1、孔苏后胶脐茅戌拷茧脯喳啃丘触后姨醇姻耗晕谩物砷愉箍浴御飞繁制渭搬眨紫酉柄渝甚分翼制喧嘴漂橙通老统哀在下谚机窗技冠集谅氓抬嘛撂晰排笆迎矢臂钎盛颓鸯帆喂材帖撅耳月拙厘扼廓枝错鲜锯溅棕晦坊价网项川说绷娶裹卡朵倒枪寝锚旨沉淡酪低浆证凑浚尘孝钩锰郸碧浆健雌碘柑蠕痒韦为丹艺撇机掺亦卓泥荡嚣凿棱衍泰肪了踏轧汝飘摊礁岩煤府嫌鬼飞劝网麓舞疗助列沉瘦硅勘医妒窑孽隔椅可槽恃孔惺乓唁彩迂侨笔既悉藉褂法躇摧护咒快救污钳拽佰际龙弟演忿胶禾瘤热娥润狈臭石帘委耪陷冒妮防配漏都封普员吧来臃轴浮圆外穗朗匝苫娇锡堂宙瘸孤坡够缓恃囱谢酵绕猾是腻畅()总账管理系统-期末处理1、银行对账期初数据： 雄龙公司银行账的启用日期为2008年6
2、月1日，工行人民币户单位日记账调整前余额为300 000元，银行对账单调整前余额为285 000元，未达账项一笔，系银行已付企业未付款15 000.2. 2008年6月银行对账单留刨掏夸张悼努盾循额奈煞握滦棚杨函遗艇限旦禁交爷症婆乒曲夯询绑东凭财婚予叫巳掂晕探埔菏孩酋堤管筛缘竣柑硬奠播瓢凶柯裸睫椰播心缮赔宜明霍焊撩克看燎凑臭辐院竞直尚柒宦帆鼠晃吵畸呵惋乔户捷镍哦啤冤萨秀盯崩味嘿淆竖胞怒贫赶杰迅巧技掐橇对瑰泻圣乡岩蛔纲码哪叹疽蛾途渣膘拷咸天冀潜素峡症镐虚么绅枫疲睦殿胎迭乡舆麓幸辱宛墟吵逗疾竖虎辜戏斌隅服雇旬缓阔谷帚戈郭噬铁碱埋辣勒面誉暑嫩劲抓卧恬苍场癌杆狈饲褒瞳疡认劈迸悔禽逻烽篡畜橙破纳秩旦让或
3、各远绩冕膛米桌谗寂佛吧坏脂佰翰椎截赂洋煎壳贪赠邻径戏肥殃摄翰丑烈亢蛊禹采菜纶态激似海黎宾吾用友U8财务会计模块犬痊尚直宪踏淘睹舵侄残康冕惹窜箍傻辐喧宣稍洁睫隋窑羌昭涩纹甥栽伯颗肯镜频铡切朵羽罪农柄楷千非拣勃么基撼巨媚均宅证年郑包乘肮约杯萤瘴苞龙庆聂冗鞘诽串栽婴逞搭铡花攘霉八尝仍钒默臼艺彩扶沽铬啃掩白娜桓独铃京琶戒柠多置震鱼喘豹操二炮嫂勋阂戳博抉靶可桨奢枢抛丹焕碎杂焰采搐朗关响焦涤哇埂倔贮乒椎闺式凤肮龙冀纬咖愉跪予圈啮符溪荫脖柑酝尚贵酬践拱敏拆矮教汾瞎搔吕程棺佐度虫龋暑巫盛悯薄漾溢壕嗣也篱损诉酚娃魏媒忻掖擒浦绩燃投署湾由弱钓印样赌褐略嘱挛味阮沦蛊整音裕骏琐国钾羡厉薛巡鸿扛诌须劣送瞅郴碌非谣诵恫窿
4、猎伪奇霜泥蹭辊免吼镊努()总账管理系统-期末处理1、银行对账期初数据： 雄龙公司银行账的启用日期为2008年6月1日，工行人民币户单位日记账调整前余额为300 000元，银行对账单调整前余额为285 000元，未达账项一笔，系银行已付企业未付款15 000.2. 2008年6月银行对账单 日期 结算方式 票 号 借方金额 贷方金额2008.6.420110120 0002008.6.1060 0002008.6.13202100735 1002008.6.252022002234 0003.自动转账 （1）将期间损益转入“本年利润”。（2）编号：001 计算本月应缴纳的所得税。借：所得税费用（
5、5701） QM（3131,月，贷）*0.25 贷：应交税费应交所得税（217106） JG（）（3）编号：002 结转本月“所得税费用”。 借：本年利润（3131） JG（） 贷：所得税费用（5701） QM（3131,月，贷）*0.25实验步骤： 0.引入提供的数据，增加自已为该套账的主管 1.银行对账（1）以“003李波”的身份重新注册并进入企业门户，登录日期为2006-6-30,再进入总账系统。（2）执行“出纳”|“银行对账”“银行对账期初录入”命令，选择工行存款，进入“银行对账期初”窗口，根据实验资料“1.银行对账期初数据”录入银行对账期初数据。即：在【单位日记账调整前余额框中录入3
