1、残疾人系列文艺节目项目支出绩效评价报告一、基本情况 （一）项目基本背景及绩效目标1、项目基本背景为贯彻落实中共上海市委、上海市人民政府关于加快推进本市残疾人事业发展的实施意见（沪委发200910号）关于进一步丰富残疾人的精神文化生活的战略部署，在社会主义文化大繁荣大发展的历史机遇中全面推进残疾人文化事业发展，根据中宣部等11个部委关于加强残疾人文化建设的意见（残联发20127号）文件精神，市委宣传部、市残联、市发改委等12个部门联合发布了关于推进本市残疾人文化建设的实施意见（沪残联2013100号）文件，文件中提出要推动残疾人文化进一步繁荣和发展，鼓励创作反映残疾人事业发展和残疾人自强不息精神
2、题材的文化艺术作品，拓宽残疾人文化展示平台，扩大残疾人群众文化覆盖面和参与率，丰富残疾人精神文化生活，提升残疾人思想道德素养和社会参与能力。加大残疾人文化艺术培训力度，鼓励残疾人文化创业，扶持残疾人文化发展。2、绩效目标（1）总目标通过实施本项目，为残疾人提供基本的、均等的文化和体育服务，满足残疾人多层次、多元化的精神文化需求，进一步推进和展示社会化推进、队伍专业化管理的工作目标，使残疾儿童通过专业化的艺术培训对其自身文化素养、个人修养以及整个家文化庭氛围起到较大提高作用。（2）阶段性目标质量目标：节目质量通过审核，有原创性及观赏性；数量目标：总排练次数不低于50次，编排至少一个全新的节目；时
3、间目标：及时完成节目的编排及排练，在助残日文艺汇演及其他各类演出中进行演出。（3）效果目标通过实施本项目，提高我区残疾人舞蹈队水平，提高其自身文化素养，进而影响整个家庭文化及残疾人群体文化氛围。（2） 预算资金规模、来源及使用情况 2018年上海市金山区残疾人联合会残疾人系列文艺节目项目年预算金额为56.00万元，实际支出55.63万元，项目的预算执行率为99.34%。项目资金为区财政一般公共预算资金。（3） 项目组织实施管理情况2018年上海市金山区残疾人联合会残疾人系列文艺节目项目的实施，主要是通过政府采购形式由中标单位开展，组建一支新的金山区聋人舞蹈队，在各个街镇（工业区）中选拔一批舞蹈
4、学员，主要以青少年为主，通过对舞蹈学员的训练提升其舞蹈能力，并编排1-2支踢踏舞或音乐情景舞，在助残日、春节等节日进行汇演。上海市金山区残疾人联合会作为本次项目的区级主管部门，负责指导和监督项目的开展。上海市金山区残疾人联合会（本部）作为本次项目的实施单位，负责政府采购、学员招录、节目排练及演出等工作。（4） 评价依据及数据采集情况1、绩效评价的原则（1）科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。（2）公正公开。绩效评价客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开。（3）绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行评价，结果清晰反
5、映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。2、绩效评价的要求（1）在数据采集时，采取客观数据，主管部门审查等各类形式，以保证各项指标的真实性。（2）保证评价结果的真实性、公正性，提高评价报告的公信力。（3）绩效评价报告应当简明扼要，除了对绩效评价的过程、结果描述外，还应总结经验，指出问题，并就共性问题提出可操作性改进建议。3、评价方法本次主要采用因素分析法，采取数据对比和资料研究等方法。二、评价结论和绩效分析（一）评价结果通过数据采集分析，对2018年上海市金山区残疾人联合会（本部）残疾人系列文艺节目项目绩效进行客观评价，最终评分结果：94.00分，绩效评级为“优”。各指标的得分情况如下表1所示。表
6、一:项目指标评分结果汇总表指标名称指标解释权重评分规则自评分一、项目设立的规范性项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。5项目是否与本部门（单位）职责密切相关；（1分）项目是否符合部门（单位）年度目标和年度计划；(2分）项目是否经过本部门（单位）预算评审；（2分）5二、绩效目标合理性项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，绩效目标与预算是否匹配。8是否随同项目预算同时设置和报送绩效目标（1分）绩效目标是否与项目预算相匹配;（2分）是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标和指标值;（1分）项目预算编制是否细化和量化（主要体现为依据充分、流程合规、数量
