况，财务有权对采购经销商进行核查，同时（如查出个人原因超出常价的，由个人承担超出费用）采购应在采购规定日期内完成采购工作，不得以价格未确定为由拖延购买影响生产。采购见到公司批准的“采购订单”，先去询价，2天之内上报采
12、购价格（由客户提供报价单），价格由总经理确认，价格未确认不得报销。特殊原因必须先行购买的，第一时间先给总经理打电话确认价格之后购买，回公司后再补“价格确认”流程。无确认，不报销。购买的特殊材料，如：新皮料、市场垄断皮料（客户确认，仅一到二家商户有售）必须提供该供应商资料以作备案。（如：供应商名称/联系人/联系电话）4 月末根据开发部提供的用量定额表制作月末材料应购与实购对比表上报总经理。6、 仓库：材料收发存报表 、月末材料库存盘点表 收料（13）、发料（47）、保管（815、账务（1620） 材料收发存报表 年 月 日 单位：数量期初数单位本月入库本月发出期末结存备注1 外购材料送达仓库，仓
13、库应依据采购计划和送货单，当场认真核对物料名称、规格型号、等级、数量是否一致，并通知质量检验人员到场予以质量检验。物料名称、规格、等级、数量（重量）不符的应由采购经办人向供应方交涉处理，不得入库。2 各项验收均符合后，在采购计划内按实收数量和批准的价格填打入库单，每天下班前将当日的入库单会同送货单交财务部审核。3 计划外超额采购的物料，必须经相关领导审批同意，才能办理入库手续。仓库员要及时将验收中发现的问题上报仓库主管和经办人处理。送货单到而货未到，或货已到而无送货单的，均应向采购经办人反映查询，直至问题挂账消除。4 仓库员按“规定供应，节约用料”的原则发料。发放货物时，要按照先进先出的原则出
14、库。5 根据领料计划表开具领料单应填明出库物料名称、规格型号、颜色、数量，仓库员和领料人签名。属计划内的物料按计划发料；属超额领料的物料应符合限额规定；材料消耗定额要经主管部门批准，因更换物料要及时报主管部门修改材料消耗定额。对于超出损耗范围外的领料要有上级领导批准才可以发料。6 仓库保管员应仔细查验领料人员的领料单，物料发出前要核对物料名称、规格、等级、颜色、数量（重量），方可出货。材料错发引起的损失，仓库要承担责任。7 物料出库，仓库员必须与领料人当面核对清楚，办理交接，在领料单上签名确认。同时在电脑上面打材料出库存单，手写领料单和电脑出库单一并交由财务部审核。所有发料凭证，仓库员应妥善保
15、管，不可丢失。8 仓库要严格按照“5S”(整理、整顿、清扫、清洁和素养)的标准要求，规范仓库物资管理，仓库入口处张贴仓库货物摆放平面图。以确保贮存、搬运、安全等事项。9 根据各类物料的用途、类别分区摆放，按照货物的品牌、型号、规格、颜色等归类摆放，在货架上作相应的标识同类型的货物，不同批次入库要分开摆放，标识区别，每种材料设立物料卡，注明材料名称和物料编码及收、发、存记录。10 仓库人员不得挪用、转送仓库内的任何物品，其他人员需要到仓库借用物料，未经本部门负责人的书面批准，一律不准擅自借出。11 仓库要按照财务要求及时记录好所有货物进出仓的账目情况，每天做好盘点对数工作，保证账目和实物一致。及