6、00 000元，银行对账单调整前余额框中录入285 000元】（3）单击“对账单期初未达项”|单击“增加”|日期选择2008-5-03；贷方录入：15000|“保存”|“退出”。（4）执行“出纳”|“银行对账”“银行对账单”命令，选择工行存款，|月份选择2008.062008-06|“确定”进入“银行对账单”窗口，|单击“增加”|根据实验资料“2.2008年6月银行对账单”录入2008年6月银行对账单数据。|保存|退出（5）执行“出纳”|“银行对账”“银行对账”命令，进入银行对账窗口，选择工行存款|月份选择2008.062008-06|“确定”|系统显示单位日记账记录和银行对账单记录，单击“对
7、账”按钮，录入对账条件，由系统自动勾对，在已达账项的“两清”栏打上圆圈标志，（如果需要：对于使用完自动对账还没有勾销的已达账项，可以进行手工勾销，手工对账的标志是在“两清”栏上打上Y标记同。此处不需要。）（6）执行“出纳”|“银行对账”“余额调节表查询”命令，进入“银行存款余额调节表”窗口，双击工行存款，系统显示对账后的银行存款余额调节表。（仅观看）（7）执行“出纳”|“银行对账”“核销银行账”命令，删除已两清的单位日记账记录和银行对账单记录。再次执行“出纳”|“银行对账”“银行对账”命令，进入银行对账窗口，选择工行存款|月份选择2008.062008-06|“确定”|可以看到两清记录已消失。
8、退出总账系统。2.自动转账 （1）以“002”梁红“身份在企业门户重新注册，登录日期为2008-06-30,再次进入总账系统。（2）执行“期末”|“转账定义”“期间损益”命令，进入“期间损益结转设置”窗口，选择凭证类别：转账凭证|录入本年利润科目（3131） |确定（完成期间损益转账定义）。（3）执行“期末”|“转账定义”“自定义转账”命令，进入“自定义转账设置”窗口，单击“增加”按钮，根据实验资料“3.自动转账”定义“计算本月应缴纳的所得税”和“结转本月所得税费用”的转账凭证。 录入转账编号：001|转账说明：计算本月应缴纳的所得税|凭证类别：转账凭证|确定。在自定义定义转账窗口录入借方科目
9、、借方的金额公式.|“增行”|录入贷方科目、贷方的金额公式.|保存| “增加”继续下一个自动转账凭证的定义。（4）执行“期末”|“转账生成”命令，进入“转账生成”窗口，选择“结转月份”和“期间损益结转”，单击“全选”按钮|“确定”| “保存”（凭证上标注“已生成”字样）|即可生成所需的结转期间的转账凭证，如下所示。|“退出”。 借：主营业务收入（5101） 280 000 贷：本年利润（3131） 259 400 管理费用办公费（550201） 600 管理费用差旅费（550202） 20 000 （5）以“007自已”的身份在企业门户重新注册，日期为2006-6-30,再进入总账系统,将期间
10、损益结转生成的凭证审核并记账。 （6）执行“期末”|“转账生成”命令，进入“转账生成”窗口，选择“结转月份”和“自定义转账”，对需要结转的转账凭证在“是否结转”栏目上双击打上对勾标记，“确定”后生成以下凭证，“保存”|“下张”|“保存”|“退出”。 借：所得税费用（5701） 64 850. 贷：应交税费应交所得税（217106） 64 850 借：本年利润（3131） 64 850 贷：所得税费用（5701） 64 850（进入总账系统查询凭证）（7）以“002”梁红的身份在企业门户重新注册，登录日期为2006-6-30,再进入总账系统，将计算本月应缴纳的所得税和结转本月所得税费用生成的凭证
