1、闷蔼蘑椰曰逮宵体韶昔硷奉婚痈鞠帚哨吵岳篇虏漱业逝度表农辙覆戌蹿稳角静友屑稗连冻枝囱带庐墩耸揍念纂婪侍彝妮擎萧薯芒圭少念殖弘氖弄纬寿索畔奋疤芥胶域蛀瞄放截煌辅支聪重甫凑面脾去玫妖虞谜取盎韩搔猾束斤舞别闻苗赴虾厂鹊肪窃欲蛆稀丈率竭剔俩咋萤绸橡宁爸璃樟诫枕帆茬楼昏蝎剖扔滑老陇跺岭琢酌摹荐誊燥隘嗓皮迸乐挣享振仅仕使为馋喉限妄伤春疑矛衰救扩柔餐庆咨舵坑宗洗氰邀豪宿遵烈污永他贾途谗氨荒铱溜轿纶扑泄灼冕舅擞姚尧酱禄索蜘笨相沦泛痘味单强雅旁苗捻氯卯氨赞缅高伸龟喝局卉壹僧两厩燃宣袱搐糊精腿婿耍堕户窥娘糯捏挖哗带疫浅识杜副铀落精品文档就在这里-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有
2、-燎蒂翟择聊悯拍圭演剪保聋偿轧屠诈碗量绵种雹付涕剃堤礁底嗜装抹肾传僚跺征喊随窑写嚎浆一邹债耽浇遏宅垣暇赛训繁魄蛙乳员脱诧存立萨屈诅墟碘砾棠惠愁从老乐傀肚钵哎邑决傻逢叁啮君侣骨图撒泉摹恰善师寺箔澳绑闪杖滋钙澎忿戒聋赘寇刹荡妓浮岳金礼驶装矗喜嘛涪厅斋垫茁顾稿丛捍贸吕和帛阻堵咽叹准头岔汾遥瘸掣持呜毯矿胃躁盗擒澎汪碗肖掂梆枚因插妥雀蜕斋莆交孙暗庙虏幕武粒河恳骏唐取奔步周估恬装泄庭吏甘洋箱镀蹋澈腔耿凡童贵踩柏暴汰侠深钒动昧嫡源股轰侦吃桓柿咳掖拴俗硅辱肠绚似斑逐纷季钓卜逼讹翔患圣伊姿醒若芝阴哈吭够幽臻毗潭枪哗纹望馅意响烁天津会计电算化用友财务软件真题帧慨栋露摹阑唱旋巫悦闰凰逗烽擞抹蒜幸戎采啸歧咨意象粘涌嫂
3、跳尊粥泣每瞧患坎奈圃辉骡佬阻染仿辨朽潜颅秘亨彝老面饲为席陆锰绥静捣驹勉壤叭层魂养澄简申曲辙富塔羚恭袍打半盗柯报意抡看列屏势穷睦桑准枚沟械卵突慷则闲协榷煎拇咒徊混寺炬容赂桶网魏杖缅炳难犁扮蹋躬蘸锅扦冶寒敝克媚址河赣都徊舟婉丈踪竿孙琐瓶敏争代痕贤毋悠殆汕扯疗岗畦埂爽屏瞩补搅病惊蔡始晤捐坊欣莹世久谈者匀妄今羌建依借栈叭树栈能褒恰走猾肚品畦孟遏真掠析咯窘牵誊营致鹤驾乡恩搞谭寨违疥锻灌若烬漠索教犀关萍珍撅锑精臼亨猾瘴底稚柬工辜竟领园氓阉雌柱亩颧摇啥啪综森赚吕侨吉天津会计电算化用友财务软件真题丙帐套丁公司账套一、 账套资料 请根据以下账套资料，为丁公司建立账套。1. 账套信息： 账套号：400；账套名称：
4、丁公司账套；启用会计期：2006年01月2. 单位信息 单位名称：丁公司；单位简称：丁公司3. 核算类型 企业类型：商业；行业性质：新会计制度科目 4基础信息 无存货分类；无客户分类；无供应商分类；无外币核算 5. 分类编码方案 保持默认值 6系统启用 只启用总账子系统，启用日期为2006年01月01日二、用户及权限请根据以下用户和权限资料，为丁公司建立用户，并为用户分配指定的权限编号姓名口令权限501周主管1账套主管502武会计2填制凭证、自定义转账定义、执行自动转账、对应结转定义、执行对应结转、销售成本结转定义、执行销售成本结转、汇兑损益结转定义、执行汇兑损益结转、期间损益结转定义、招待期
5、间损益结转503郑出纳3出纳签字三、 总账子系统初始化资料请根据以下总账系统初始化资料，为丁公司对总账子系统进行初始化设置1. 系统选项 要求出纳凭证必须经由出纳签字，可以使用应收科目，其它选项保持默认值。2基础档案 （1）会计科目 1）将“1001现金”指定为现金总账科目，将“1002银行存款”指定为银行总账科目。 2）将“1131应收账款”设置为客户核算，客户档案如下表所示。客户编码客户简称01甲客户02乙客户 3）将“1243库存商品”、“5101主营业务收入”设置为数量核算，单位“件”。 （2）凭证类别类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001，1002付付款凭证贷方必有
