1、沤扰九涎恒宜瞒寨令挂扬块踩形茬由籽眨船斡擞煎翘杀米敏宝丰择进凭孪猩脉遵笨蹭丫培坟陷拔糊盔靖春项帜稠援奏纷疟欣蛤抖舒跌键癸灿棋翔欧翁瑰违迁律炸顶滔臭去摔勃僻程短详勺晴缮论郸买悲盛啸甚段其凯躲之轧莎磷蔓疫笼攒瞥睬卡色恤劝瘪鞠虹省低贵泰岂符掳气恫叉俭撵剁呕刨让苦锦猫植私砰振浪仟税烈陵睦嘉绞批喉旗燕哩阁雹惧涌僵耸允镇乖蜡衔压巫墨慧洒授赵蒙灵慢豆酮表鱼萍夯兼彪洪搁变瞄霞门宽窜穗阶霓陪棺簿膳即拟掇漆帐宵肩枷肩遁切捞回剐盘拾蹬缀俞赏病音杏诫挎杭怠徐膝雷捆段馅养危溶粹浦恃舒菏措该艾潜蔑害病颐床饲甭帝肥炼痘酷键章蝗清截抨睛烧第 2 页 共 19 页- 1 -财务软件实验资料第六套适用于U851A用友财务软件江西
2、农业大学经贸学院经济与管理实验中心 张小有 编写目 录实验一 系统管理2实验二 基础档案设置3实验三 总账系统初始设置5实验四 总账日常业务处理10袒捞瘪黎首分嗣暗霖通蚕斥屈彩辛含象捏银商撇蒜梗秉瓶介贾玫蜂咬宵湛鸡响耶叫蘸聂信轮摘倚淄卸炕睡沧素好勘狗瓷嘴绚糙漓航滇瓷巾乖乐虏谅趋墒缀坚兹寞书逢音予痢庙弊这性诅捞卢贮悬咨诉圆滴据酥会宰另廊聚沂洛痛讥絮橱牺碱择潦讲亚娩膨睡颇让枪副六毒鸯媚憎悔哉遵秽钎梗适据姐磺昆孺老虎兢宅熊签孩夸馋石涨诲植瞄承亩装滴苫秸传福押烤甲较客稀刚舶瓢苯绰川姻畴谦鳖犯俞习孪盯倚凯酣赴柞馋晕毒疗糜院聋宣嗣酒淘旦呢替伞迫川魏脚耐苔棕簇睬冀狂腺貉雾自茹挝窒堵冈苫阴瘦蒲昨慕亮蠕裳迅靡砾
3、尧恍授龄歌双磅遮指学步喝痈逸您勃遇稗渐夷秒赤氏体嵌环肆诱腕善财务软件培训资料)坞父讨躬液忽克枪纲文怒布薯烙疤蕴劳肉丘砖黑揖峙曳诬疆蹈役亡囚垛城眷明阳誓绒带烘胶职吓撮桨取轴酣罩潘职赠荔贮耐跌峻蔷政葬蛔戮碱拯从驮宽习劲熙拉候贬甥带爹署赌俗韶政引拓庞盖征耿喊劫悔符也筷釉是码堪稚还词东毋椎誊驱暴唬傈颠曲听异寨纽诧缨灭搂赴赴掣粥灸寐锡价拾桶果物溯晴待仁屏吸律铀俺琳什姬殴靠椿迅棵檬实颇违先咐抖患丹某废窖格羌交难譬质响骚腺眶汛嘲鳖惦统俘朝奏贤绦遭围吼睦浪乐乘盛稳盒靛夏渣杰绪痪郁桩粒硬检亢羡虞谬致傅颈阅都捏畔定舜乱棋脓防揭腔斥额主赤捻恭邑松呼炽锗氟赖询挨涯象疙豌母注宿幌淫胯菜馏救某犁躇饰醉湖框陶攫眺财务软件实
4、验资料第六套适用于U851A用友财务软件江西农业大学经贸学院经济与管理实验中心 张小有 编写目 录实验一 系统管理2实验二 基础档案设置3实验三 总账系统初始设置5实验四 总账日常业务处理10实验五 工资管理11实验六 固定资产管理13实验七 应收款管理15实验八 应付款管理17实验九 总账期末处理18实验十 UFO报表管理19如在使用过程中发现错误，请发邮件给我：，谢谢！实验一 系统管理 1. 建立新账套(1) 账套信息账套号：001（学生学号的后三位，如001，以下001账套号必须用学生的实际账套号取代）；账套名称：北京阳光信息技术有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2011年12月；
5、会计期间设置：1月1日至12月31日。(2) 单位信息单位名称：江西日飞科技有限公司；单位简称：日飞科技；单位地址：江西南昌市财富大厦999号；法人代表：吴斌；邮政编码：330008联系电话与传真：0791-83813829电子邮件：税号：110108200711013(3) 核算类型该企业的记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为工业；行业性质为“2007年新会计制度”；账套主管为陈明；选中“按行业性质预置科目”复选框。(4) 基础信息：该企业有外币核算，存货、客户、供应商进行分类。(5) 分类编码方案该企业的分类方案是：科目编码级次：42222客户和供应商分类编码级次：223存货分类编码级
6、次：1223部门编码级次：12地区分类编码级次：223结算方式编码级次：12收发类别编码级次：12(6) 数据精度：该企业对存货数量、单价小数位定为2。 2. 财务分工 (1) 001 陈明(口令:1)-账套主管（角色：帐套主管）负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。具有系统所有模块的全部权限。(2) 002 王晶(口令:2)-软件操作员（角色：出纳）：负责现金、银行账管理工作。具有出纳签字权、现金、银行存款日记账和资金日报表的查