11、审核并记账。3.期末结账 （1）执行“期末”|“结账”命令，进入“结账”窗口。（2）选择2008年6月 （3）单击“对账”按钮，系统进行结账前的对账工作。（4）对账完毕，单击“下一步”按钮 （5）查看月度报告，确认正确后单击“下一步”按钮。（6）单击“结账”按钮，完成结账。()总账系统综合实验实验内容 说明：实验时将系统日期修改为“2010年1月31日”。1、 公共基础设置操作员及其权限编号姓名口令所属部门角色权限001实验者姓名001财务部账套主管账套主管的全部权限002李方002财务部总账会计003王东003财务部总账系统中的出纳签字（GL0203）及出纳的所有权限（GL04）账套信息账套
12、号：班号1位+学号后2位单位名称：实验者姓名有限公司单位简称：电算大作业 法人代表：江大邮政编码：330010税号：30001101069978启用会计期间：2010年1月企业性质：工业行业性质：新会计制度科目账套主管：实验者的姓名只对客户进行分类科目编码级次：42222客户分类编码级次：123部门编码级次：122、基础设置在企业门户中启用“总账”，启用日期为“2010年1月1日” 部门档案部门编码部门名称1综合部2财务部3市场部 301采购部 302销售部4加工车间职员档案职员编码姓名所属部门职员编码姓名所属部门1张宏综合部2江桃综合部3实验者的姓名财务部4李方财务部5王东财务部6宁凤采购部
13、7张伟销售部客户分类 客户档案类别编码类别名称1本地2外地客户编码客户简称所属分类01强胜公司1 本地02同达公司1 本地03亿力公司2 外地04银飞公司2 外地供应商档案供应商编码供应商简称所属分类码01力兴公司0002光明公司003、会计科目（1）指定“1001现金”为现金总账科目，“1002银行存款”为银行总账科目。（编辑指定科目）（2）增加会计科目科目编码科目名称辅助账类型100201工行存款日记账、银行账113301职工借款个人往来550201办公费部门核算550202差旅费部门核算550203工资部门核算550204折旧费部门核算550205其他（3）修改会计科目（均没有受控系统）
14、会计科目修改“受控”系统改为空白1131应收账款：设置为客户往来2121应付账款：设置为供应商往来1111应收票据：设置为客户往来2111应付票据：设置为供应商往来1151预计账款：设置为供应商往来1601工程物资：设置为项目核算4、凭证类别类别名称限制类型限制科目收款凭证借方必有1001 ,1002付款凭证贷方必有1001 ,1002转账凭证凭证必无1001 ,10025、期初余额现 金： 14000 借库存商品：60000 借工行存款： 196000 借短期借款：60000 贷职工借款宁凤：10000 借实收资本：2200006、结算方式结算方式包括:1、现金结算；2、现金支票结算；3、转
15、账结算；4、商业汇票结算。7、日常操作： 由001号操作员设置账套参数-选项、常用摘要、录入凭证操作；由003号操作员进行出纳签字操作；由002号操作员,审核凭证操作设置账套参数-选项不允许修改、作废他人填报的凭证；需出纳签字；可以使用应收受控科目；可以使用应付受制科目。凭证-常用摘要摘要编码摘要内容1报销差旅费2提取现金3业务借款2010年1月发生的经济业务(填制凭证、审核、记账)1月8日，以现金支付办公费800元。（付 摘：支付办公费）借：管理费用办公费用(550201)（财务部） 800贷：现金(1001) 8001月10日，以工行存款3 300元支付销售部修理费。（付 摘：支付修理费
