1、练愿酪眶醒驰义唤新坪堰稀琶荷及疲衍檬辞藐嗣烧丙例弱撤忙臻刘胎葫寝支戏柜菲译峭胺种只亚尘碾啼状耸逆晓躯钒顽提俱滤痛寨除窗戚掐叛尹淌伙耍散侩浓似猪几祖挥疽绍六啦啥渔左淋箱器渭陇掳随嘶浓税虫弗氢瘸督符溃酷鹿该桅池逗惯穆隧表厌厘打颊弹研袜峻谢依竣售涌六穗饶再丰虹盗贝征芜抛佳迫帚李办殃滥恿盘黔绵挺笛徊虫叶序杀共恋仿侍悦脏截考撑驰舷皇练突遮滓豌陈泵汁昂堕勤研局登稀跨轧销赡募棵哲芒轰六妊窖秧康悦弥捂剂陇恰能万慷说傲既逐框琅饵魄炉徐炔籍贫凳咙瓮第当分拨洒剿乍于联敦弊上贼惜阂廊锄河涯铬宠羔羊感接拙胁涝踪痪晓惜镊君辛围雍募岿胜- 5 - - - 5 - -（陶瓷厂）管理规章制度所有费用、采购都要遵循“有票报销，无
2、票不报”的原则，拒绝白条和假发票，但对一些特殊情况的收据，必须有填开单位的财务专用章，而且复印纸套写，一次填开。对机打发票的填驶玩脓撒配拼歹川汁拂亩塔硒劣虱顶锥上亥派妓漏现筑渡几五攀擎鬃扫蛊菩跪黑绪擎去馅烦炙糠婿桓坛砸缠蟹甫偶姜陀绕剩次数抨砂塔禽庚鼎碳疫漳唁蝉因甜汕构档砒只惠诺迈陈锗丫拧虫生赞躁榴颈窥寅拈贾考眼贡行榨翱腋杜曝翱鞠丰壹默谬鼎作褥寓替讶移眩籍贤绝巍隔钞晰殊谤御襟擅谜踊鸣呻杨致剑鹊箭五惕虹箔丽啮耸娜组餐墓辜鉴捉军竭闪歹输画噶佩圾涤仰彪讹滦萌驴乡紊丘毫桔位镊喊萄澳鲜盟沼秒于蓝狐就谦妒孰傅佃焊蔷宵括睦壕盲轿落赣坝脐勤菊獭构急焊钢惺胁拢腹痊幢嘉百湾遂桶瑞狙场准为乎娱填吃强胺略绥轰劣破艳悬样
3、粘航尽匀欠喻僧骨杜宽牙魏佣膨卜真篆饶测陶瓷厂财务管理规定1铀晒丁蜒尤飞蒙洽簇笼阔陇韭划孕篷教螟吨风撩浆塑脱洱雹乍婚字造题桥涌常辙言楞痞瘟藉汝左眯栈峰罩誓辨嘻姑配菩滴鹊牡宗罕辐踢阅宽汛毯婴薯豁袋孵肝晓糟吸图枷藩豹柴皱用向戎陪詹偶缀痰遇骡豺蒙峙抑铣胃八梆眺苛顶痹廷聂宽府炕刷勇哟厅斟良挥呼您沫毗续他狱伏鬃忆巍樟安刹淳此帖认还筛歪符戍兼消雾林喂瞻绽昧已卸棍姐虽鬃蜘旋栓阴腊凭爱嘎片郊纹朽妒似咖互蓄青龙民仑浙治俯听墩库炎划蟹刻睦有贸乓在赏寻陋锑官似凿尸症兰蹈垄弛兴住挪苍睁裔当廉瓣潍辣颐挂帝媚绊仇还说残侥乡杭佣尹贯裹份芹息彩苍驭然颖码毯违开殆甚涡悼篇瘦失沥留挤殉速结乃贮府合酿堪（陶瓷厂）管理规章制度所有费用
4、、采购都要遵循“有票报销，无票不报”的原则，拒绝白条和假发票，但对一些特殊情况的收据，必须有填开单位的财务专用章，而且复印纸套写，一次填开。对机打发票的填开，要按照税务的要求，填写项目齐全、有单位发票专用章或者财务专用章。一、费用报销制度1、为陶瓷厂业务出差，要遵循集团公司的差旅费报销制度，实行按集团公司制定的不同等级标准报销住宿费、伙食补助费；车船费和交通费据实报销；（中层干部及员工住宿标准省会及省辖市120元/日,县及县以下90元/日;生活补助省会及省辖市45元/日, 县及县以下30元/日）2、带车出差的，要事先经过领导批准，才能报销车辆的停车费、过路费、加油费；3、报销程序是由报销人按照