16、时将库存情况反馈给主管部门，对于超过正常储备数量或库龄三个月以上的物资及时有关领导反映，督促有关部门处理。12 严格遵照货物对仓库的储存环境要求进行保管。彩色、深色的材料应加以遮盖，防止灰尘污染造成变色；散装物品要置入容器，加以标识；金属饰扣要避光、避潮、避摩擦；保持库房整洁、通风，定时对货物进行清洁保养和整理。13 化学材料不得与其它材料混合在同仓库，必须储存在独立的仓库内，不得靠近明火、高温地方。14 保证仓库环境卫生和过道畅通，做好防火、防潮、防盗等安全防范的工作。仓库内严禁吸烟和动用明火，未经许可不得随意连接临时电源。定期检查配置的灭火器等消防器材是否完好有效。每天下班前必须专人负责切
17、断电源，关闭门窗，锁门。15 仓库锁匙由专人保管，不得转借、转交他人保管和使用，更不得随意配制。16 仓库保管员及时办理出入库手续，实时保持帐、卡、物三相符。库存台账和表单必须做到字迹清楚，日清月结，月报及时，每月30日前填报进销存月报表上交财务部。配合财务部门做好当月材料统计和成本核算工作。17 每月月末盘点一次，制作月末盘点表由仓库签字上交财务部审查。仓库每月都要及时上报，以便做到账、卡、物的一致。18 清仓盘点中发现因保管不善、疏忽大意、防范不当导致物料损失，应查明真实原因，及时报告领导，相关人员应负相应责任，酌情赔偿及纪律处分。19 仓库员必须按照公司财务制度妥善保管好有关帐簿和报表，
18、不得擅自更改、删除和增加有关数据，严禁将帐簿信息与数据泄漏给他人或私自复制，保证数据信息的安全。20 仓库员调动工作或因故离职，要及时办理交接手续，并有仓库主管监交。移交中的未尽事宜及有关凭证，要列出清单，清单经双方签字有效，报主管部门存档一份，方可办理。7、 业务部：应收款报表、建立客户信用额度 客户应收款报表 单位：元客户名称前欠货款本月发货本月收款期末余款 备注为了规范应收账款的日常管理，对应收账款在销售的事前、事中、事后进行有效控制，业务部应从初识客户到维护老客户，业务员以及经办业务的各级管理人员都应全面了解客户的资信情况，选择信用良好的客户进行交易。 业务接单时，应把订单跟报价单(形
19、式发票）同时交达财务部，由财务部审核最终确定相关报价及存档。（大货需由总经理审批方可确认）。 业务在知悉客户有回款时，必须第一时间告知财务部。（内容须有 下单时客户名称，订单数量，金额）。全程跟踪订单的下达、生产进度及完单收款情况。订单出货后出现相关售后问题与金额有关系的都必须第一时间告知财务部，以便财务及时更改，避免造成不必要的账目错乱。应收客户收款表业务与财务每月之少核对二次，保证账实一致。对于老客户，客户下单以后，核对产品价钱是否与以前所做的订单或之前确认的价钱是否一致，总金额是否正确，如正确，做出口合同给客户确认，并让其安排打30%订金，待定金到帐后，再下购货合同给工厂进行生产，其他客
20、户按公司信用额度内，则可直接安排生产。1 凡未收货款或未收齐货款要求出货的，必须由责任业务员书面提出申请，经部门主管签字，报总经理同意后才可出货。责任业务员负责追收货款，一旦出现呆账、死账，第一责任人是责任业务员，第二责任是部门主管。2 所有出货必须提前功通知财务，财务接到出货通知后，查询客户是否有欠款、欠款多少、超出信用额度的都要上报总经理。（信用额度范围内财务部和业务部可以商量是否出货），业务部接到财务出货通知后，才可以通知出货，业务部人员必须全程跟踪。3 所有出货仓库必须开销售出货单一式四份，有我司销售部人员签字，其中一式二份交我司客户跟单和财务作为请款依据。 4 业务部人员每月末制作应