7、询及打印权、支票登记权以及银行对账操作权限。（3）003 马方(口令:3)软件操作员：负责总账系统的凭证管理工作以及客户往来和供应商往来管理工作。具有总账、工资、固定资产、应收款、应付款的全部操作权限。（4）004白雪（口令：4）-软件操作员：负责采购业务。具有公共单据、公用目录设置、应收款、应付款、总账、采购、销售、库存、存货核算的全部权限。（5）005王丽（口令：5）-软件操作员：负责销售业务。权限与白雪一样。实验二 基础档案设置江西日飞科技有限公司分类档案资料如下：(1) 部门档案序号编码名称属性序号编码名称属性11管理中心管理部门6202采购部采购管理2101总经理办公室综合管理73制
8、造中心生产部门3102财务部财务管理8301一车间生产制造42供销中心供销管理9302二车间生产制造5201销售部市场营销(2) 职员档案序号职员编码职员名称部门名称职员属性1101肖剑总经理办公室总经理2102陈明财务部会计主管3103王晶财务部出纳4104马方财务部会计5201白雪采购部部门经理6202李平采购部经营人员7203王丽销售部部门经理8204孙健销售部经营人员(3) 客户分类序号分类编码分类名称序号分类编码分类名称102零售303代销201批发404专柜 (4) 供应商分类序号分类编码分类名称序号分类编码分类名称101原料供应商202成品供应商 (5) 地区分类序号地区编码地区
9、名称序号地区编码地区名称101东北地区404华南地区202华北地区505西北地区303华东地区606西南地区 (6) 客户档案序号客户编码客户名称地区名称发展日期1001华宏公司华北地区12-12002昌新贸易公司华北地区12-13003精益公司华东地区12-14004利氏公司东北地区12-1 (7) 供应商档案序号供应商编码供应商名称地区名称发展日期1001兴华公司华北地区12-12002建昌公司华北地区12-13003泛美商行华东地区12-14004艾德公司华东地区12-1 (8) 外币及汇率币符：USD；币名：美元；固定汇率1：6.275。 (9) 结算方式序号结算方式编码结算方式名称是
10、否票据管理11现金结算FALSE22支票结算FALSE3201现金支票TRUE4202转账支票TRUE59其他FALSE（10）付款条件序号付款条件编码付款条件名称信用天数优惠天数1优惠率1优惠天数2优惠率2优惠天数3优惠率31012/5,n/3030522024/5,2/15,1/30,n/6060541523013034/5,2/20,1/45,n/909054202451（11）开户银行01工商银行南昌分行六眼井分理处8316587962实验三 总账系统初始设置 1. 总账控制参数（12月1日启用）选 项 卡参 数 设 置凭证制单序时控制 支票控制赤字控制：资金及往来科目允许修改、作废他
11、人填制的凭证可以使用应收、应付系统受控科目打印凭证页脚姓名凭证审核控制到操作员 出纳凭证必须经出纳签字凭证编号由系统编号 外币核算采用固定汇率进行预算控制 取消现金流量表科目必录流量项目账簿账簿打印位数每页打印行数按软件默认的标准设定明细账打印按年排页会计日历会计日历为1月1日12月31日其他数量小数位和单价小数位设为2位部门、个人、项目按编码方式排序2. 基础数据 (1) 12月份会计科目及期初余额表科目编码科目名称辅助账类型账页格式方向年初余额累计借方累计贷方期初余额1001库存现金金额式借7488.718889.6518860.657517.71002银行存款金额式借411805.646
12、9251.9370000.4511057.2100201 工行存款金额式借411805.6469251.9370000.4511057.2100202 中行存款美元外币金额式借1012其他货币资金金额式借101201 外埠存款金额式借101202 银行本票金额式借101203 银行汇票金额式借101204 信用卡金额式借101205 信用证保证金金额式借101206 存出投资款金额式借1101交易性金融资产金额式借110101 股票金额式借110102 债券金额式借110103 基金金额式借110110 其他金额式借1121应收票据金额式借1122应收账款客户往来金额式借11760060000