7、合适、单价合理、）（4分） 其中：科学细化量化的得4分，基本细化量化的得2分，未细化量化的不得分。6三、预算执行率和资金使用的合规性反映项目预算执行的进度。8预算执行率在75%及以上的按公式计算：预算执行率得分=实际预算执行率/100%8；完成率在75%以下的不得分。8反映项目资金使用是否符合相关法律法规、制度和规定，项目资金使用是否规范和安全。6资金使用是否符合国家财经法规、财政管理改革要求、财务管理制度，以及有关专项资金管理办法的规定。（包括公务卡、“三公”经费、政府采购等）；（3分）资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；（1分）是否符合项目预算批复或合同规定的用途；（1分）资金使用是否执
8、行预算管理改革的相关要求（1分）6四、财务（资产）管理制度的健全性和执行的有效性 项目的财务制度是否健全、完善、有效，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况，以及反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。5是否已制定或具有相应的项目资金（资产）管理办法；(1分）项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。（1分）是否已制定或具有相应的监控机制；（1分）是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段；（1分）是否按项目进行成本核算，开展必要的项目成本控制。（1分）3五、项目管理制度的健全性和执行的有效性 与项目直接相关的业务管理制度是否健全、完善和有效，项目实施是否符合相
9、关业务管理规定，是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施。4是否已制定或具有科学合理的业务管理制度；（1分）项目调整及支出调整手续是否完备；（1分）项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全;（1分）是否采取了有效的项目推进、质量检查、验收等必需的控制措施或手段。（1分）4六、实际完成率（产出数量）项目实施的实际产出数量与计划产出数量的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。（对照项目具体绩效目标和指标）12实际完成率在60%及以上的按公式计算：实际完成率得分=实际完率/100%12；完成率在60%以下的不得分。12七、完成及时率（产出时效）项目实际完成时限与项目计划完成时限的比例，
10、用以反映项目完成的及时程度。（对照项目具体绩效目标和指标）10完成及时率在60%及以上的按公式计算：完成及时率得分=实际完成及时率/100%10；及时率在60%以下的不得分。10八、质量达标率（产出质量）项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出的质量状况（对照项目具体绩效目标和指标）12质量达标率在60%及以上的按公式计算：达标率得分=实际达标率/100%12；达标率在60%以下的不得分。12九、效果达标率项目实施是否解决了项目设立时要解决的问题和要达到的效果（含社会效益、生态效益、经济效益，各10分），如无生态效益和经济效益要求的，则社会效益分值为30分）（对照项目
11、具体绩效目标和指标）；属于政府购买服务项目的,应结合实际收集社会公众满意度信息。30达标率在60%及以上的按公式计算：达标率得分=实际达标率/100%30；达标率在60%以下的不得分。2810094（2） 主要绩效及分析 通过公开招投标程序由中标单位承接该项目，根据合同约定及项目实施情况拨付资金，在项目实施过程中由群工科对项目全程跟进，掌握项目开展情况，对舞蹈队员的筛选、节目排练等进行监督，对资金使用明细进行监管。通过该项目在我区内新建一支青少年聋人舞蹈队，并进行节目编排策划，为残疾人提供基本的、均等的文化和体育服务，满足残疾人多层次、多元化的精神文化需求，进一步推进和展示社会化推进、队伍专业化管理的工作目标，残疾儿童通过专业化的艺术培训对其自身文化素养、个人修养以及整个家文化庭氛围起到了较大提高作用。三、存在问题和改进措施建议 （一）存在的问题项目绩效目标未科学细化量化，缺少相应的资金监控机制，未开展成本核算及控制。（二）改进措施和建议建议在编制项目绩效时根据项目特性将绩效目标科学细化量化；对项目资金采取监控措施，在聘请第三方评估的同时开展单位内审工作；开展项目成本控制工作，对各类支出进一步优化。7