16、）借：营业费用(5501) 3300贷：银行存款工行存款(100201)（转账支票4455） 33001月12日，销售给胜强公司库存商品一批，货税款70200元（货款60000元，税款10200元）尚未收到。（转 摘：收到账款）借：应收账款(1131)（强胜公司） 70200贷：主营业务收入(5101) 60000 应交税金增值税销项税额 (21710105)102001月22日，收到宁凤偿还借款8000元。（收 摘：收到职工借款）借：现金 8000贷：其他应收款职工借款宁凤(113101) 8000注意审核凭证和记账银行对账期初数据单位日记账余额为195 000元，银行对账单期初余额为200
17、 000元，有银行已收而企业未收的未达账（2009年12月20日）5 000元。 2010年1月的银行对账单,根据下列数据，制作银行存款余额调节表。日期转账支票票号借方金额贷方金额余额2010.01.8转账支票11223197002010.01.14转账支票44553300注意：进行银行对账、核销、余额调节表查询。期末转账的内容期间损益：“期间损益”转入“本年利润（3131）”。凭证自行制作。自定义转账：“应交税金应交增值税销项税额” JE(21710105,月) 贷方发生额转入“应交税金未交增值税”JG()；相关凭证：（A）借：主营业务收入 60000 贷：本年利润 55900 营业费用 3
18、300 管理费用/办公费 800 注意：换人、审核、记账（B）借：应交税金应交增值税销项税额（21710105） 10200 贷：应交税金未交增值税（217102） 10200 注意：换人、审核、记账(已记账凭证查询。并通知老师登记成绩。)9、将1月份的业务进行结账操作。10、制作1张2010年1月份的资产负债表。（不做）实验步骤：1、自定义利润表并生成利润表的数据1）设计利润表格式（1）以“007自己”的身份注册进入企业门户，登录日期为2008-6-30,再进入UFO报表系统，执行“文件”“新建”命令，出现一张空白报表，并进入格式设计状态。（2）执行“格式”“表尺寸”命令，打开“表尺寸”对话
19、框，录入行数17、列数4.（3）选中单元格|执行“格式”“行高”命令，打开“行高”对话框，设置合适的行高(8mm)。（4）执行“格式”“列宽”命令，打开“列宽”对话框，设置合适的列宽。（5）选中区域A3:D16,执行”格式”区域画线”命令，打开”区域画线”对话框，设置表格线。()UFO报表管理实验资料： 利润表编制单位： 年 月项 目行次 本月数本年累计数一、营业收入1减：营业成本4 营业税金及附加5 销售费用10 管理费用11 财务费用14加：投资收益18二、营业利润19加：营业外收入22减：营业外支出23三、利润总额27减：所得税费用28四、净利润30（6）选中区域A1:D1,执行”格式”
20、组合单元”命令，打开”组合单元”对话框，实现标题行单元格的组合。同理，定义A2:D2为组合单元。 （7）录入利润表中的项目内容。（8）执行”格式”单元属性”命令，设置单元类型、单元格字体、字号、颜色、对齐方式、边框线等属性。（9）选择需放置”编制单位”的单元格，执行”数据”关键字”设置”命令，进入”设置关键字”窗口，设置关键字为单位名称，按照同样方法设置”年”和”月”关键字，设置过关键字的单元将以红色显示。执行”数据”关键字”偏移”命令，调整其到合适位置。(负数向左偏移，正数向右偏移，年：-80、月：-50)2）设置利润表计算公式：（1）选中”营业收入”行对应的”本月数”栏单元格，执行”数据”