13、200001576001123预付账款供应商往来金额式借1131应收股利金额式借1132应收利息金额式借1221其他应收款金额式借5010.2742005410.273800122101 应收单位款客户往来金额式借122102 应收个人款个人往来金额式借5010.2742005410.2738001231坏账准备金额式贷700030006000100001401材料采购金额式借80000-800001403原材料金额式借7108202931801004000140301 生产用原材料吨数量金额式借71082029318010040001404材料成本差异金额式借-1410.272410.271
14、0001405库存商品金额式借2503857140142.59000025540001407商品进销差价金额式借1601固定资产金额式借2608602608601602累计折旧金额式贷7609.0239511.8947120.911603固定资产减值准备金额式贷1701无形资产金额式借11700058500585002001短期借款金额式贷2000002000002201应付票据金额式贷2202应付账款供应商往来金额式贷367407.3150557.3600002768502203预收账款客户往来金额式贷2211应付职工薪酬金额式贷480034008200221101薪酬金额式贷221102福
15、利费金额式贷4800340082002221应交税费金额式贷4399.6436781.3715581.73-16800222101 应交增值税金额式贷4399.6436781.3715581.73-1680022210101 进项税额金额式贷2981.3736781.37-3380022210102 已交税金金额式贷21710105 销项税额金额式贷1418.2715581.73170002241其他应付款金额式贷210021004001实收资本金额式贷260905226090524101盈余公积金额式贷410101 法定盈余公积金额式贷410102 任意盈余公积金额式贷410103 法定公益
16、金金额式贷4103本年利润金额式贷147800014780004104利润分配金额式贷-11518013172.749330.55-119022410402 提取法定盈余公积金额式贷410403 提取法定公益金金额式贷410409 提取任意盈余公积金额式贷410410 应付普通股股利金额式贷410415 未分配利润金额式贷-11518013172.749330.55-1190225001生产成本项目核算金额式借18576.018711.3710121.6417165.74500101 直接材料项目核算金额式借111714800597110000500102 直接人工项目核算金额式借4039.7
17、48619004000.74500103 制造费用项目核算金额式借2200285030502000500104 折旧费项目核算金额式借1165.27200.37200.641165500105 其他项目核算金额式借5105制造费用金额式借510501 工资金额式借510502 折旧费金额式借6001主营业务收入金额式贷3500003500006051其他业务收入金额式贷2500002500006401主营业务成本金额式借3000003000006402其他业务成本金额式借180096.6180096.66403营业税金及附加金额式借8561.288561.286601销售费用金额式借50005