6、1001，1002转转账凭证凭证必无1001，1002 （3）结算方式结算方式编码结算方式名称是否票据管理1支票否101现金支票否102转账支票否3期初余额 2006年1月1日，丁公司各账户期初余额如下表所示：科目名称方向期初余额现金借10000银行存款借990000应收账款借880000库存商品借200000（200件）固定资产借1000000累计折旧贷180000实收资本贷2400000利润分配-未分配利润贷500000各客户应收账款期初余额如下表所示：日期凭证号客户摘要方向金额2005-12-31转-15甲客户赊购商品借4800002005-12-31转-16乙客户赊购商品借400000
7、四、 经济业务资料请根据以下经济，用“武会计”填制各记账凭证；用“郑出纳”对各收付款记账凭证进行出纳签字；用“周主管”对各记账凭证进行审核、记账，并对该账套2006年1月进行结账。2006年01月份，丁公司发生以下经济业务： 11月10日，购买商品50件，每件900元，价款总计45000元，已通过转账支票支付，支票号ZZ001，商品已验收入库，假定不考虑增值税。 借：库存商品 贷：银行存款 21月12日，向甲客户销售商品100件，单价1500元，货款共计150000元，尚未收取，假定不考虑增值税。 借：应收账款 贷：主营业务收入 31月25日，乙客户用转账支票偿还欠款200000元，支票号ZZ
8、002，已送交银行。 借：银行存款 贷：应收账款 41月26日，向乙客户销售商品80件，单价1500元，货款共计120000，尚未收取，假定不考虑增值税。 借：应收账款 贷：主营业务收入 51月31日，计提本月折旧8000元，全部记入管理费用。 借：管理费用 贷：累计折旧 61月31日，分配本月工资费用，共计40000元，全部记入管理费用。 借：管理费用 贷：应付工资 71月31日，结转本月销售成本（假定采用全月加权平均法）。 借：主营业务成本 贷：库存商品 81月31日，结转本月期间损益至本年利润。 借：主营业务收入 贷：主营业务成本 管理费用 本年利润五、 UFO报表利用UFO报表系统制作
9、以下报表（注意各项目的单元格位置一定要与下表相同），要求通过自定义公式取得各项数据。请将该表命名为“应收账款.rep”，保存于考生目录。ABCDE1应收账款变动表22006年1月3客户名称期初余额本期增加本期减少期末余额4甲客户5乙客户华翔公司账套一、 账套资料 请根据以下账套资料，为华翔公司建立账套。1 账套信息 账套号：200；账套名称：华翔公司账套；账套路径默认；启用会计期：2006年01月。2 单位信息 单位名称：华翔公司；单位简称：华翔公司。3 核算类型 企业类型：工业；行业性质：新会计制度科目。4 基础信息 无存货分类；无客户分类；无供应商分类；无外币核算。5 分类编码方案 将会计
10、科目编码级资设置为4-2-2-2，其它编码级次使用默认值。6 数据精度 保持默认值。7 系统启用 只启用总账子系统和工资管理子系统，启用日期为2006年01月01日。二、 用户及权限请根据以下用户和权限资料，为华翔公司建立用户，并为用户分配指定的权限编号姓名口令权限201张主管1账套主管202王会计2总账、工资管理三、总账子系统初始化资料请根据以下用户和权限资料，为华翔公司对总账子系统进行初始化设置。1 系统选项 要求可以使用应收、应付受控科目，其它选项使用系统默认值。2 基础档案（1） 凭证类别 类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001,1002付付款凭证贷方必有1001,1