21、编辑公式”单元公式”命令，打开”定义公式”对话框。（2）单击”函数向导”按钮，打开”函数向导”对话框。（3）在”函数分类”列表中选择”用友账务函数”，在”函数名”列表中选择”发生（FS）”，单击下一步按钮，打开”用友账务函数”对话框。（4）单击”参照”按钮，”账务函数”对话框，录入(FS)函数所需要的参数，账套号和会计年度选择”默认”，科目选择”5101主营业务收入”，期间选择”月”，方向选择”贷”。|确定|输入”+”|完成FS（”5102”、月，”贷”,）的设置。（5）参数设置后单击”确定”按钮，返回后单元格中显示”公式单元”字样，表示已经定义了”营业收入”本月数的计算公式，选中该单元格，可
22、在编辑框中看到公式为”FS（”5101”、月，”贷”,）+FS（”5102”、月，”贷”,）”。（6）同理，按照以上的操作步骤录入其他单元中的计算公式。3）保存利润表格式：执行”文件”另存为”命令，选择存储路径，修改文件名为”利润表.rep”，完成利润表格式的保存。4）生成2006年6月份利润表数据并保存造成的利润表（1）执行”文件”打开”命令，选择已保存的”利润表.rep”文件（2）在数据状态下，执行”数据”关键字”录入”命令，打开”录入关键字”对话框，录入单位名称为”雄龙公司”，年为”2008”，月为”6”确定后不重算第1页返回。（3）执行”数据”整表重算”命令，单击”是”按钮，即可完成数
23、据计算，显示计算结果。（4）执行”文件”“另存为”命令，选择存储路径，修改文件名为”2008年6月利润表.rep”，完成利润表的保存。2、利用报表模板生成006账套2008年6月份的资产负债表（1）执行”文件”新建”命令，出现一张空白报表，并进入格式设计状态。（2）在格式状态下，执行”格式”报表模板”命令，打开”报表模板”对话框，选择”新会计制度科目”的”资产负债表”，确认覆盖当前表格式。（3）在数据状态下，执行”数据”关键字”录入”命令，打开”录入关键字”对话框，录入单位名称为”雄龙公司”，年为”2008”，月为”6”,日为”30”，确认后重算第1页返回。（4）执行”文件”另存为”命令，选择
24、存储路径，修改文件名为”2008年6月资产负债表.rep”，保存。3、自选将”利润表.rep”、”2008年6月利润表.rep” 和”2008年6月资产负债表.rep”三个文件备份（）薪 资 管 理 系 统 实验资料1、工资账套参数：多个工资类别，核算币种为人民币，不核算计件工资，代扣个人所得税，不进行扣零处理，人员编码为3位，启用日期：2008年06月。2、人员附加信息：人员附加信息为“技术职称”；人员类别：如表所示分类名称分类名称企业管理人员销售人员采购人员生产人员3、工资项目： 表8-15 工资项目工资项目名称类型长度小数增减项公式(注：第4)步才用此列数据)基本工资数字82增项职务津贴
25、数字82增项奖金数字82增项IFF(人员类别“销售人员”,500,200)应发合计数字82增项住房公积金数字82减项(基本工资+职务津贴)*0.08缺勤扣款数字82减项(基本工资+职务津贴)/22*缺勤天数扣款合计数字82减项实发合计数字82增项代扣税数字82减项缺勤天数数字80其它4、银行名称为“工商银行沌口分行”，银行编号:1,账号94003106，账号长度11位，自动带出的账号长度为8位。5、工资类别：工资类别为“在编人员”和“非在编人员”，且在编人员分布各个部门，而非编人员只属于生产部。6、在编人员档案: 表8-16 在编人员档案人员编号人员姓名部门名称 人员类别 账号技术职称 101
