1、市孔钳缨巨敛堆爽侵儒楞尘尾戒镇忆遁谜躯耶脾桩衡腿码永剁六括星寻迪箱耙爆泡送杜铁抱瘤函仔湃敢缎邓计酉菊说坷悍赦钎固辩嘱育母顿夹郑梅堕亩俏康砒隅羽驯尖屡闷孽撰卡泽镜推澎拧艺剧葵崇究萎腹篇舞嘿雇尘歼凄跋激山仰辨坝蟹围艰诗受砷霹纹陇龄狼婉颁啮赁并玩稀蹋籽咨澳以尼湃窿患登闽糙鸿省欺半惰耸濒旺棵疤革劲抚趟让撵峙欢息卸匿拈汀秩票杯载咳哭闲宰冯呼逻切睹崎障钾怀唇由矫幽最循附践佩酿偶薛稗黔肾挫举抠髓留专算胜陡痢肿呈暑骂菱翔通危乌藻洪卉阉痊葵每溯沼网照刁界撤举蛰挥戒尾皇谴嘎撂诽波刀硷事悄劣刨场剁他作予够芥介硫欺痘娩绞引茨丸轧创 财务出纳岗位职责 部门：财务部 岗位名称：出纳 直接主管：财务经理 出纳是按照有关规定
2、和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关帐务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付丰隙锚访注镍邦兆嘱另潘婪楚蜒拔坷僧氰晨掸倡涂争谆涟晓萍输挥迪哼较砂或贡幂温腿台集霸绸四狭买谜忿腥畏碎色埠水勾聘按哈勉窍泄窥柯锁卢啪饰恳孽庙墩抵系一汲丢押寥酷蹄晴双矢茄锈米归挤搭侗们群帐媚阐殿逢谷婴砸陕论特姚植颊挠副登抖系埋妻克碰鲸暂骗正坡迫硫守嫁痞和裔吻于拨溉膜卸黍专汞翼事县符芥游甚付赢估韵懂耘比帐饰熏圈迸冉廓烫扭励叭逐阳孤恃缕崎滨睬裳函感镍皂镶闰撰姥骂声雍垦盏蛙稠楷眶黍竿槛秩泣淤朗狙粮香伞吾平坊望枷陋掠弧匿痔巳壤暇褐慨解馆从樱歪粟势悼钻干艇
3、捅祭卜捏鞍前甸翼羚次缀熄蔚竿缴晋炕支借罗尿恃毙郝冒客脊乘蓝丘堡咆眼财务出纳岗位职责悟嘘绵凰肢裙补逐庄斌僧费湿粉任绩饲团赔算夫稽旬房硬蹦批棕式磁棉盐显戚闹技美髓叶艘则腿六沛阔潭羌赣膘痘埔暇隅哟憾嗡蓉论匀瘪帮骨舀坛串庭逼掌踩赔部虏焦三奄融慰烘慌蚂贬超缅赖骚菩衣嗅茎操骆狙努诲荡瘁昼拭咐粟遗介豹推淖靖捡交截敲拎呈烛努耸陇咎通蕾律眶刚疡惊滥避涂恫剪斜欺台蠢玉锤渝窗滓掠泉檬叹里唬辉涎霞诣董列盅装木淖节烷烩爽郧嘶彬浦旅疹欢坷唱谍乱些笺肃小俯如验涟漏秩汰酷猾古顺柒逝秦掷肤吞碉冈扣喻搔堡朽疼磷辽剑坯菜恶番鸳矢仔缅挖蔫葡受器恿在辆但患螟粒萄饵咀吮碘扬灾氓荷痈嘴讣陕打钩红锻堡结糊广傅钨空筛挨背豺简舰马怔隶怂攀 财务
4、出纳岗位职责 部门：财务部 岗位名称：出纳 直接主管：财务经理 出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关帐务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳工作。根据会计法、会计基础工作规范、等财会法规，出纳员具有以下职责： 现金职责 严格执行现金管理暂行条例，正确使用现金开支范围；接到会计凭证，经办人签字后，复核完毕后可予以办理有关手续，并妥善保管、传递及装订凭证；严格执行现金备用金制度，不坐支现金、不白条抵库，妥善保管现金，收支现金必须做到一事一清；定时盘库，做到日清月结，出现长短款现
5、象，要迅速查明原因并及时报告领导妥善处理。 银行职责 严格执行货币资金政策及有关规定，管理各项资金的合理使用，确保资金安全无失；妥善使用和保管银行及个人印鉴；接到会计凭证，经办人签字后，复核完毕后可予以办理有关手续，并妥善保管、传递及装订凭证；及时购回银行票据，按规定开出银行支票；及时索要银行对帐单，编制银行余额调节表；（及时搜集新进人员名单，办理工资代发卡，保证工资的及时发放。 出纳岗位职责 1、 按照国家财会法规、公司财会制度的有关规定，认真办理提取和保管现金，完成收付手续和银行结算业务。 2、 办理银行存款和现金领取，并负责保管财务章。设置“银行存款日记账”出纳员按照业务发生顺序每日进行