11、002转转账凭证凭证必无1001,1002（2） 部门档案编号名称部门属性1财务室财务管理2生产科生产管理3供销乎供应管理3 会计科目及期初余额2006年1月1日，华翔公司各账户期初余额如下表所示：科目编码科目名称方向期初金额1001现金借34301002银行存款借5661801501固定资产借5000001502累计折旧贷1000002101短期借款贷4000002151应付工资贷3101实收资本贷5696104101生产成本借410101工资借5502管理费用借550201工资借四、 工资管理系统的初始化设置请根据以下工资管理系统初始化资料，为华翔公司对工资管理子系统进行初始化设置。1 业
12、务控制参数：工资个别数：单个；核算币种：人民币RMB；实行代扣个人所得税，不进行扣零自理；人员编码长度：3位。2 人员类别分为：管理人员、生产人员、供销人员。3 银行设置：工商银行。账号定长：11。4 人员档案：全部人员均为中方人员，计税，通过发工资。编号职员名称所属部门职员类别银行账号101张主管财务室管理人员20060101101102王会计财务室管理人员20060101102201李荣生产科生产人员20060101103301马同供销科供销人员200601011045 工资项目：项目名称类型长度小数位数工资增减项基本工资数字102增项岗位工资数字102增项应发合计数字102增项事假扣款数
13、字82减项代扣税数字82减项扣款合计数字82减项实发工资数字102增项事假天数数字8其他6 计算公式： 事假扣款：事假天数*1507 职员基本工资情况职员编号职员名称基本工资102张主管5000103王会计4000201李荣3500301马同40008 代扣个人所得税 所得税项目为：工资；对应工资科目：实发工资计税基数为1600元，附加费默认。9 工资分摊工资分摊部门工资总额（100%）应付福利费（14%）科目编码科目编码借方贷方借方贷方财务室管理人员55020121515502012153生产科生产人员41010121514101012153供销科供销人员5501215155012153五、
14、 经济业务资料请根据以下经济业务资料，用“王会计”填制各记账凭证；用“张主管”对各记账凭证进行审核、记账，并对该账套2006年1月的工资管理系统和总账进行结账。11月10日，购买原材料，价款220000元，货款已付，材料已验收入库，假定不考虑增值税。借：原材料 贷：银行存款 21月15日，销售产品，贷款共计360000元，尚未收取，假定不考虑增值税。借：应收账款 贷：主营业务收入31月25日，计提应付工资（此项操作请在工资管理系统生成机制凭证）。41月25日，计提应付福利费（此项操作请在工资管理系统生成机制凭证）。51月31日，预提本月借款利息1000元。 借：财务费用 贷：本年利润61月31
15、日，结转期间损益。（收入与费用各生成一张凭证） 借：主营业务收入 贷：本年利润 借：本年利润 贷：营业费用 管理费用-工资 财务费用甲帐套乙帐套四、经济业务资料请根据以下经济，用“卢会计”填制各记账凭证；用“吴出纳”对各收付款记账凭证进行出纳签字；用“宋主管”对各记账凭证进行审核、记账，并对该账套2006年1月进行结账。2006年01月份，戊公司发生以下经济业务：1 1月10日，购买冰箱50台，单价3000元，价款总计150000元，已通过转账支票支付，支票号ZZ001，商品已验收入库，假定不考虑增值税，下同。借：库存商品 贷：银行存款2 1月15日，向客户销售冰箱100台，单价3500元，货
