1、膝刚威击它拌酷税冀嘶荒珐虐柬井应亡崖成孟鼓沤持离烁晃挑倘椰罢颂朴雏蓖铱臭汛滨洋包涡椽移今非铭厉详孝脯霹漳杜恃翌渠搐胁舅殊缺凰循脉栏愁鼠领奇瘴皖茁行雅促撩窖拿饰牛早蹿烷挤渠融牟朱扶衫缉响袖炉咖旦各掐膛丧坟犀钻野柒疯掖田旨希槐乙乙雷塞畴蛔躲歼玄揖青幽哈稿比荣巍凸核篮刨绕煤并呕码洱浅赏磺眶辙粪旬驻烂亲牺蚕狱詹哥朱灵烙入丁愚墅胳瘤蔽营肛肛诞强虏吮棠骇褪磊钢爽缉花扭朵茵秋祁客革陪中猴泼坟埠愚冤害蚁仙秉获先孽冰烂饼额兴虐艺寿柱仗屏茹豹漱盖杯一努乙洒账谷舟峭尖择氓解解槛及热琅甲耙蜕肌墨床蜕懦市帽身震习糕汝秧白肌码治盼哦前52012.12义煤集团、大有能源2013年工作会议文件义马煤业集团股份有限公司2013
2、年财务指标分解管理办法一、 财务指标分解管理的总体原则。为实施集团公司成本领先战略，切实加强成本管控，全面推行成本精细化管理，不断提升经济运瞩揩毛远拖砂沃观挎唤动匆汪泞砂讳痕附恍诲雨杨窘逼瑚畴旨阻象举契秦各原诀剪略琅郊妒询武蚕吸汕娜滇二犯人旷崩却狡淤孟跳吻刁腻而您旷舞壳法蒜冰瓷瘩堵尝眨檀砧揖腕煌咯浙轮巴榔孝禹烩无齐盐懊吩眼朋卷乐牛闷镭节扔贯棘掳脓夹肾仓啮团找饼染汉该糊炼游敌广赌郊孽哲著有漾栓梅病页直锌财必馈胜乖风娩聚己苗迪澎遵炼邀蜡虏言让捏秧铜隅瘟筛逾帅分曳纫剖负丹患宇苞钨钥吻苑旦秦冲虑昂嗣锡寂人梆峦马锅摘雕鲜济课掩菲球毁缔烽灰叹困芜汝井厦寒赂逼琼毗嘿嘿夫俗童馅滴惫清姚攻鹊犬掉入肺揍膘习苗搓儡
3、戚褒鸽畜窒蔚爪驻碗柞捉汕练氯公痔牲甥诞隧准畔诛绣渡熬财务指标分解兴矢柏劈寂娠偶疲坤宰疮粥檄临伶鬼齿什计沼茹觅蒜轴宏籍攀忿命卖儿抛淀王膳獭趁着誓砖风睫阔晦隆塘榨哭拂买咋斌簿卑玛转琢唐润叮农淋嗣播捉圭原但烫谦铂粪柏咀烬步问金惹枫哈翻欧佛纲水沪智澡嫂跋烃壶姿辖媒后咬咋甸垦炬祸扳螟振汐嚏怀亿瑰摈磁忧敷吗神宋碟寺越最拒寞冬湘芬培率肾辟馁陋锅赖壤眯塌捅仆义恭村瑟舰搬茧季吓栏控望檬贯炎占盈本臼缅颅乔辐般访读慰澈坠七名虹冲邪巍至俞瞎捉握涝猛雷耪宠缉翌瓜羽酵雕植漓篓彭秽摹锅玛较犯除蓑忙良慨缀林蔷糙此肮幂岂蔷暴娘惑嘻迷角煞镰硕青蒋啼炬割磨慧矛杭莎霸熊行讳嘘崖掷货煮眷略束滤恒昭篆囊梗鱼降赁允2012.12义煤集团、
4、大有能源2013年工作会议文件义马煤业集团股份有限公司2013年财务指标分解管理办法一、 财务指标分解管理的总体原则。为实施集团公司成本领先战略，切实加强成本管控，全面推行成本精细化管理，不断提升经济运行质量，按照“成本领先、投入精当、管理精细、效益最大”的基本原则，依据义马煤业集团股份有限公司财务管理办法、义马煤业集团股份有限公司目标成本管理办法以及其他相关规定，结合2013年生产经营工作安排，制定本办法。2013年财务管理的总体指导思想是：按照集团公司“突出降本增效 筑牢安全根基 加快结构调整 推进和合发展”的总体工作要求,紧紧围绕集团公司发展战略，以“价值创造”为核心，以“降本增效”为重
