1、思想道德修养,光大事件引发的职业道德问题思考会计学院 13会计学,小组成员,资料编篡：陈慧虹 杨弢（tao)奇 顾晓静演讲：姚敏亮PPT制作：叶佳慧,笑话一则,以前有一对苦难兄弟，有一天他们两兄弟突发奇想，想玩热气球，于是他们就飞上天啦，可是上了天以后才发现不知道怎么降落，气球一直在飞，飞到一片草原。苦难兄弟看到下面有个人正在骑马奔驰，就在气球上大喊：“下面的人呀，我们现在在哪里”那人于是回答：“上面的人呀，你们在热气球上！”接着就骑马跑掉了。苦难弟就问苦难哥：“哥那个人是谁呀？”苦难哥语重心长地回答：“那个人一定是律师，说的话都对，但是一点用也没有！”气球又继续飞啦，这时候他们又看到有个人在
2、草原上骑马。这次苦难兄弟学聪明了，他们大喊：“下面的人呀，我们要怎么降落？”那人回答：“上面的人呀，你们把绳索割断就能降落了！”接着就跑掉了。苦难弟又问苦难哥：“哥那个人是谁呀？”苦难哥语重心长地回答：“那个人一定是个法官，虽然他能解决问题，但是绝对不管你死活！”,气球继续飞着，兄弟俩看到天上出现了另一个热气球，气球上有另一个人也苦于无法降落，一问之下原来是总统先生。这时，草原上又出现了一位骑马的人，兄弟俩还没来得及开口求救，那个人立刻掏出手枪对着兄弟射击，并大骂：“在禁航区飞热气球！还不给我滚下来！”还好那人没有射中。正当兄弟俩为另一位困在热气球上的总统先生担心时，却看到骑马的人恭敬地下了马
3、，掏出另一把抛绳枪，把总统先生拉回了地面。苦难弟又问苦难哥：“哥那个人是谁呀？”苦难哥语重心长地回答：“那个人一定是个检察官，他解决问题的方法有时酷厉、有时温驯，完全得看对象的身份！” 气球仍然继续飞，飞到后来没有瓦斯了，气球慢慢降落，眼看就要摔到悬崖里，弟弟却跟热气球一起掉到悬崖下，这时候旁边正好有一个人骑着马过来，哥哥就向他求救了。这个人不疾不徐地回答：“这个悬崖不深，我可以教你弟弟怎么爬上来。”他教了三个办法：一、左手右脚、右手左脚地爬；二、左手左脚、右手右脚地爬；三、左手右手、左脚右脚地爬。,正当这个人还在跟苦难哥分析三种爬法的时候，弟弟已经用第一种办法爬了上来，这个人一看很生气地跑过
4、去，一脚把苦难弟踹下悬崖，还大喊：“第二个方法才是大多数用的办法，你给我重来！”苦难弟只好心不甘情不愿地用第二种方法爬上来，那个人才心满意足地离开。苦难弟又问啦：“哥那个人是谁呀？”苦难哥再一次语重心长地回答：“那个人一定是法律系的教授，虽然每种方法都能用，但是你不用他的方法就该死！,光大事件！,受光大证券乌龙指影响周一沪指低开高走涨0.83%,尼玛 你是在逗我吗,那天，到底发生了神马？,最浅显易懂的解释：光大要买100公斤水果（沪深300ETF），结果输错了单位，往市场丢了个100吨水果的单子。 结果所有的果园里的水果基本都被光大买了。 水果市价直线上涨，一时间市面上所有的苹果都不见了（工行
5、涨停板）。 然后各种谣言四起，例如什么核电站泄露了，水果防癌什么的。大家都去抢水果，梨子香蕉一下子卖到了猪肉价。食品销售价格指数直线上升（沪深大盘指数被拉动）。 后来有人出来辟谣，什么核电站啥的都没有事，水果也不能防癌，放家里还会烂。结果大家都把水果卖了，水果价格在一天内大起大落。,谁来为光大乌龙事件负责？,中国证监会,喜大普奔呀,有关部门正在 调查此事,职能：加强对证券期货业的监管，强化对证券期货交易所、上市公司、证券期货经营机构、证券投资基金管理公司、证券期货投资咨询机构和从事证券期货中介业务的其他机构的监管，提高信息披露质量。加强对证券期货市场金融风险的防范和化解工作。统一监管证券业。因