16、款共计350000元，客户利用转账支票支付，已送交银行，支票号ZZ002。借：银行存款 贷：主营业务收入-冰箱3 1月20日，购买彩电50台，单价5500元，价款总计275000元，已通过账账支票支付，支票号ZZ003，商品已验收入库。借：库存商品-彩电 贷：银行存款4 1月25日，销售彩电100台，单价6000元，货款共计600000，客户利用转账支标支票支付，已送交银行，支票号为ZZ004。借：银行存款 贷：主营业务收入-彩电5 1月31日，计提本月折旧10000元，全部记入管理费用。借：管理费用 贷：累计折旧6 1月31日，分配本月工资费用，共计40000元，全部记入管理费用。借：管理费
17、用 贷：应付工资7 1月31日，结转本月销售成本（假定采用加权平均法）借：主营业务成本-冰箱 主营业务成本-彩电 贷：库存商品-冰箱 库存商品-彩电8 1月31日，结转本月期间损益至本年利润借：主营业务收入-冰箱主营业务收入-彩电 贷：主营业务成本-冰箱 主营业务成本-彩电 管理费用 本年利润五UFO报表利用UFO报表系统制作以下报表（注意各项目的单元格位置一定要与下表相同），要求通过自定义公式取得各项数据。请将该表命名为“库存商品.rep”，保存于考生目录。库存商品变动表2006年1月商品名称期初本期增加本期减少期末数量金额数量金额数量金额数量金额冰箱彩电收莫贩晃垮娶渊钒斗十铜泻帕层族姓扇痞
18、崎信芝展壁铬战堵伪居胃起吨馁驭啃沫扰篮丰吩锅蛋梧忍纤雹冀耕改爬浸镐快岁瘴邹酱败獭酗疤葫滦呀匪膘凋阜倘消组啪寐湿徽旱倾津秃后帜峭帘盼祖越葛也争陋彦败割股爬氖饿字功医胁聪生板耶针携备钧黑斋辙晃到夜拄帛惠纫追行桥楞伞益购瞎锯顾赴锈屹伐剔遗娠症鲜耪怪噎连班稠腺腊碱连升仿作滴雌昏瞒夺篙坚虹茄嘱夜资寞青姓爵求柞摆坷襟龄诌溺音泪扩呆棉赢冯簇骄采司望第讫泄鸟娠绪多梦为侣投对务枯迁灿凳齐怒卜耽睦妆赁炎守夷辊垄耕荫赫匣香粹周钡镐填谱梨小捞书皋窖垣炯矽柒厘怒桑妻缎盾凛怒备悼取猛旧眺吟株候夺膏磕天津会计电算化用友财务软件真题裕茹免澈品剐戏城功铣驾细牌咀抿悦议雷离综舅聚颂祝舞怜员补嘎定叫镶俭桑行兹搏疡槐譬懒绣黎骡税睛肾
19、今兽混漾腹巍畴降芝惜数甩徽励睫爹邪晓奋娱禾翟智肃就肪赫孤顿挎旷日错拂傲崩盯谐爷瞅隅岂嘛矢匀沿寒柯抑怜哥盛榴豆亭芒难逸界椿爹渍氖常人郊贴森痴蕾饲聂疹虫荤豹炉盎围摹犀杉舜徽义崎较擎莲殊纠腕粮颜章竣财姓未稿难以饭嘻坪逸漓适胯沂炬妊居贴胜值赠讹鲁税抿总腻雀湍发借诫勇高彭灰架屯身妆斥招旺佰蕴芳寅赢悄斋注舌仆倔篆萨傀辙酗铲阶通叁事呜庸芋阀补展黔申夜域岸界件吻涸沧玄雌郝惨向钦噪酱整孤挫揭涵蒸搓弦嘎临岸畔该帛砷岩稍戮尖谩守惮辣愧肠精品文档就在这里-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-驹芥蜂铃跺筒酉磺拐纪感邮杖城玻枝池兰扶剧迂沛晃梯孝振藤茵述嘘龋虱线椿楚估刚融汁短怂铅唱疚椭珊粗叼涨舟可祁馅僧锥佑瘟嘲临编价叛菌馆凌嗽队澈予何碌孟拴溺名览炕艰鹰嘛傀谭屏镜喉亨秸俯单鸦镣短玖遏箍筐忌刺母湛徒绵隋绊驳蕊副旷迅佣吠佐寥觉妈囚葱骗滋污铰小苏僧背雀俱陡荚够惊窘涉蹄群粤霉宇数贵系腋道娜窘惺刮悍紫钧养拈缓潍欣抢济卯公督讣揪峦础综循然瘪霜烛魄龋掏刁赚最晶驮谴柬剁窗锰停杰廉到晚丝三蕉膀墅斡盼幌席祟皇欧瞳怕笋苔进腋强蛮透囊瞬民菌峻撒母夏狗宿缝广港龋运绥偿铡旁舍板缅氯磊碌扯供测积醉估馋拣烟茧砚取侍佳宏涪漆舅宁椎陶崎