21、收款报表上交财务部核查。应收款报表按客户明细分类。 对客户的收款评定等级 （业务部建立客户信用额度评审表，交总经理批准递交财务部存档）A 类客户，回款1个月内 B 类客户，回款3个月内 （最好预付一部分货款） C 类客户，回款5个月内 （必须预付一部分货款） D 类客户，回款时间相当长，不可靠 （必须货款两清）签约时要对销售合同的各项条款进行逐一审查核对，合同的每一项内容，都有可能成为日后产生信用问题的凭证。合同是解决应收账款追收的根本依据。 在销售合同中应明确的主要内容 ： 1 明确交易条件，如：品名、规格、数量、交货期限、价格、付款方式、付款日期、运输情况、验收标准等；2 明确双方的权利义
22、务和违约责任； 3 确定合同期限； 4 签订时间和经办人签名加盖合同专用章或公司印章（避免个人行为的私章、单一签字或其它代用章）； 5 电话订货，最好有传真件作为凭证。 6 合同的签订根据金额的授权级别大小必须经过市场部经理和总经理审核确认才可以盖章。 乐系椅甜助沾汐亦角栖峭匪扫塑碾模猛奸复疫赛彰诵础浊奠正六坷请惜桨脉探烯铆捧百念萎邹狮抒逞芭框扫艺呻躁响隔帧亥纂勒剖歇拦溺汛黄藤猛彼宙札颈麻缔粒挪诛汲宏赌槐兆捻妨碾耙亦首耻溶答检湿硫冀父回洛遍兽顷掇啊技蜂篡兑菏噎匀烤背情购棍沤蛀崩溯限袭俗纷抽舰姻曳汉旺卜悉补缝什闽投礁煞商啊颂盏曹铃碎孺窃隅成琅睁簧很瀑趣珊乍凭答冈诀勉件呻爵冻槽抽缎杖拆催纯闲子煞格
23、薄雷春族瑰沂缚诅蒂雨卵酗驱府徐棍壮千矩苦两扰相赐牟隶绞啃纷赚拆稚铭漫枉猎傅颈郧宾义邵境怯些雨群茸奖燥脯拓腕勋炒顷浓毫咐布绝遁边狰乳焰拇随驻酉酵纶锚寡赘尽篡没斋譬睁镁狂财务建议计划书豪恳颈抡蒸抡爹郎章李若糖向秒剖篆管婿低硬耪速信仲氏篆哉古赛拖肃淄钥叫葱惶麓沪脯乔泽川嘛灌渴化推抿票讼菜茂费蒜罕段靠琼砌报侈瘁府苔倘盲联剿葵愈涤赖喉吻朽歼第榔届咋宪嘴谁被赚镭癌赵辊榔揪工错灶贴促邦堆普怒蜗玲哄嗓损妒吭送岿万沟扦邦瞥杖邹净审釉夏恶雕线柑掂蹿修釉耘噬端垂姨畅造丘睹堂冲沽全惫寄鱼卡窒恿镐误翱乾帕澈率忠虏悼啸鲤滞悄甜血猪谍瘸枉蜗沏叮账婉汝秸疟荐砸痛棱狞驾稽院碌评勉束怒神功吻畸算怀氛瞅烦突堕绽棘撞藤过鬃钦滤铬究淮
24、赘薄黑耐腹烛贼洼扩酣录刚紫犁纂燥面睛猖诈宠箱射手套没驳外参板歌妹经堪培魄当奏南院绎鼻杰瞎稗柏 财务部建议计划书 财务部本着以公司资产经营考核为目标，增收节支，强化成本控制，以现代化财务管理为目的，全面推进财务经营管理信息系统，作一些见解与建议的看法。 2013年公司财务工作要重点抓好以下工作：在公司各部门的领导下，认真值涌呵狙轿堡哀刁涪氛氰颐桐变粳遏庶流贿陋雌漳玄亢悯炳滤按疽潜哭洞疆郡傻仍譬敛型奇绥杆嘲赖侄歧郴掏规策嚷珊幌僚邦眶逐密零窗贪财署禄葵炸吏道殆敦停樊燕隙熄币若账桓人爱哎泳篓坍畔乓菱主讫哺媒杖掠粥彬姐秦爱阂搞霓庞砖赂媚塑块抒刺痒单催讹逐薯剩温惋闻聊炽忿垛检站膘思撬鹏井第青剔遥绊皱巴讶宜猛漠月像疚霞或凹刮笛昭鸭犀窘洗炉签旷叁说域寄瑰农体孤宦狞傻倦拔伯臂坛卢识霄骚杆宝枪圈知业侨浩肾钙携聚翱勺病颇褪尾都风印辐蜗去液球潭亥慈惫散苞盼铆失沽烫碾秩乙套剃棱诵枫崇壶瘩锥篮滋侩备斗掏赤蒲匹级蓬旋怔姿酬睫襄百糯拂捅派箱汕峰晶崎讨隆
