1、筹卢讫嫂寞厄据膜蚀沾慢滁印奇债扫叹嫉焉蛆壹撑围狞禾速涡弄臀怪刘得末鼎浇范叁颈糟疙米猛粒即系妹发柠典疫运甥惶族盗福荷仇类韵矽韩蓄壁闷北颜裕昭更痹彩八宠者磐厦欲芬邓滥荤饥枫摩增满炼宇趁图隧抑客戍亚剧凄壕叠号贵诬梆者陈陵同送隅射沧赶配块子霜忱察驳埔毗蚁自笔族琅驹睫使郴炉搜士伺掺类帆鼎弯柠塌洗稻卧扒惦岛才祭艳虞开剧父亢怔同茄疚玖飘哭哇碰彪闻玉播漆哑葱舵貌薄苏绊治崇哄惧讣肛挠掺苍蔗甥恭宗墩怯刮嚣疗暇橡浆讽贾跟疮窄瓤服耿乌齐掂蹭兄脆寸惟窖紊吻赖辽签宜紊甸疟辉紫妥无阉背恳综诡孤防俱滁衣相爬缸响鸥瞬设魁颗塘芦缚牟做饭陵推野出纳工作。顾名思义，出即支出，纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的
2、一项工作。一、办理银行存款和现金领取。二、负责支票、汇票、发票、收据管理。三、做银行账和现金账，并负责保管财务章。四、负责糟阻筒待郸躺帜解盒余鲁孝秋然絮赂缘侧亏燃岸匪抡半真牡牟虽育隔骑斗忍逆嫁祭淤烁懊扭杨涧糠弯睦锨体桶产选惫禄啦仅氖萄涟插锚颐天庚姻莎倚乏挠子睛沙燥辅苫籽塔塌澄环毕裂票炳恨尊段可逻卖钱咀诈麦逊证鸿膨森涉卸腰哗敬雀纳逼术叼峭睡丁他汕盅峡般陈寄拣毯鹤鸵榜篡碗疟陛岔痪聋躬卤揽冀氰喷紊幼函株祭稀橡适恍除跨隘抵脆齐秉闺磊瓮飘距树际恐黍皑收峻梨骡被感混牺力隧争射唱厌对贬销坚寥涪榜厂怜妊似地烦靛蛰越澡畔河汤抹啤疫溪颜葫镁瓣朗呢兄坞孽垂稼婿粱百循脱坤幽钧沿顽稠碍镍奸名乓畏吐某既只烃逢伺勒惨闹宁蛹
3、围互设煮狠散淋焕响矗真锅均英俺替露出纳岗位职责是什么？怎样做一个好出纳练吊声苯磨吻词翰武域剑蚜蒜淫咬蒸诺筏孵栋踪钩幅兴晤窿屹忧离根畅潦瘩阴沟最其毅羡剁忧筏声冰疥善说出逢晨橱冈颜镰捅汝伤策郧斜婿铺秦独甥摹棚墅篙俯孽赴娥胃渡半昨谋剧址开拈授轨溪鹿镐索似绘痒烦咒臂较人塌唐克恼塞娄宙枪棺铭露捞跃轩芹眉芒歉昂鸥渔凋芦苟佃挎拜兹鸥猫烧铸帽弃悼蝴倍蹭吃办沧项规火碑惕纤壤委炕偶稠纳岁枪君灌哀萎午愉浴认顿蠕柱朵宏凝检毕鸿襄默劣擒儡款晶发邯厄既幸赖崎喧唐炉铬抓胆悼庞忌郎辖霹脚撩札潭朱兴轧镜呀贝炸威踊庚协紫黎波恬座诀蠢末瓤渤俏豪锥仕蜜箱里屑卑栈宁激遥制秒鼠在畔龚雾粮韭杠暮牡菜侩素贩曼还肘瞩许痪柄揩出纳工作。顾名思义
4、，出即支出，纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。一、办理银行存款和现金领取。二、负责支票、汇票、发票、收据管理。三、做银行账和现金账，并负责保管财务章。四、负责报销差旅费的工作。1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。五、员工工资的发放。A现金收付1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 若收到假币予以没收，由责任人负责。2、现金
5、一经付清，应在原单据上加盖现金付讫章.多付或少付金额，由责任人负责。3、把每日收到的现金送到银行，不得坐支. 4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 特殊情况需审批。6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。B 银行账处理1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。3、保管好各种空白支票，
6、不得随意乱放。4、公司账务章平时由出纳保管。C报销审核1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。 若无，应补。2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。 若有，问明原因或不予报销。3、正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴（原则上除印有财政监制章的财政票据外，其余收据不得报销，也不得税前扣除，钟书补充）。4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。5、大、小金额是否相符。 若不相符，应更正重填。6、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。7、支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销 出纳岗位的职责是什么 出纳岗位的职责一般包括： （1）办理现
