1、新华人寿保险财务管理系统案例分析一、背景分析1、公司组织结构 新华人寿目前下设北京营业总部和上海、天津等10家分公司，以及多家外地筹备处，各分公司又下设多家地区支公司。如：北京营业总部又下分东城支公司和崇文支公司等。2、企业现状：新华人寿保险公司下设10家分公司以及多家外地筹备处，各分公司又下设多家地区支公司，对这些下属公司的财务，新华公司实行垂直化管理。而企业原有的财务软件已经运行了将近5年，基本能满足公司初期会计核算的需求，但随着计算机技术的发展、公司业务的拓展和财务管理水平的不断提高，旧系统已经不能满足公司财务管理的需要。从而开始使用用友的NC网络财务软件。 3、系统更新动因分析：1）
2、旧系统已经不能满足公司现行财务管理的需要近两年内分支机构在全国范围内快速发展，旧的财务软件在总、分公司之间的管理中存在着断层，旧的系统已不能满足财务管理的需要。2）旧的系统无法进行深入化管理总公司不能随时了解分公司的财务经营情况，无法深入进行财务工作的垂直化管理。NC网络财务软件打破了传统的分散式财务管理模式，提供了集中式财务管理。它将异地的分支机构通过网络连接起来，使物理距离变成了鼠标距离，真正实现了“天涯咫尺”的网络化财务管理。 二、实施过程新华人寿项目实施整个项目实施可以分为三个阶段：第一阶段：项目准备，这一阶段主要是进行用户需求调研、讨论和分析，制定项目实施计划，准备培训教材，拟定初步
3、的项目应用方案。第二阶段：项目建设，这一阶段的工作是进行系统安装、项目组培训、组织测试、确定基础数据准备方案和方案的完善第三阶段：项目交付，这一阶段是整个项目实施的关键，也是任务最重的时期。首先对新华人寿总部及所属分公司的全体财务人员进行了集中培训，并进行考核；制定新旧系统切换计划；按照初始化方案开始建帐、分配权限、监督检查各核算单位的帐套初始化工作；设置统一报表格式和公式；编写客户化手册、制定系统运行制度、内部支持体系。并按照验收标准对各核算单位逐一进行验收，验收通过的正式启用新系统。三、需求分析总体目标：通过NC/财务系统帮助新华人寿保险股份公司在财务管理、控制力度上实现了质的飞跃，实现从
4、财务会计到管理会计的转变。1、提升企业财务管理 新的财务管理信息系统能够提升整个新华人寿保险股份公司的财务管理水平和决策效率：a、所有帐套都在总公司的控制范围之中，所有的财务信息都是实时的、动态的。b、总公司可以随时查询和监控各分公司的资金状况、分析各险种的收入和支出、进行穿透式查账，从报表数据、帐户余额一直追踪到每一笔业务凭证。c、总公司可以根据当前的最新信息作出及时的判断和决策，发现违规和错误行为可以立即作出处理实现企业效益的最大化。2、集中式的财务管理 新的财务系统实现财务管理的三个层次要求：财务核算、管理会计和决策支持。使新华公司的财务管理实现在分布异构环境下信息和资源的共享，远程财务
5、在线处理、远程报表传送、远程报账、远程审计及远程财务监控。 可对下属单位的财务核算、预算和资金进行实时监控和管理，发挥总部计划、控制作用。 图1 财务管理关系分析3、优化领导决策机制 系统利用大型数据库提供的联机分析处理服务进行数据建模和提供决策支持，可帮助企业实现财务业务数据的跨年度对比分析和跨单位并账处理，并充分利用历史数据为企业领导提供决策支持信息。图2 决策支持示意图信息系统建设的过程可以分为四个阶段：数据、信息、知识、行为。真实及时、集中管理的数据是信息化建设的基础；通过对各种数据的整理和加工，抽取出管理需要的信息；在掌握了大量的用价值的信息后，结合企业的管理要求，总结出适合自己业务