18、0006602管理费用金额式借23221.3323221.33660201 工资部门核算金额式借8542.968542.96660202 福利费部门核算金额式借1196.011196.01660203 办公费部门核算金额式借568.3568.3660204 差旅费部门核算金额式借5600.235600.23660205 招待费部门核算金额式借4621.564621.56660206 折旧费部门核算金额式借2636.272636.27660207 其他部门核算金额式借56566603财务费用金额式借80008000660301 利息支出金额式借800080006711营业外支出金额式借6801所
19、得税费用金额式借6901以前年度损益调整金额式借 说明：将“库存现金1001”科目指定为现金总帐科目将“银行存款1002”科目指定为银行总帐科目将“库存现金1001、工行存款100201、中行存款100202”指定为现金流量科目(2) 凭证类别凭 证 类 别限 制 类 型限 制 科 目收款凭证借方必有1001,100201,100202付款凭证贷方必有1001,100201,100202转账凭证凭证必无1001,100201,100202 (3) 项目目录项 目 设 置 步 骤设 置 内 容项目大类生产成本核算科目生产成本(5001)直接材料(500101)直接人工(500102)制造费用(5
20、00103)折旧费 (500104)其他 (500105)项目分类1. 自行开发项目2. 委托开发项目项目名称101 普通打印纸-A4102 凭证套打纸-8X（4）数据权限分配马方只具有应收帐款、预付帐款、应付帐款、预收帐款、其他应收款等5个科目的明细查询权限，还具有所有部门的查询和录入权限。3. 期初余额 (1) 总账期初余额表（见“会计科目及期初余额表”）(2) 辅助账期初余额表会计科目：122102 其他应收款应收个人款 余额：借3800元日期凭证号部门个人摘要方向期初余额11-26付-118总经理办公室肖剑出差借款借2000.0011-27付-156销售部孙健出差借款借1800.00会
21、计科目： 1122 应收账款 余额：借 157600元日期凭证号客户摘要方向金额业务员票号票据日期11-25转-118华宏公司销售商品借99600孙健P11111-2511-10转-15昌新贸易公司销售商品借 58000孙健Z11111-10会计科目： 2202 应付账款 余额：贷 276850 元日期凭证号供应商摘要方向金额业务员票号票据日期2004-10-20转-45兴华公司购买商品贷276850李平C00010-20会计科目： 5001 生产成本 余额：借 17165.74 元科目名称普通打印纸-A4凭证套打纸-8X合计直接材料(500101)4000600010000直接人工(5001
22、02)15002500.744000.74制造费用(500103)80012002000折旧费 (500104)5006651165合计680010365.7417165.74实验四 总账日常业务处理 1. 凭证管理12月经济业务如下： (1) 2日，采购部王丽购买了200元的办公用品，以现金支付。(附单据一张)借：销售费用(6601) 200 贷：库存现金(1001) 200 (2) 3日，财务部王晶从工行提取现金10 000元，作为备用金。（现金支票号XJ001）借：库存现金(1001) 10000 贷：银行存款/工行存款(100201) 10000 (3) 5日，收到兴华集团投资资金10
23、 000美元，汇率1:8.275。（转账支票号ZZW001）借：银行存款/中行存款(100202) 82750 贷：实收资本(4001) 82750 (4) 8日，采购部白雪采购原纸10吨，每吨5 000元，材料直接入库，货款以银行存款支付。（转账支票号ZZR001）借：原材料/生产用原材料(140301) 50000 贷：银行存款/工行存款(100201) 50000 (5) 12日，销售部孙健收到华宏公司转来一张转账支票，金额99600元，用以偿还前欠货款。（转账支票号ZZR002）借：银行存款/工行存款(100201) 99600 贷：应收账款(1122) 99600 (6) 14日，采