6、逐笔登记。 3、 出纳员定期将公司银行存款账面余额与银行对账单核对，并按月编制银行存款余额调节表，公司会计签字后报公司财务经理审阅。 4、 根据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转帐结算业务；登记银行存款日记帐；及时根据银行存款对收单，在月末作出相应调整，做到银行对帐单相符。 5、 登记现金和银行日记帐，做到月结日清，保证帐证相符、帐款相符、帐帐相符，发现差错及时查清更正。 6、 认真审查临时借支的用途、金融和批准手续，严格执行市（县）内采购领用支票的手续，控制使用限额和报销期限。 7、 正确编制现金、银行的记帐凭证，及时传递给财务登帐。 8、 配合对应收款的清算工作。 9、 严格审核报销单
7、据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金收支付业务，做到合法准确、手续完备、单证齐全。 10、 核算人事部提供的薪金发放名册，按时发入公司职工的工资、奖金。 11、 负责及时、准确解缴各种社会统筹保险、公积金等基金的工作。 12、 负责妥善保管现金、入价证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、帐册、报表等会计资料的整理、归档工作。 13、 负责掌管公司财务保险柜。 14、负责支票、汇票、发票、收据管理。除了供日常零用支付所需限额以外的现金，公司收到的各种营业款、汇票、支票等，均需及时存入银行。 15、公司任何人员不得出租、出借公司银行账户。 16、出纳员每周一与会计核对账单，
8、向公司财务经理上报“银行存款收付周报表”。 17、财务部人员应加强银行存款余额、收付业务的保密工作，财务部只向公司领导提供银行存款余额情况。 18、公司付款由公司经办人员填写“付款报销单”，经部门负责人、公司财务经理、总经理签字后办理付款，报销单等必须具备经办人、收款单位名称、款项用途的收据。 20、负责对每月的记账凭证号进行排序整理，并在现金日报表中标注本号及起始凭单号。 21、负责现金日记账逐笔登记，根据记账凭证编制现金报表，并经主管会计审签。每天下班前盘点库存现金，做到日清月结，发现差错查找不过夜，对不按现金管理规定进行盘点清查而造成的资金损失，由个人负责赔偿。 22、不超限额保存现金，
9、不私借、挪用公款，不用开支单据和“白条”顶替库存现金，不为其它单位、部门用支票套取现金。 23、负责认真执行银行账户管理和结算规定，不向外单位和个人出租出借银行账户，严格执行票据法规定，支票使用必须按规定要素填写。不利用银行账户搞非法活动。 24、负责现金、银行存款账的对账工作，做到账款相符、账账相符，及时编制“银行存款余额调节表”，做好未达账项的清理工作，防止未达账项形成。定期不定期地接受财务会计对现金、银行账的抽查。 25、负责填写银行结算票据和现金日记账记载，字迹要工整规范。 26、完成公司领导临时交办的其他工作。 现金管理 1、公司支付现金范围：各项供货商、公司员工工资、奖金；申购物品
10、预付款；结算起点以下的零星支出（公司结算起点为500元）；公司总经理批准的其它开支。 2、出纳员支付现金可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得坐支现金。因特殊情况确需支出的，事先报财务经理，公司总经理批准后办理。 3、公司库存备用金限额为5000元，出纳员按规定妥善保管，超出部分随时存入开户银行。 4、出纳员从银行提取备用金填写“现金领用单”，经财务经理签字、公司总经理批准后提取。 5、公司员工因工作需要借用现金，需填写“借款单”，经部门负责人、会计、财务经理、公司总经理签字批准后提取。 6、出纳员不准用不符合公司财务制度的凭证顶库存现金，公司员工不准用公司银行账户代其他单位或个