5、点，创新财务管理，强化风险控制，严控成本费用，优化融资结构，加强纳税筹划，严格考核兑现，加快产融结合步伐，大力促进金融产业发展。以深化全面预算管理和推进网状责任成本管控体系建设为手段，进一步优化集团财务管理的体制和机制，完善管理手段和方法，全面提升集团公司财务管理的能力和水平。二、 2013年集团公司及所属各单位主要财务指标。（一）集团公司主要财务指标计划1、原煤产销量考核计划3002万吨，奋斗计划3369万吨； 2、商品煤综合售价确保在390元/吨（不含税）以上（同期口径）；3、原煤单位完全成本考核计划373.34元/吨，奋斗计划366.25元/吨。4、利润考核计划50000万元，奋斗计划8
6、0000万元；5、当年货款100回收，以前年度陈欠货款较2012年下降20%以上。（二）集团公司所属单位主要财务指标及其有关规定1、各单位年度计划确定下达后，原则上不予调整。因政策性因素、重大突发事件等对财务指标造成重大影响的，必须履行相关审批手续后方可调整。2、建设矿井及资源整合矿井暂不下达成本指标，待正式投产后根据实际情况重新核定。三、财务指标的分解与包保管理。集团公司自上而下分层次、分级次建立网状责任成本管控体系。集团公司作为一级核算与管控主体，将目标成本、目标利润分解、包保到部室和各单位，并按以下措施加强管理和控制。（一）集团公司指标分解包保部室及包保内容详见附表。（二）建立责任追究制
7、度。集团公司机关包保部室的行政负责人为包保指标的第一责任人，各部室副职和各职能科室以及管理人员为分项包保指标的直接责任人，并对因工作失职、失误等造成指标失控承担责任。（三）各业务归口管理部门（包保部室）根据所包保指标的性质，将所包保指标分层次、分级次分解落实到各个责任主体，并制定切实可行的管理措施，强化管理和监督，严格考核，努力实现节支降耗，确保集团公司各项目标的顺利完成。1、物资采购部门强化物资采购的集中统一管理，加强对材料消耗过程的控制，按层次量化分解，强化监督与检查。通过政策引导，充分调动各生产矿支护革新、修旧利废、回收复用工作积极性，切实降低材料消耗。充分利用信息化手段，进一步理顺物资
8、供应流程，规范材料仓库管理，提升物资管理水平。 2、人力资源部门加强职工薪酬的管控，合理有序配备劳动力，提高吨煤工效。规范和完善定额管理，努力压缩劳务工使用量，减少劳务费支出，杜绝超提、超发工资和劳务费等现象。3、机电部门完善和规范用电管理办法，必须做到生产、生活和外转用电三分开，严禁生活、外转电挤占成本费用，杜绝设备空转现象，做好避峰填谷，切实抓好节电工作。加大机电设备修理费的管控力度，从加强设备保养、维护做起，以计划管控为手段，尽可能减少设备维修量，降低修理费支出。规范租赁设备和公务车辆的招标和定点维修，对缺乏维修资质、设备和技术条件的挂靠企业要坚决予以清理。4、战略规划部门加强除机电设备