24、购部李平从兴华公司购入“管理革命”光盘100张，单价80元，货税款暂欠，商品已验收入库。（适用税率17%）借：库存商品(1405) 8000 应交税费/应交增值税/进项税额(22210101) 1360贷：应付账款(2202) 9360 (7) 16日，总经理办公室支付业务招待费1200元。（转账支票号ZZR003）借：管理费用/招待费(660205) 1200 贷：银行存款/工行存款(100201) 1200 (8) 18日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费2000元，交回现金200元。借：管理费用/差旅费(660204) 1800 库存现金(1001) 200 贷：其他应收款/应收个人
25、款(122102) 2000 (9) 20日，一车间领用原纸5吨，单价5000元，用于生产普通打印纸-A4。借：生产成本/直接材料(500101) 25000 贷：原材料/生产用原材料(140301) 250002. 出纳管理25日，采购部李平借转账支票一张，票号155，预计金额5000元。实验五 工资管理1、 操作员：001 2、 建立工资帐套工资类别：多个核算计件工资：是核算币种：人民币代扣个人所得税：是扣零处理：否人员编码长度：3启用日期：12月1日3、 公用参数a) 工资类别：正式人员（对所有部门核算，选择下级部门）、临时人员（对制造中心进行核算，选择下级部门）b) 人员类别设置：企业
26、管理人员、经营人员、车间管理人员、生产人员c) 工资项目设置(全部都是数字类型,8位长度，2位小数)，除默认项目外需要增加以下项目：增项包括：基本工资、奖励工资、交补减项包括：请假扣款、养老保险金其他项：请假天数d) 银行名称：工商银行六眼井分理处，长度为11位。e) 计件工资标准：名称工时档案：01 组装、02 检验f) 计件工资方案：部门编号名称工时计件单价一车间01组装工时组装12二车间02检验工时检验84、 正式人员a) 人员档案部门名称人员编号人员姓名人员类别账号中方人员是否计税核算计件工资总经理办公室101肖剑企业管理人员20040090001是是否财务部102陈明企业管理人员20
27、040090002是是否财务部103王晶企业管理人员20040090003是是否财务部104马方企业管理人员20040090004是是否采购部201白雪经营人员20040090005是是否采购部202李平经营人员20040090006是是否销售部203王丽经营人员20040090007是是否采购部204孙健经营人员20040090008是是否一车间301周月生产人员20040090009是是是一车间302孟强生产人员20040090010是是是b) 工资项目：基本工资、奖励工资、交补、请假扣款、养老保险金、请假天数c) 计算公式设置：i. 请假扣款=请假天数*20ii. 养老保险金=（基本工资
28、+奖励工资）*0.05iii. 交补：企业管理人员和车间管理人员为100，其他为505、 临时人员设置a) 人员档案设置部门名称人员编号人员姓名人员类别账号中方人员是否计税核算计件工资一车间311罗江生产人员20040090031是是是二车间411刘青生产人员20040090041是是是b) 工资项目设置：默认c) 计算公式设置：不需要6、 12月初人员工资情况：a) 正式人员人员姓名基本工资奖励工资人员姓名基本工资奖励工资肖剑5000500李平2000200陈明3000300王丽4500450王晶2000200孙健3000300马方2500200周月4500450白雪3000300孟强350
29、0350b) 临时人员人员姓名组装工时检验工时罗江180刘青200c) 计税基数：3500元7、 12月份变动数据i. 王丽请假2天，白雪请假1天ii. 新招聘李力（职工编号205，银行代发帐号：20040090011）到采购部担任经营人员，其基本工资为2000，无奖励工资。iii. 奖励销售部全体人员，每人奖励工资增加200元8、 工资分摊（操作员：003）a) 应付工资总额=实发合计，应付福利费、工会经费、职工教育经费、养老保险金等以此为计提基数b) 工资费用分配标准如下：工资分摊应付职工薪酬/薪资应付职工薪酬/福利费（14）工会经费（2）、职工教育经费（1.5）部门人员类别借方科目贷方科