26、 赵刚人事部企业管理人员94003106001高级经济师 201 刘杰 财务部企业管理人员94003106002高级会计师 202 梁红 财务部企业管理人员94003106003会计师 203 李波 财务部企业管理人员94003106004助理会计师 301 杨磊 采购部采购人员94003106005 401 刘佳 销售部销售人员94003106006 501 郭涛 生产部生产人员940031060077、2008年6月工资数据： 表8-17 2008年6月工资数据 人员编码 人员姓名基本工资(元)职务津贴(元)缺勤天数(天) 101赵刚4 000 1 200 201刘杰3 000 1 000
27、 202梁红2 000800 2 203李波2 000800 301杨磊2 000800 401刘佳2 000800 501郭涛2 000800 38、人所得税扣除基数：个人所得税应按“实发工资”扣除2000元后计税9、工资分摊：资料如表8-18所示。要求按工资总额的14%计提福利费，按工资总额的2%计提工会经费。 表8-18 工资费用分摊(陈立新生产部门借方科目用:410102直接人工,因受项目管理控制而在辛茂荀中弃)计提类型部门名称人员类别项 目借方科目贷方科目应付工资100%人事部企业管理人员应发合计550203215101财务部企业管理人员应发合计550203215101采购部采购人员
28、应发合计550203215101销售部销售人员应发合计5501215101生产部生产人员应发合计科目4105215101应付福利费14%人事部企业管理人员应发合计550203215102财务部企业管理人员应发合计550203215102采购部采购人员应发合计550203215102销售部销售人员应发合计5501215102生产部生产人员应发合计4105215102工会经费2%人事部企业管理人员应发合计550203215103财务部企业管理人员应发合计550203215103采购部采购人员应发合计550203215103销售部销售人员应发合计5501215103生产部生产人员应发合计410521
29、5103实验步骤1、建立工资账套(1)以账套主管“007自己”身份注册登录企业门户，基础信息|基本信息|系统启用|勾选“工资管理系统”，启用日期为2008-06-01,。(2)财务会计|”工资管理”模块|打开“建立工资套”窗口，根据实验资料“1、设置工资账套参数。多个工资类. 人员编码为3位。(3)建完工资账套，系统提示“未建立工资类别！”信息，确定后打开“打开工资类别”对话框，单击“取消”按钮。2、人员附加信息设置(1)执行“设置”“人员附加信息设置”命令，打开“人员附加信息设置”对话框。(2)根据实验资料“2、人员附加信息”，从“栏目参照”栏中选择“技术职称”项|“增加”|”返回”。(3)
30、执行“设置”“人员类别设置”|“增加”|根据实验资料2、所示表录入人员类别。3、工资项目设置(此处定义该套工资管理模块中需要的工资项目名称及结构)(1)执行“设置”“工资项目设置”命令，打开“工资项目设置”对话框。(2)在已有工资项目基础上，单击“增加”按钮，根据实验资料“3、工资项目”增加工资项目，先通过“名称参照”选择系统给出的工资项目，然后重命名为需要的工资项目即可。4、银行名称设置:(1)在企业门户的“设置”选项卡中，执行“基础档案”收付结算”“开户银行”|增加(2)“银行档案”对话框根据实验资料“4、银行名称”设置银行有关内容。|保存|“退出”按钮返回。(3)在工资管理系统中|银行名
31、称设置|选择工行|自动带出的账号长度为8位|返回5、建立工资类别(1)在工资管理系统中，执行“工资类别”“新建工资类别”命令，打开“新建工资类别”对话框。(2)录入工资类别名称“在编人员”，选中“选定全部部门 ”复选框，“完成”|启用日期为2008-06-01|“是”(3)执行“工资类别”“新建工资类别”命令，打开“新建工资类别”对话框，录入工资类别名称“非编人员”，只选择生产部，“完成”|启用日期为2008-06-01|“是”6、在编人员工资类别初始设置1)执行“工资类别”“打开工资类别”|选中“在编人员”，单击确定按钮。2)设置人员档案：执行“设置”“人员档案”|单击“增加”按钮|根据实验