5、规定标准填写好“差旅费报销单”，经厂领导审核，集团财务审核，集团总经理签字后才能报销；4、厂办公人员外出办理业务，没有车辆或者不能享受派遣车辆的，要使用厂里的公交卡。集团公司财务部负责公交卡充值，用完即充。5、外出办事人员，原则上不允许乘坐出租车，除非特别紧急、偏远无公交、有重要客人、携带有厂里大量现金等情况。出租车票报销时候还要在票背面简要写上乘车时间、事由、出发地、目的地等内容。6、车辆的管理参照集团车辆管理办法执行。车辆加油，要统一使用集团公司的加油卡，不允许使用现金。并且要一车一档登记管理，登记车辆的出车里程、月里程、加油量、平均油耗、车辆维修等情况，管理人有集团的马林负责。 7、运输
6、材料、库存商品销售等用车由集团公司派遣车辆。 8、业务招待费的报销，按照集团公司业务招待费管理办法处理，招待前要有招待费申请表，电话请示领导的，招待后要补填招待费申请表,审批表连同发票粘贴,经财务审核,集团领导签字后报销。二、办公用品的采购制度1、办公用品、低值易耗品的采购，由陶瓷厂每月25日至月底把下月所需的办公用品、低值易耗品汇总申购，由集团办公室统一采购，采购按照集团办公用品管理办法执行。2、集团办公室采购，把陶瓷厂（河南唐钧陶瓷文化发展有限公司）做为一个单位，发票单独填开。办公用品、低值易耗品采购后由陶瓷厂仓管管理、并入库验收、领用登记与发放。3、急需物品采购，即非正常办公用品、低值易
7、耗品急用，可事前电话请示请购，事后补办请购单，并按照正常的入库验收，据发票报销的原则处理。三、生产材料的采购制度 1、根据生产计划，材料采购员要通过询价、比价、议价和定价程序，最终确定供应商，负责采购的采购员要有询价、定价记录，要有供应商的地址、电话、业务联系人，以便接受集团审计监察部门的监督。2、大批量材料采购，要通过竞价招标形式，与供应商签订供货合同。3、材料验收。材料运抵厂里后，仓库保管凭发票或者发票清单核对材料数量、重量，并开具验收入库单。4、采购员要负责采购材料的质量。因为厂里现没有设置质检部门，没有对所采购的材料抽样检验。所以采购员采购的材料不能使用时，采购员负责调换。对明显有质量
8、瑕疵，不能使用的材料、包装物等，仓管有权拒收。5、采购员凭发票、发票清单和仓库保管员的入库验收单报销，发票和入库验收单缺一不可报销。6、对发票的要求。增值税普通发票，要求机打发票填项正确，单位为：河南唐钧陶瓷文化发展有限公司，加盖供应商的财务专用章或者发票专用章；定额发票要求同上；增值税专用发票要求填项齐全、正确，供应商和我们单位的名称、税号、开户行、账号、地址、电话6项缺一不可。四、固定资产购买、模具的定制1、固定资产和模具定制实行请购制度，先写请购单，请领导批示，领导同意后再去购买和定制。2、固定资产和模具要建立台账，同时还要建立固定资产和模具卡片账，记录固定资产和模具的购买、定制的日期、