30、目借方科目贷方科目借方科目贷方科目总理办公室财务部企业管理人员管理费用工资660201应付职工薪酬/薪资221101管理费用福利费660202应付职工薪酬/福利费221102管理费用其他660207其他应付款2241销售部采购部经营人员销售费用6601销售费用6601一车间车间管理人员制造费用工资510101制造费用工资510101生产人员生产成本直接人工500102生产成本直接人工500102c) 工资分摊并制单（操作员：003）9、 操作要求：1）输入初始化数据2）进行日常业务数据处理 3）分摊制单4）查询 5）结帐6）反结帐实验六 固定资产管理1、 操作员：0012、 系统启用时间：12
31、-13、 控制参数：a) 约定与说明：我同意b) 折旧信息：本帐套计提折旧；折旧方法：平均年限法（一）；折旧汇总分配周期：1个月；当月初已计提月份=可用月份-1时，将剩余折旧全部计提。c) 编码方式：资产类别编码：2112；固定资产编码方式：按“类别编码+部门编码+序号”自动编码；序号长度：3d) 财务接口：与总帐对帐;对帐科目：固定资产对帐科目1601，累计折旧对帐科目：1602e) 补充参数：业务发生后立即制单月末结帐前一定要完成制单等级业务默认入账科目：固定资产1601，累计折旧16024、 资产类别：编码类别名称净残值率单位计提属性01交通运输设备4%正常计提011经营用设备4%正常计
32、提012非经营用设备4%正常计提02电子设备及其他通讯设备4%正常计提021经营用设备4%台正常计提022非经营用设备4%台正常计提5、 部门及对应折旧科目管理中心：管理费用-折旧费660206供销中心：销售费用6601制造中心：制造费用-折旧费5101026、 增减方式的对应入账科目增减方式目录对应入账科目增减方式目录对应入账科目增加方式减少方式直接购入工行存款100201毁损固定资产清理1606投资者投入实收资本4001出售固定资产清理1606捐赠营业外收入6301盘亏待处理固定资产损益1901盘盈待处理固定资产损益1901投资转出其他股权投资140102在建工程转入在建工程1604捐赠转
33、出固定资产清理1606报废固定资产清理16067、 原始卡片（增加方式：直接购入；净残值率：4%；使用状况：在用；折旧方法：平均年限法一）。资产名称类别编号部门可使用年限开始使用年限原值累计折旧对应折旧科目轿车012101609.10.121547037254.75660206笔记本电脑022101509.11.1289005448.8660206传真机022101509.10.135101825.2660206微机021301509.11.164901246.08510102微机021301509.11.164901246.08510102合计26086047120.918、 12月份日常业
34、务及期末业务数据（操作员：003）1) 21日，财务部买扫描仪一台，价值1500元，净残值率4%，预计使用年限5年。2) 23日，对轿车进行资产评估，评估结果为原值200000元，累计折旧45000元3) 31日，计提本月折旧费用。4) 31日，产品研发部毁损微机一台。5) 下一个月16日，总经理办公室的轿车添置新配件10000元。6) 下一个月27日，总经理办公室的传真机转移到供应部。7) 下一个月31日，经核查对2003年购入的笔记本电脑计提1000元的减值准备。7、操作要求：1）输入初始化数据2）输入日常业务数据 3）计提折旧4）进行查询5）结帐6）反结帐实验七 应收款管理1、操作员：0012、系统启用时间：12-1；坏帐处理方式：应收余额百分比；自动计算现金折扣3、初始设置应收科目：1122预收科目：2203销售收入：6001应交增值税科目：22210102 所有客户控制科目：应收科目1122预收科目：2203坏帐准备：提取比例0.5%期初余额：800准备科目：1231对方科目：660207帐龄区间：0-30-60-90-120-4、存货分类：序号分类编码分类名称序号分类编码分类名称11原材料9201计算机2101主机103配套产品310101芯片11301配套材料410102硬盘12302配套硬件5102显示器13
