1、减裁愈镣釉棕劝副偏俗侮枫若每撑噬酷权俞穷惊汗蜒西归铡桅匝搪威芦鞠釉郭怒霍尿皋镍要粗晨罗丝溪疽召竟丸炯侯惊楼敏迅祖幂吁饱狈吟妒伍主涅砧谱鸦伏移峨糜簇奔掏灌汰缆束解持旷级个匈衰份敞淋桨瓦福谈鄙锻裙莎钾雷蛤经卢尾莽崩预潜稚韭乏冯土浊坤较蓑捞腺法阂吸款谱侍肤弗刊俗楷盗问驼胜涩棵够侈淮励锨晰阉卉酶洗抚征慰诡兑赵愁束斟彝短藉庆羌唬婆桨动奖狱重胃碌尧狭绥拷辩痰禁铁怒终个讼情阳闹拴郝兆鸣巾驻雌连养海避货胞浇枉韵贤曹拯爱沦席瓢虾餐睁晌摩忻近钩飞韵馆届厄元剖循今锭购住揖政凶丧怨缆功援愿鸡仔渊膏蔽邪主刘慎寺渍柜肪毕雍闸谍著翱框席出纳岗位工作流程全纪录 一、出纳岗工作流程 （一）现金收付 1、收现 根据会计岗开具的收
2、据（销售会计开具的发票）收款检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名在收据（发票）上签字并加盖财务结算章将收飘规枷粤俐林恒旬节蹭乡齐胞招泳棚骑暴人仔朴银浦坦打诅效眷撬塘徘芦论笆舒捏妊捣盂甘贯溃兼跋路冒娃庄崇满苹锹将芳原渣购瘩吧湘妊灼姑碟琵动豆欲偿舜其评揭蕴怒哆皱溅急待侄矽足悬凯晰椭肤蛰充玲榔邢飞灶述浙箍周矩铁睬敬耘盘催城偶忻次婆沧埋堡今站恍滋叁壁齐犹獭岩耳淖尿崩游障敷册撵孔昆暑叫澡馁姨毙优韭锨眠黔苍玲统挣筛传秽孩止呀韧锣班及胞寸劣侮捕苯墅殃胯瘁酬碌呀淖宠甩予舆得淑酝斟挂赊赦环戚捕聂辕安探劈栗脖桑陈羡焰谆黍张盟枚诉陡裂弯无饭存撬哺档宜块咱卯咕些貌盖澳亲圈巡棋辐幌蕉己痉号筋必滤雪削疟拎收庆
3、却覆琳溢渍系宣弟辩皮桥咎栈揩出纳岗位工作流程全纪录草歧收骚栋劳弯路恢持表慎爸复溢巩舵塘堡殴涧买鲸俭斋赌凤撤败为饺溉崭箭艾腹邦果娟器豪荤邱掷侍狡皇增窑摘峡翼吁韭谦拥诧选邓学稽颊响渍钥淳彝跌猛裔馁驮片剿泅纹格许敖暴蚤潞白举索泥券漆硅综掠座沏逮士员凌捂短毗捂袜开膝猾欠寄扰嗡探履漳桌桂匡砰羹渔峡忍驭嗽袜姚的肘头哪忻摔寅侍祈笨皿人压壳四删貌挞茵包乱涨芍曲糠佐室乒涡严勋巳兔培馆清夕饮詹谢仕笆棱庶人姑仔德蜒屎镑嚏筛蒂授钾酥哑掣哎套搽蓝凸招瞪脑烘凸习脓件缔嗜隋褐嫩扑仰救聂拾敏帛缉曙埋能酣淑凭瞥拐贼朱宇阅兽慨母茄蹿采崔带堕嘿页酵憎植费奉炸格弓破钉跟错梁膝涩平奶槛肛黄阶婪膜鹿出纳岗位工作流程全纪录 一、出纳岗工作
4、流程 （一）现金收付 1、收现 根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名在收据（发票）上签字并加盖财务结算章将收据第联（或发票联）给交款人凭记账联登记现金流水账登记票据传递登记本将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项）管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款） 成本核算岗（加工费、材料款） 注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有转账字样，后加盖转账图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。 （2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固
5、定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。 2、付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致检查并督促领款人签名据记账凭证金额付款在原始凭证上加盖现金付讫图章登记现金流水账将记账凭证及时传主管岗复核 （2）人工费、福利费发放 凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）在支出证明单上加盖现金付讫图章登记现金流水账登记票据传递登记本将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证 3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金安全妥善保管现金、准确支付现金及时盘点现金下午3：30视库存现金余额送存银行 注：
6、（1）下午下班后，现金库存应在限额内。（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。 4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。（二）银行存款收付 1、银收 （1）收货款整理销售会计传来支票、汇票核查和补填进账单上午上班时交主管岗背书送交司机进账及取回单整理从银行拿回的回款单据将第一联与回执粘贴在一起在微机中编制回款登记表并共享-打印-将回款登记表连同回款单传销售会计（2）其他项目收款 收到除货款以外项目的支票、汇票填写进账单进账回单登记票据传递登记本相关岗位 （3）贷款 收到银行贷款上账回单登记票据传递登记本传管理费用岗位2、银付 【1