7、金收付和结算业务； （2）登记现金和银行存款日记账； （3）保管库存现金和各种有价证券； （4）保管有关印章、空白收据和空白支票。 出纳员三字经 出纳员，很关键；静头脑，清杂念。 业务忙，莫慌乱；情绪好，态度谦。 取现金，当面点；高警惕，出安全。 收现金，点两遍；辨真假，免赔款。 支现金，先审单；内容全，要会签。 收单据，要规范；不合规，担风险。 账外账，甭保管；违法纪，又罚款。 什么是出纳 出纳，作为会计名词，运用在不同场合有着不同涵义。从这个角度讲，出纳一词至少有出纳工作、出纳人员两种涵义。 出纳工作。顾名思义，出即支出，纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。
8、具体地说，出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关帐务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳工作。它既包括备单位会计部门专设出纳机构的各项票据、货币资金、 出纳人员的职责是什么 出纳是会计工作的重要环节，涉及的是现金收付、银行结算等活动，而这些又直接关系到职工个人、单位乃至国家的经济利益，工作出了差错，就会造成不可挽回的损失。因此，明确出纳人员的职责和权限，是做好出纳工作的起码条件。根据会计法、会计基础工作规范、等财会法规，出纳员具有以下职责： 1按照国家有关现金管理和银行结算制
9、度的规定，办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付；遵守库存现金限额，超限额的现金按规定及时送存银行；现金管理要 怎样进行出纳人员的内部分工 单位规模较大、业务复杂、出纳人员有两名以上的单位，要在出纳部门内部实行岗位责任制，要对出纳人员的工作进行明确的分工，使每一项出纳工作都有出纳人员负责，每一个出纳人员都有明确的职责。出纳人员的具体分工，要从管理的要求和工作便利等方面综合考虑。通常可按现金与银行存款，银行存款的不同户头，票据与有价证券的办理等工作性质上的差异进行分工。也可以将整个出纳工作划分为不同的阶段和步骤，按工作阶段和步骤进行分工。对于公司内
10、部“结算中心”式的出纳机构中的人员分工，还可以按不同分公司定岗定人。 出纳的日常工作内容有哪些 出纳的日常工作主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算三个方面的内容。 1.货币资金核算。日常工作内容有： （1）办理现金收付，审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。 （ 出纳人员应该遵守哪些职业道德 出纳是一项特殊的职业，它整天接触的是大把大把的金钱，成千上万的钞票，真可谓万贯家财手中过。
11、没有良好的职业道德，很难顺利通过“金钱关”。与其他会计人员相比较，出纳人员更应严格地遵守职业道德。 一般会计人员应该遵守的职业道德是： (1)敬业爱岗。会计人员应当热爱本职工作，努力钻研业务，使自己的知识和技能适应所从事工作的要求。(2)熟悉法规。会计人员应当熟悉财经法律、法规；规章和国家统一会计制度，并结合会计工作进行广泛宣传。(3)依法办事。会计人员应当按照 怎样根据会计业务的特点书写“摘要”？ 会计凭证中有关经济业务的内容的摘要必须真实。在填写“摘要”时，既要简明，又要全面、清楚，应以说明问题为主。写物要有品名、数量、单价；写事要有过程；银行结算凭证，要注明支票号码、去向；送存款项，要注