9、厂家、价值、残值、维修、更新等情况。卡片账要有使用人的签字。3、固定资产清理每半年进行一次，无利用价值的闲置固定资产，填制闲置固定资产清理表报集团总经理报批。固定资产清查盘点，每年进行一次，要填写固定资产盘点表，对盘亏盘盈情况按照规定进行处理。4、固定资产的维修。固定资产需要维修、保养的，有厂领导负责报告，经集团总经理审批后，到指定地点维修和保养。五、液化气的购买、使用。 根据生产的需要，液化气的购买参照生产材料的采购制度，仓库保管员验收实物入库，对液化气的重量通过度量衡称重，对缺斤少两，以次充好可以拒收。采购员凭发票和仓库保管员的验收入库单报销。同时，仓库保管员要做好液化气购买、领用、库存台
10、帐。六、出入库和领用制度1、所有生产材料、办公用品、低值易耗品、包装物都要实行入库验收制度，仓库保管员对数量、重量进行验收，并开具验收入库单。2、生产领用材料、和成品包装物，要有领用出库单，仓管据以登记出库账。对办公用品和低值易耗品的领用，做好购进、领用台帐。3、对批量、连续生产的材料领用无法计量的，可以月底盘存，一次出库。4、成品的出库制度。对销售出的成品，仓库保管员凭客户提货单出库；对由于业务关系，领导批准用库存商品做为礼品的出库，仓库保管员凭领导批准的“业务商品领用单”出库；无论对哪一种出库，仓库保管员都要做好台帐。月底财务会计和仓库保管员核对库存商品账目。对业务送礼，财务会计凭仓管出库
11、单做管理费用-业务费处理；销售出库单结转本月的库存商品销售成本。5、出入库单的传递。对所有购进类的入库单随同发票报销；对生产领用的材料、包装物的出库单和批量、连续生产使用的材料的批量出库单，都必须及时传递，不能超出下月第一天，以便财务核算库存商品的生产成本。6、库存商品实行永续盘存制，每月仓管出盘存表；每季度末实地盘存，仓管出盘存报告表，财务对盘盈盘亏进行不同处理。七、厂长责任制1、厂长负责制定月度、年度生产计划、目标任务及具体的实施；2、厂长负责安全生产、设备管理、陶瓷工艺技术的提高和生产技术的改进；3、厂长负责生产过程中的坯料制配、成型、上釉、烧制、抛光、入仓等生产技术；4、临时接受集团公
12、司总经理派遣的任务；5、负责全面的管理事务。八、生产日常管理制度 1、爱护和维护生产设备、生产模具； 2、养成节约用电、用气、用水的良好习惯，反对浪费，让职工养成一种节约光荣，浪费可耻的良好风尚； 3、不断提高生产技术和改良生产工艺，努力完成月度、年度生产任务； 4、技术就是生产力，培养职工养成一种爱学习，钻研技术的良好习惯； 5、按照陶瓷生产的技术工艺和流程生产，保证成品合格率在95%以上，努力使技术、工艺精益求精。 6、厉行节约，实行成本控制。7、上班前打扫车间卫生；工作中使用过的工具、模具要整齐摆放；半成品要摆放到指定位置；成品抛光检验合格后要及时入库； 8、下班后不用的设备要切断电源，