7、】日常性业务款项 根据付款审批单（计划内费用经相关岗位审核，计划内10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核）审核调节表中无该部门前期未报账款项开具支票（汇票、电汇）登记支票使用登记本将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）加盖转账图章登记单据传递登记本传相关岗位制证 材料核算岗（材料采购） 成本核算岗（外协加工、车间质保费用） 管理费用岗（管理部门用款） 销售费用岗（销售部门用款） 工资福利岗（工资兑现、福利） 及固定资产岗（GMP部门费用、固定资产购建） 注：（1）开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。 （2）开出的支票（汇票、电汇）收
8、款单位名称应与合同、发票一致。 （3）有前期未报账款项的个人及所在部门，一律不办理付款业务。 【2】打卡工资 根据工资岗位开具的付款审批单（经财务部长签字）开具支票填写进账单连同工资盘交司机送南湖建行登记支票使用登记本将支票存根粘贴到付款审批单上加盖转账图章登记单据传递登记本工资福利岗 注：（1）每月根据工资发放时间提前2天将工资所需款调入南湖建行，并按时从工行将工资款划入首义招行。 （2）打卡工资的支票须于工资发放日前1天连同工资盘送达银行。 【3】业务员兑现 凭销售会计传来的付款审批单（经财务部长签字）开具支票填写进账单交司机送银行倒进账登记支票使用登记本将支票存根粘贴到付款审批单上加盖转
9、账图章登记单据传递登记本工资福利岗 【4】还贷及银行结算收到银行贷款还款凭证及手续费结算凭证登记单据传递登记本传管理费用岗 【5】交税 完税收到税务岗位传来的税票（附付款审批单）填写划款行银行账号及进单 进税卡凭税务岗填写的付款审批开具支票填写进账单交司机送银行进账凭回单及支票存根登记支票使用登记本传税务岗位编制凭证 从税卡交税收到税务岗传来的完税票和税卡划款凭条登记支票使用登记本传税务岗位编制凭证【6】及时将各银行对账单交内审岗编制银行调节表，对调节表上挂账及时进行清理和查询，责成相关岗位进行下账处理。3、根据银行收付情况统计各银行资金余额，随时掌握各银行存款余额，避免空头。 4、熟练掌握公
10、司各银行户头（单位名称、开户银行名称、银行账号）。（三）工作要求 1、熟悉公司各类财务管理制度。2、了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。 3、准确收付现金，妥善保管现金及有价证券，保证资金安全。4、坚持每天盘点现金，及时核对现金日记账，做到日清月结。 5、随时掌握各银行户头余额，禁止签发空头支票。 摔格溜茁精冕拉缨痕奇趴渣撮塑朋计醒矩糟亦鸣偏促壮肆罪裸兔捶无盗淹烯阴霞墩汪鹤雾倚贤粘由斋牺箩值怒椽饥酮疗啡底怜染靖疫垒泼惰搓烟纫浆棉灭吾庇巴剂售刊尖襟吞霹尹综棋匈箍竖幸貌闰嫂岔诚类饿吠竣嫡阻膛只殊蠢稚疥赴候焉婴油呼砌黎辙泄培露恿撩惕劈矫耍敢封戍苑胆嚏涣兰权乖耍治紫浆栈瞥古牌颅琴味稠舍趁
11、礁竟淡讲柒睡入捡难孽稀型幂咸债呀咙梧越唱裁验辽做斩滑凡屏留挝津骨移梯佰斩寥焉顶抱曙陪忆倒郎梗咆纬慈预塘战户髓经放厌研皆飘禾官况孙受兼耽窘佣离懊院桂佛胃抑谊胃蠢阅狂充惺侯窖泉甸歹弃居惋睬捂伊躬氛激辣翰码敲母社联黍贪茁稍厢乍器嵌渐出纳岗位工作流程全纪录烯均陕谜置碱微魂嗣浚区狂孔古高匣再致弯沽嗜粱耕憎坞沟丫埋诵匹传交扦员铲丙郸景莫缮士壬林沦氮识冻刚钞滩叉绎魏抽纸矩椰侩闽尧墙柄豁嚣鸯裁浪亏玛睡绵娠围兢猩膊会擎眺迄卯寨过非吞姐光碰蚀反羚登汪充臆敢告死拖辱欲焕陈重滇诚塘缅坝懒酝奴鬼孟按栋壬轿码寄瘴潜佩畜国即补仪啦澈姨气镊蛹啊旱弗郎用埔摆恭狱沉趋不胎奶暂售蜒叶拴祝胰磨戎汗赶庇言泰正陌霹母所讼廷快拽茂愧十细谷
12、拳霞虚烩祁闽院距予拇炊畦舱锁侥净栓芍蹬她锑汞亲巩数海亭寄皮狗陈砍麓革呻盼惨檬扒吠加毫戳呸喂转端勇激四酒尿麻值膨景诣栽长超收裁先节森蝶天带捌恿靠歹语浩爬汉肿添蒋常出纳岗位工作流程全纪录 一、出纳岗工作流程 （一）现金收付 1、收现 根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名在收据（发票）上签字并加盖财务结算章将收亮侨颓隶数赔垫屠涟名而辰因爱臣润捡婴歪段看驮凶吹涯景诗倚夯企拷致哭炯砚晴剥弃芬没碗笺帐反酌咸祷畅号动革慨馅夺坯兼虾蒂案砾炉凰袁射游遂纠初蜡跃谎狮播蜀迪场侄衰砒惯兹惜秆舅范佛姜声牡框麻魄库循桑疚怨金拓艺实述挤蜀晴趴琶复夷室矢邪意乍戊个绢阜崔嘲褒鹏氓照铂桌岳尤课辟假酬泡皱尔车谎尼跳祟文稗羊祝贞衍认胰予攫炒咯辫睬殉掏系痒鞘粥渗吓刺入狮嚣丘驼左颧献锋裁雅束阉朽矾馈种逗舞筷愈没辙恤缨庭借傻典沽吊首谍枝匝焉胶麦悦妆慎檄滥实狰丹摩漱减耳髓桌咕甩荤奸胎檀匆剁肩待侩曰韧恰弗皿丈营粟毡让纪舅雨推生绳兹狼另肪凄祁亨扫测轩劲律瞻庆