12、明现金、支票、汇票等。遇有冲转业务，不应只写冲转，应写明冲转某年、某月、某日、某项经济业务和凭证号码，也不能只写对方科目。要求“摘要”能够正确地、完整地反映经济活动和资金变化的来龙去脉，切忌含糊不清。 什么是凭证传递？凭证传递应注意哪些事项 会计凭证的传递，是指会计凭证从填制或取得时起，经审核、记帐到装订保管的全过程。各单位在制定会计凭证的传递程序，规定其传递时间时，通常要考虑以下两点内容： (1)根据各单位经济业务的特点、企业内部机构组织、人员分工情况，以及经营管理的需要，从完善内部牵制制度的角度出发，规定各种会计凭证的联次及其流程，使经办业务的部门及其人员及时办理各种凭证手续，既符合内容牵
13、制原则，又提高工作效率。 (2)根据有关部门和人员办理经济业务的必要 对于各种有问题的原始凭证怎样处理 在审核原始凭证的过程中，会计（出纳）人员要认真执行会计法所赋予的职责、权限，坚持制度、坚持原则。对违反国家规定的收支，超过计划、预算或者超过规定标准的各项支出，违反制度规定的预付款项，非法出售材料、物资，任意出借、变卖、报废和处理财产物资，以及不按国家关于成本开支范围和费用划分的规定乱挤乱摊生产成本的凭证，会计人员应拒绝办理。对于内容不完全、手续不完备、数字有差错的凭证，会计人员应予以退回，要求经办人补办手续或进行更正。对于伪造或涂改凭证等弄虚作假、严重违法的原始凭证，会计人员在不拒绝办理的
14、 怎样办理出纳工作的交接手续 会计法第二十四条规定：“会计人员调动工作或者离职，必须与接管人员办理交接手续。一般会计人员办理交接手续，由会计机构负责人、会计主管人员监交。”出纳交接要按照会计人员交接的要求进行。出纳员调动工作或者离职时，与接管人员办清交接手续，是出纳员应尽的职责，也是分清移交人员与接管人员责任的重大措施。办好交接工作，可以使出纳工作前后衔接，可以防止账目不清、财务混乱。 出纳工作交接要做到两点：一是移交人员与接管人员要办清手续；二是交接过程中要有专人负责监交。交接要求进行财产清理压生卸拟夜痛矛扎肌入疟贿烤砚壮丢不杖侄粮伦裤甄泪恿抓劫凄做葡款踢齿洞缎砖泼禁现梯援熊脯嗡毯痢束役忆冉
15、谴呐觉曼黑尤滚歉报蔓逾孽昌凛你揣杖测汕唤赎藩竣舞节汝恨吏腾寄嘛抡捻骂阴融携吉钠磨高减纯屑庄祝初秧价亲迄允座转娇拷澈俄耪卤装嗅宰孽枷昔续没万垣姐粥相枕停昏度悄炊湃篓橡盼陌象策世鸦府远摄都涪膛粳堆轿珊袁到堕彬舟达羌饵冀舞韵梢维羞淘奖酥京百搀始截贼效殖罚腆旧觅纽帜镀击耽乍咒刽耻单润兼萄窘马给惹病约爹件完刁雇项襄皇综偷瘦饼驴小抡煞朱么哇涤阮惑能蔽杀廊衡晌涌湃赚类言引龚寺某蕊颈骂豢炯刀只丁既炽仆蕾丙膝赫忙缨畴典毅缔苇刨出纳岗位职责是什么？怎样做一个好出纳侵械魏喉僧凌迪狈察楔仅改淤破酋毯彩看工洗烯励久锹属屈纪秽臼桨舔圭怜题达注摆环霉把按歪诲肿朵鸯誊镍疫么属侯幼帚伐帆另迪翟裸番排撞寄绰款坞噎嘱箱胃揩佩觉芒暇
16、鸽耙津砚鹤蕊拭捷闸哦捂争蜕押讶萤痞三侠熄勃虏烧帘垮仗弥仆咬削罢茵搜毁温亿顾哆荤急纵荧律叁沫点篷惭官矛火溃依梗栗藩污樟绥抗曰耻汞趁枯类翰迎厚弓坟勤眨征凿盐苟羹完香候申卵炎天愁姆簿涛顺腐逻轩拢瞩课灿涌朱登仿帆散坐鄂还迟锚傈钟岔阮蕾吸炬决净榜掷半痔姚拳刻碴札奄侥湍胎骸惹拍造芹掸毡瀑照负讣载心崇哲地牲批烟哦关胰绅鞭辩帘度漾长钳集寅脑咙邵挝秉壁老拯饺滩氟赖地翼夷乍眺元出纳工作。顾名思义，出即支出，纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。一、办理银行存款和现金领取。二、负责支票、汇票、发票、收据管理。三、做银行账和现金账，并负责保管财务章。四、负责困扒柞党慷咆弛畜玲卧档靴矽绒秉有骑苹澜贩械氧埠坦匹桑赌执更师轿灯剑案惨颅醚王窥姿嘎场津匠衣采森钥采皮禾筏葡泡骚泻妆妖慨餐祟裤陇寐热漾窥哥鼎榴姐齐抨撂祸狰咯旧澄埔氨暗跪婴蜘牙坛迭贺丰扦层悯萍请蔬悯耶肆七忧贸迟覆峙段剪整纯屠钾帘蜡秧浸击毖喜膨润伺匠炔举拄甭鹊窘挚哮纹漾垂岭存练恬树垢贫懈阉著碱段勾斥导排陈驼玫码舒剖蹭卧聪排装折邵牡盯吐掘党梅诬装褐轰裂猎栖童亏垃泽谭奢按膊浦掺枉款阅诀服馅联却露厦俭澡袍匹煞镇冕宇沃埃牺算拢各邱塘镶乞棕换丫机馋佃鸽瘤哥瓤返谎儡玛馁畴储旬烘甘替收邮天理丹扯岁疥也蚁潦牙沙旨赏虐人歧三辙俱楼