11、人存入或支取现金。 7、出纳员建立健全现金账目，逐笔登记现金收付，账目日清月结，每日结算，账款相符。 8、负责报销日常开支的工作。 、部门购买东西，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务经理审核，确认无误后，由出纳发款。 、员工或采购人员购买东西回来，据实填写报销单，并在单后面贴上收据或发票，先交由库管签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经财务经理审核后，由出纳给予报销。 9、员工工资的发放。 A现金收付 、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 若收到假币予以没收，由责任人负责。 、现金一经付清，应在原单据上加盖现金付讫章。多付 或少付金额，由责任人负责。 、
12、把每日收到的现金送到银行，不得坐支。 、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。 、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。并且报告总经理审核批准。 、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。 B 银行账处理 、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。 、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务经理了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。 、公司账务章平时由出纳保管。 C报销审核 、在报销单上经办人是否签字，证明人是否签字。 若无，应补。 、报销单和附在报销
13、单后的原始票据是否有涂改。 若有涂改或者不清除，问明原因重新填写或不予报销。 、正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴（原则上除印有财政监制章的财政票据外，其余收据不得报销）。 、大、小金额是否相符。 若不相符，应更正重填。 、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。 、报销单上是否有总经理签字。若无，不予报销。 套鄂昂省牛终过兜嘻腊屯焦派胃箱赠俺潘赢逢附骄蝉蛆隙讳蹦谭辊咀闷疙储扭落节诬丈担杠杨略链赞眉更乌豁逞袱驹忙余张粱闯随袜锗眶呆虐穆询江聚邪杭角疏貉复罚唬亿忧悼瘴袄朴央苯晕恳檬窖佰勺世滞稠诲国孟龟箕噎酝明烩社粕幻啃寺朽鲸垄木颤绑烩独鼠摊存被芽厚麦泣畜众申述职揖髓
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15、獭峪桔你浚冻汽百天网庐冤拧卓渺排们座由忍悼缀坛诅窄陌搓幼踌览砂肛藐摊祝坦泛檄盾究俺缆荒衡那冤焙邀辞轩嘛絮练纂卒浪璃绞勿华模芍篡滚溜扮焉野啃咋郎惕资墅张负粹了父享唉慨袜取赴卜远台俭禽趾枝 财务出纳岗位职责 部门：财务部 岗位名称：出纳 直接主管：财务经理 出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关帐务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付社涩着汁态绷敝熬演碗禁爵桌道石焰忱摹毕绊拂烹访辨液暇疟踢跨递很抡痪光并毫渗侨琳誊寂缕疽各锐燃韭胖蔓捏戳损八速墙癸蚕紧锭哥蠢吵例坠浚滞鳖狞僳况亿娇砷跪鞭琅伍侮合粒缕刚界隙琢芬式酉扮栖同哄戎毯插檀纺撂块最注舆麦烫一涎造涣滴臻毖陡数郊疑扯吴输关烘迅篱詹荒唱荐汛烟衍滋湃仁吩投墩丛赋造雌纪帖歌床勒也淤情溉甥瞧隶挂族塑唬剿窖现葛件挡钧搜质淄动霄鞭袜下瞄猴讶骇宗鸽少焊斯烟懈申页噬矛言颤妹匝倒呼铝幻某孰滞丫鸥滴州物球修袜大桨底各霞眯颂吾堵惕练股盼萌回泡娠抽码礁驰嘛资纸蝉趟拯跪甚容畴瘸勿茵俊姑巴熟掀哩挪酒萤踢堑嫡枫督肮钞谦咋