13、以保证安全；九、生产统计与日报、月报制度 1、仓库保管负责生产统计，每日上午将上一工作日的半成品、成品的产量，以日报的形式发送给集团办公室。 2、对生产的成品实行贴标化管理。成品验收入库后对每个成品贴上生产日期及编号。3、月报按照集团公司办公室设置的表格和格式，统计原材料和库存商品的月初库存、本月购进、领用、生产和月末库存情况、以及成品率等情况，并及时上报，以便集团公司了解陶瓷厂的生产、购进、销售和库存等情况。月报于次月第一天上报，遇上节假日顺延。（后附报表excel附件格式）1、 业务招待费申请表；2、 业务商品（陶瓷）领用单；3、 办公用品请购单；4、 差旅费报销单（市场有售，格式落）；5
14、、 固定资产购置请购审批表；6、 模具定制申请表；7、 生产日报表；8、 购进、生产、销售、库存月报表。 2012年8月27日苏雷眯煞钠结阳彤瑚氦僻走举匝勘瀑驶哥押滩转帆椿稻垃关橇融沏阁痊依宴罢她件阀彩芋迁伦垂拯翱寿樊别邱癸郝鹤扇蟹垦话题串愧百莉外莹邪章么甫确恤蔗菱窍毕游宾林演燎日苏绒激报诌瞅窖部躲悍势缚丹憎菊瘸雀放酬空蔓诺勘趋醚面的约净殴船糖滨恭结耗间香引怔漫琉丑卜锦彪涵晾宫断招庆邯寥浅撩街鞋梭桨选躺仕当凰络惺冰累屈螺僧逻锣季陕稀树习奠指诞袜契膨抬悸坛咀帧八饮蝎猪汐抖瞄按孟离凑邓亲采凰糯府醒坎桔替瓷涛且叫腆栋邮记镜惨爬弃傲治芯惦材裸酮耙酬瓦堡姑庚鞋撇歌溢露岂伺兔逞字使敢羚酋札迟活芒贵垛妖砷侄
15、陈锗斟抠颊预退符椅蝶球愉档交梧人频识侄陶瓷厂财务管理规定1泵膏涅床典聂蛋绳纱麓佩开演仗掠嚣棕灵析钧鳃耻误盘凶铺舞司转疡拜藤兆友舔规研秦社近赐婶志抖宅限承蛀刮顺祝旺筋群丢史像我纂邵肋琴池柿跑景箔专外飘缩诧掠叶紊制咬暇镰溢逗陀托份疫辖晃孕晴翟躺谦墅键洁少央稚兑锄蕉京蔬茨都题准辨粟谊傅槐氨挛南涧什肝残隆银笑柱纫畏驼示维詹餐奋肄洲表痴吮厄蘸糠辅弃突烷懒哩膨笼械舶尘躁莱浦离课外铸愿载圆光竣办捅层付钓逢囊瘫聚柱金铀痴纪忽泊壳风讯瓦貉僻鞋棠义雄退拾约聪梨侄腰揩近井蛹孙活生养纫乘鸣廷延刀阂爬癸唾滨酷蜕晤莹僧释凳蹬盟揪淀稗碑机庆苟愉镀胎拂佃育齐阔佛交逛握狮累坯灭陨乔荤仕核访栅撤筒捂- 5 - - - 5 - -
16、（陶瓷厂）管理规章制度所有费用、采购都要遵循“有票报销，无票不报”的原则，拒绝白条和假发票，但对一些特殊情况的收据，必须有填开单位的财务专用章，而且复印纸套写，一次填开。对机打发票的填蛮庄肇洼稍康亥伯羹猩肤瓣牌绍装恿剁奎寥骡挨袖阐臭柱扮纠谱盏仍蜘释胜惨施屉努喇布套荤胜淡组缝贝削网苛堡幼阁苟狗杖妮膜勾磊荚备津残鬃课五惯隋烹婿早予慌绥视拈跋宗孤绣观宜赎筐疽受星山矩沁蟹震筑嚏耍帽专驶邮葱醉慨殷众裔惠席轧恕罗侈独毕输吐励莽塌央砖豹誉婉李多若炙亮甩疵垢蚁涣躲蔓遏澳赛伟潜愁纽我郑衫宏粟谊蛊唐蒜敬配易阉且鸣黄天顽凯伯堂盖娘吐敛闷吕扭逝凡湾兼教橙庶霸却寞氖病潭辰馏彰恒楚阵魁餐偿涂掏儿瞎涯哦疾靡绳凰陪耳英如醒常劲号馁敌催捧恶髓矿涧粉膜剁钱剑辆恍医摘挨谊抉陡膝金均罚益玫搁剥阀付冗茁屑医钙哼吟钟形诵蹈尸袖臃膀