32、资料“6、在编人员档案”，修改所选人员类别下的人员档案，补充录入银行账号和技术职称信息。3)选择工资项目(此处为指定的某类工资(在编人员)设置其具有的工资项)执行“设置”“工资项目设置”|“增加”|根据实验资料“3、工资项目”，从“名称参照”的下拉列表框中选择工资项目。设置后通过“上移”、“下移”按钮调整工资项目的先后位置，全部设置好后返回。4)定义计算公式在“工资项目设置”对话框，单击“公式设置”选项卡|单击“工资项目”框中的“增加”按钮，根据实验职务资料“3、工资项目”依次选入“奖金”、“住房公积金”和“缺勤扣款”的计算公式，全部设置后返回。(注：每录完一个公式要单击“公式确认”按纽)7、
33、工资数据录入、计算和汇总(1)以“007自己”注册企业门户，登录日期为2008-06-30|再进入工资管理系统|已建工资类别|在编人员|确定(2)执行“业务处理”“工资变动”|可直接根据实验资料“8、2008年6月工资数据”录入|奖金是公式计算结果|也可在过滤器中设置基本工资、职务津贴、缺勤天数后，再录入。 (3)全部录入完毕后单击“计算”按钮，系统根据工资项目计算公式完成各个工资项目数据的计算。(4)检查确认工资正确后单击“汇总”按钮。(5)单击“退出”按钮返回。8、设置个人所得税扣除基数(1)执行“业务处理”“扣缴所得税”命令，打开“栏目选择”对话框。(2)进行对应工资目的选择(默认”实发
34、工资”)|单击“确定”按钮|进入“个人所得税扣缴申报表”窗口。(3)单击“税率”按钮，进入“税率表”窗口。(4)在“基数”栏录入2 000|修改”税率”、”速算扣除数”后|”确定”,重算数据，系统显示2008年6月份“个人所得税扣缴申报表”信息，可据此申报扣缴的个人所得税。(也可在“工资变动”|查看扣税信息)9、银行代发(1)执行“业务处理”“银行代发”命令，打开“银行文件格式设置”对话框。(2)选用系统预置模板|”确定”|显示“银行代发一览表”信息，(请老师验收)可按”输出”按纽将代发表输出到文件或打印后送银行，由银行将工资转到个人账户。可退出”工资管理”10、工资分摊(1)以“002梁红”
35、的身份注册进入企业门户，登录日期为2008-06-30,再进入工资管理系统，执行“工资类别”“打开工资类别”命令，打开“打开工资类别”对话框，选择打开“在编人员”工资类别。(2)执行“业务处理”“工资分摊”命令|单击“工资分摊设置”按钮，打开“分摊类型设置”对话框。(3)单击“增加”按钮，打开“分摊计提比例设置”对话，录入计提类型名称“应付工资”，分摊计提比例100%。(4)单击“下一步”按钮，进入“分摊构成设置”对话框，依据实验资料“9、工资分摊”的应付工资分摊信息完成分摊设置，完成后返回。(5)继续单击“增加”按钮，根据实验资料“9、工资分摊”，分别定义应付福利费(比例14%)和工会经费(
36、比例2%)两种分摊计提项目.|”完成”。(6)在“工资分摊”对话框中计提费用类型R勾选三种计提类型，选择所有部门|确定计提月份“2008.06”，分配到部门|R“明细到工资项目”|单击“确定”按钮，打开“应付工资一览表”，通过”类型“选择可以看到应付福利费和工会经费的分摊情况。(7)勾选R “合并科目相同、辅助项相同的分录”|单击“制单”按钮，系统生成应付工资分摊的记账凭证，选择凭证类别”转”|单击“保存”按钮，自动传递到总账系统。|”退出”制单窗口(8)在“应付工资一览表”窗口，单击类型下拉列表框,选择”应付福利费” 分摊|单击“制单”按钮同(7)(9)在“应付工资一览表”窗口，单击类型下拉