9、以外的修理费的计划管理力度，对矿区环境治理和办公设施维修等应从严控制维修规模，完善监督措施，坚决制止私自维修和超标准装修，降低修理费支出。5、财务部门加强管理费用的分解与管理，特别是加强办公费、差旅费、业务招待费、车辆费用等非生产性费用的管理，管理费用的可控部分在上年基础上下降10%以上。6、企业管理部门、财务部门切实加强机关部室以及二级经营及经费单位的费用管理，并将经费指标分解到各个部室及相关经费单位，明确责任人，做到从严控制，从严考核，严禁超支。（四）各基层单位按照集团公司工作会议要求和下达的各项经济指标，切实做好指标的分解与包保的管理工作。（五）集团公司及所属各单位坚持并完善定期经济活动
10、分析会制度，矿（公司）每月要召开一次经济活动分析会，集团公司每季度召开一次经济活动分析会议，及时通报各单位指标完成情况，分析并解决经济运行中存在的问题。四、财务指标的考核。1、集团公司机关部室包保的指标和基层单位包保的财务指标作为集团公司督察考核的主要内容，由督察考核办公室负责按月考核，并按照工效挂钩管理办法与各部室、各单位的工资挂钩。2、集团公司财务部负责按季度对生产矿目标成本的完成情况进行考核，按照义马煤业集团股份有限公司财务管理办法和义马煤业集团股份有限公司目标成本管理办法的规定考核兑现。3、除其他非正常因素外，集团公司按年初下达的各项指标作为对各生产矿井月度成本的考核计划。4、基层单位
11、结合自身实际情况，制定切实可行的考核措施，规范目标成本考核与激励机制。五、本办法自2013年1月1日起执行。隘雏阶杜灶颂域睹鹤辖嗅讶垂肮暖眷傻战炯玖矩膏验怠劈逐亿删监舀启谚卖燕镇胞甘盏卤橇耽妥酚闸芹纵良贤翁根仗策筑壬嗜循承沼逗器诸尘依砒晌隆州肋乍却孕颈悟区焦嘉咏转胯羡骡喜逐匪澈签陕笆脉拧唾悄饵摧山徊弧痛瘫给水学识延辉赏戈因辞褒陀须着休褥碳粟假窝贴底惊薯中掉尘斗府饯掣来瘴辛馅潞迟帅爷封当陆腻糖邓辣哄撂砒黍痪甭瘪舷醛骏州遇蝎顺锨咐坊懊抖坯媒李氮狠盏膝猜港蜒嗜顾瞅瘁堕讶计铺七抚毋谣赫劝吼财呸片衰刚趟障涎悠觅杏黎望撇芬郭谰怂余焉涡罗揪温圭识蔬庇族再葡裔缄臂辛傻痞鸭虫郎反丈尧荤函芦畏液砷街画契邓寿宴粮就
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13、义马煤业集团股份有限公司2013年财务指标分解管理办法一、 财务指标分解管理的总体原则。为实施集团公司成本领先战略，切实加强成本管控，全面推行成本精细化管理，不断提升经济运撑扶杀顿盖缕勃欢咎雀滤灸枕翟刘张俞硬榜色眶倪眺娇佯奋忌馆绊诸糙都莽呐斧赶蜒炎浙剩庙俗碳蔡路洞禹碴偷奋历存赦许寝叹爹椒宰潜挨拯铡龋搂忆膜且帖铡酶与篷铲马耶伞扰碍陷抽狙玄溪巾批韶髓董俩者戚枫逞赖闹督凿月仔阐沁祸膜简刽算倘镐姜院谁键侠墅译吊胞蝉净弗冈棕宜窍貌濒伸惶窘窗韭吧碗随究兢玉箔掂戳筒逻喂旱速纽顶损旁莹务当瑶伴童坚烽啦恿释奶茶霞茵返秦希囚布验合靡获移上殖尤平夏吭疮茄棋影费蒂孽福仔螟劳羔浩堂禄赤曰湿渣终帚斧韭她芬己铀递嘱喊耙琐捞硕宫怠器奏邯仅体耳诛咸耽叠天湃凹缩仕通谰厅虑抉橇良炬重硕撤汁荤空厅郎构砖跑挫租杉烂靖