6、为基于中华人民共和国证券法第七十七条第一款，使用巨额资金连续挂高价买入已涉嫌操纵证券价格（注意还有第四款这种口袋大杀器）。且其旗下全资子公司光大期货同日增持空单7千多手做空股指期货，也涉嫌违规套保。更别提光大证券董秘午后那越描越黑的澄清。第七十七条禁止任何人以下列手段操纵证券市场：（一）单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券交易价格或者证券交易量；（二）与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量；（三）在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量；（四）以其他手段操纵证券市场。操纵
7、证券市场行为给投资者造成损失的，行为人应当依法承担赔偿责任。,两个假设：一、光大的业绩报告显示有问题二、券商空手套白狼。如果自营账户中根本没有200多亿元的资金，系统怎么能够发出200多亿元的买入指令？ 证监会对于整个股市的运作以及券商在其中的操作都没有一个很有效的掌握，以至于会出现以不存在的资金来购入股票，这不仅是光大本身盈利系统的故障，也是整个交易系统的漏洞，监管部门不应是等到出了事之后才知道- -而是应在之前就做好防范- -,交易员与程序员,交易准则：顺势而为 严格止损 资金管理其中包括对于交易品种、开盘限额、止损限额三种风险控制 程序员：应对交易系统进行定期检查和升级。,风险管理,系统
8、软件出错概率低凸显风险管理问题光大在内部风险控制、合规流程、权限设置上存在严重问题。程序下单给的资金权限过大程序修改参数后缺乏专岗复核。,监管部门,光大客观上确实有操纵市场的嫌疑监管部门应当从严处理、责任到人给投资者树立信心,政府部门,政府部门在股票投资风险控制中的作用：发展和完善证券监管体系我国证券监管的最大问题是过度集权把握好政府与市场的界限政府需要强化适应社会主义市场经济发展要求的职能，集中主要精力加强监管。国家立法机关应加强证券监管法律的建立和完善,领导人,光大证券在8月16日出现乌龙指事件之后的三天后，光大证券的固定收益部交易又出乌龙 领导人应该担负更大的责任领导决定了团体的整体效率
9、和精神力量,普通员工,光大证券内部出现的内斗毁了光大证券风控水平在证券会被评为第一的佳绩 投行业务断粮、数位中层离职事件乌龙事件当天 普通员工的看戏心态 我们的事业，不仅仅是一份工作，更是贡献与实现人生价值的过程,感想总结,尊职敬业，是我们进入社会，真正实现自己人生价值和社会价值的必要经历。我们应当做到求真务实，勤奋奉献。首先，要安心工作、热爱工作、献身所从的行业，把自己的理想和追求落到工作实处，就算是在平凡的工作岗位上，也做出非凡的贡献。 工作并不是枯燥的，因为当我们把工作中所得出的成果，作为自己的天职和莫大的荣幸，我们就能感到快乐和幸福。 随着市场经济的发展，对我们的职业观念、态度、技能、
10、纪律和作风都提出了新的更高的要求。当没有名利可图之时，当个人利益与社会需求发生矛盾之时，我们能否具备无私奉献的道德品质，“不唯上、不唯书、只为实”的求实精神？上财学生更应该具备高度的责任感和使命感，不昧良心，不钻空子，树立崇高的职业荣誉感 实事求是，是职业道德的核心。我们必须办实事，求实效，坚决反对和制止工作上弄虚作假。这就需要有心底无私的职业良心和无私无畏的职业作风与职业态度。如果夹杂着私心杂念，为了满足自己的私利或迎合某些人的私欲需要，弄虚作假、虚报浮夸就在所难免，也就会背离实事求是原则这一基本的职业道德。 作为一个工作者，必须有对国家对人民高度的负责的精神，把实事求是作为履行责任和义务的最基本的道德要求，不随波逐流，不看眼行事，真正成为一个具有思想道德素养公民。,http:/ all,THANK YOU,