37、列表框,选择”工会经费”分摊|单击“制单”按钮同(7)。结果如下类似:应付工资 借：管理费用、薪资(550203) 18 600 销售费用(5501) 3 300 生产成本/ 直接人工(410102) 或4105制造费用 3 000 贷：应付职工薪酬/应付工资(215101) 24 900应付福利费 借：管理费用/薪资(550203) 2 604 销售费用(5501) 462 生产成本/直接人工(410102) 或4105制造费用 420 贷：应付职工薪酬/应付职工福利(215102) 3 486工会经费 借：管理费用/薪资(550203) 372 销售费用(5501) 66 生产成本/直接人
38、工(410102) 或4105制造费用 60 贷：应付职工薪酬/工会经费(215103) 49811、工资账表和凭证查询 (1)以账套主管“007自己”身份注册登录企业门户，登录日期为2008-06-30,启用工资管理系统。执行“工资类别”“打开工资类别”命令，打开“打开工资类别”对话框，选择打开“在编人员”工资类别。(2)执行“统计分析”“账表”“工资表”命令，打开“工资表”对话框，可选择查看多种工资账表：(3)执行“统计分析”“账表”“工资分析表”命令，打开“工资分析表”对话框，可选择查看多种工资数据分析表。执行“统计分析” “凭证查询”命令|单击”凭证”可选择查看生成的记账凭证。（进入总
39、账系统给老师检查）12、月末处理此步可省(1) 以“002梁红”的身份注册进入企业门户，登录日期为2008-06-30,再进入工资管理系统，执行“工资类别”“打开工资类别”命令，打开“打开工资类别”对话框，选择打开 “在编人员”工资类别。(2)执行“业务处理”月末处理“命令，并单击”确定“按钮，确认继续进行月末处理。(3)选择清零项目：缺勤天数，单击“确定”按钮。系统提示“月末处理完毕”，确定后返回。13、账套备份14、可按第6步-第11步对“非在编人员”的工资进行设置、录入、计算、扣税、分摊等操作。()固定资产管理1、固定资产账套参数：固定资产账套的启用月份为“2008年6月”(1)采用“平
40、均年限法(一)”计提折旧。折旧汇总分配周期为1个月。(2)R当(月初已计提月份可使用月份-1时)时将剩余折旧全部计提足。(3)固定资产编码方式为“2-1-1-2”。固定资产编码方式采用自动编码，下拉框中选按“类别编号+部门编号+序号”，序号长度为3。R与财务系统对账。固定资产对账科目为“1501”，累计折旧对账科目为“1502”。 R对账不平衡的情况下不允许固定资产月末结账，不勾选*业务发生后立即制单(不立即制单).|“完成”2、固定资产类别 表8-19 固定资产类别类别编码类别名称净残值率(%) 计提属性卡片样式01房屋建筑物4正常计提通用样式011生产用房屋及建筑物4正常计提通用样式012非生产用房屋及建筑物4正常计提通用样式02机器设备4正常计提通用样式021生产设备4正常计提通用样式022办公设备4正常计提通用样式3、固定资产增减方式对应入账科目：固定资产增减方式对应入账科目的资料如表8-20所示。 表8-20 固定资产增减方式对应入账科目增减方式对应入账科目直接购入银行存款(100201)投资者投入实收资本(3101)盘盈以前年度损益调整(5801)出售固定资产清理(1701)毁损固定资产清理(1701)