6、特点的管理模型和分析方法，形成自身企业的管理知识和经验；以总结出的管理经验来指导企业的经营行为，经营行为又会最终以各种数据的形式来反映，从而构成信息化建设的闭环。四、实施方案1、总体框架。针对新华人寿的财务管理现状，在原有网络环境和核算体系基础上，新华人寿财务管理信息系统采用如下的总体框架，以完成与公司其他系统的对接和协同工作。 图3财务管理系统与公司整体系统对接总体框架2、 功能模块。基于新华保险股份有限公司财务管理系统的应用需求，财务系统整体应用架构中包括如下模块：l 总账l 现金银行l 应收管理l 应付管理l 报账中心l 固定资产l 存货核算l 全面预算l 全面成本管理l IUFO报表l
7、 保险收付系统由NC总账、应收管理、应付管理、报账中心、现金银行、固定资产、存货核算系统组成集中会计核算的财务会计平台，并通过收付系统实现该平台数据与保险公司核心业务系统的无缝连接和实时共享，减少数据冗余，避免违规操作，满足保险公司内部财务核算。总 账全面计划预算报表、财务分析固定资产应收管理全面成本管理核心业务系统保险收付系统应付管理报账中心现金银行存货核算图4 财务管理信息系统总体应用架构图3、网络硬件环境解决方案为了更好地发挥新财务管理信息系统的管理功能，在利用公司原有网络环境基础上，新系统提出如下网络环境解决方案：1) 技术架构：应用系统采用三层架构，将应用服务器与数据库服务器分离，其
8、间通过高速以太网连接。在客户端只需安装微软的网页浏览器IE；主干为100M快速以太网，为大量数据传递、数据查询提供足够带宽；总公司内部以及北京营业总部利用公司本地局域网，各外地分公司采用64K带宽的帧中继专线，提供高性能、高保密性的点到点通信。2) 服务器配置方案：总公司设置三台中心服务器，作为总部的数据服务器、应用服务器和Web服务器。两台HP LH6000服务器作为数据服务器，采用高可靠性集群并配置磁盘阵列，采用磁带机备份，充分保证数据的安全性及系统的稳定性。一台高性能的HP LC2000服务器作为应用服务器和WEB服务器。3) 财务信息系统备份方案：采用双机热备方式，保证在系统崩溃时能够
9、快速恢复。正常运行状态下，一台主机为活动状态，另一台主机为备份状态。出现异常时，活动主机上的应用全部切换至备份主机。4) 客户端配置：公司总部、各分公司由若干客户机组成，完成所属帐套的财务处理业务，客户机负责人机交互，完成数据的录入、查询等界面操作。5) 网络计算方案：采用面向对象的大型关系数据库(SQL Server)。6) 平台方案：系统网络平台基于当前最先进的浏览器/服务器应用模式，将传统的运行在客户端的应用软件移植到服务器端。客户端不再需要应用程序，它们完全集中在服务器端，大大简化了实际应用!这意味着用户完全可以通过浏览器来执行应用程序。使用户可以低成本地使用网络，通过浏览器传递网上众
10、多的数据。适用于局域网、广域网和Internet等各种网络环境。7) 安全机制 ：系统提供了理想的安全性保障功能。JAVA语言在安全性方面做了严格的限制，保证了浏览器(BROWSER)操作的安全。大型关系型数据库均有着良好的安全性，并可与操作系统相结合。应用软件提供了多层次的安全控制功能，包括用户权限管理(模块权限、功能权限、科目权限)，操作日志监控， 数据的联机备份与恢复等功能。保证系统的安全性，保证数据的安全性、正确性。用户还可通过自设防火墙保证WEB服务器的安全。5、 总 结集中式的财务管理系统与保险业务系统无缝、实时对接，彻底改变财务管理系统与业务系统相互独立的局面，为公司优化管理、控制风险、降低成本、增强核心竞争力，提供了最及时、最有效的管理和决策工具。
