1、泓域咨询MACRO/ 眼镜及配件项目立项申请报告眼镜及配件项目立项申请报告规划设计 / 投资分析 第一章 基本信息一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx有限公司（二）公司简介公司将“以运营服务业带动制造业，以制造业支持运营服务业”经营模式，树立起双向融合的新格局，全面系统化扩展经营领域。公司为以适应本土化需求为导向，高度整合全球供应链。公司引进世界领先的技术，汇聚跨国高科技人才以确保公司产业的稳定发展和保持长期的竞争优势。上一年度，xxx科技发展公司实现营业收入19013.58万元，同比增长9.52%（1653.41万元）。其中，主营业业务眼镜及配件生产及销售收入为17359.64万元，
2、占营业总收入的91.30%。上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入3992.855323.804943.534753.4019013.582主营业务收入3645.524860.704513.514339.9117359.642.1眼镜及配件(A)1203.021604.031489.461432.175728.682.2眼镜及配件(B)838.471117.961038.11998.183992.722.3眼镜及配件(C)619.74826.32767.30737.782951.142.4眼镜及配件(D)437.46583.28541.62520.79208
3、3.162.5眼镜及配件(E)291.64388.86361.08347.191388.772.6眼镜及配件(F)182.28243.03225.68217.00867.982.7眼镜及配件(.)72.9197.2190.2786.80347.193其他业务收入347.33463.10430.02413.491653.94根据初步统计测算，公司实现利润总额4298.37万元，较去年同期相比增长327.84万元，增长率8.26%；实现净利润3223.78万元，较去年同期相比增长423.60万元，增长率15.13%。上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元19013.58完成主营业务收入万元
4、17359.64主营业务收入占比91.30%营业收入增长率（同比）9.52%营业收入增长量（同比）万元1653.41利润总额万元4298.37利润总额增长率8.26%利润总额增长量万元327.84净利润万元3223.78净利润增长率15.13%净利润增长量万元423.60投资利润率38.06%投资回报率28.54%财务内部收益率25.37%企业总资产万元35767.44流动资产总额占比万元30.36%流动资产总额万元10860.44资产负债率46.01%二、项目概况（一）项目名称眼镜及配件项目（二）项目选址xxx经济示范中心（三）项目用地规模项目总用地面积55987.98平方米（折合约83.9
5、4亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数70.04%，建筑容积率1.07，建设区域绿化覆盖率5.76%，固定资产投资强度188.16万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积55987.98平方米，建筑物基底占地面积39213.98平方米，总建筑面积59907.14平方米，其中：规划建设主体工程42456.10平方米，项目规划绿化面积3452.18平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计139台（套），设备购置费5473.72万元。（七）节能分析“眼镜及配件项目建设项目”，年用电量853203.88千瓦时，年总用水量22203.20立方米，项目年综合总耗能量（当量值）106.76
6、吨标准煤/年。达产年综合节能量28.38吨标准煤/年，项目总节能率28.28%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx经济示范中心发展规划，符合xxx经济示范中心产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资20279.95万元，其中：固定资产投资15794.15万元，占项目总投资的77.88%；流动资金4485.80万元，占项目总投资的22.12%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入32388.00万元，总成本费用25371.23万元，税金
7、及附加340.09万元，利润总额7016.77万元，利税总额8324.69万元，税后净利润5262.58万元，达产年纳税总额3062.11万元；达产年投资利润率34.60%，投资利税率41.05%，投资回报率25.95%，全部投资回收期5.35年，提供就业职位555个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。在技术交流谈判同时，提前进行设计工作。对于制造周期长的设备，提前设计，提前定货。融资计划应比资金投入计划超前，时间及资金数量需有余地。三、报告说明作为投资决策前必不可少的关键环节，可行性研究报告是在前一阶段的可行性研究报告获得审批通过的基础上，主要对项目市场、技术、财务、工程、经
8、济和环境等方面进行精.确系统、完备无遗的分析，完成包括市场和销售、规模和产品、厂址、原辅料供应、工艺技术、设备选择、人员组织、实施计划、投资与成本、效益及风险等的计算、论证和评价，选定最佳方案，依此就是否应该投资开发该项目以及如何投资，或就此终止投资还是继续投资开发等给出结论性意见，为投资决策提供科学依据，并作为进一步开展工作的基础。四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx经济示范中心及xxx经济示范中心眼镜及配件行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx经济示范中心眼镜及配件产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx科技发
9、展公司为适应国内外市场需求，拟建“眼镜及配件项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx经济示范中心经济发展，为社会提供就业职位555个，达产年纳税总额3062.11万元，可以促进xxx经济示范中心区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率34.60%，投资利税率41.05%，全部投资回报率25.95%，全部投资回收期5.35年，固定资产投资回收期5.35年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、改革开放以来，我国非公有制经济发展迅速，在支撑增长、促进就业、扩大创新、增加税收，推动社会主义市场经济制度完善等方面发挥了重要作用，已成为我国经
10、济社会发展的重要基础。但部分民营企业经营管理方式和发展模式粗放，管理方式、管理理念落后，风险防范机制不健全，先进管理模式和管理手段应用不够广泛，企业文化和社会责任缺乏，难以适应我国经济社会发展的新常态和新要求。公有制为主体、多种所有制经济共同发展,是我国的基本经济制度；毫不动摇巩固和发展公有制经济，毫不动摇鼓励、支持和引导非公有制经济发展，是党和国家的大政方针。今天，我们对民营经济的包容与支持始终如一，人们在市场经济中创造未来的激情也澎湃如昨。五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米55987.9883.94亩1.1容积率1.071.2建筑系数70.04%1.3投
11、资强度万元/亩188.161.4基底面积平方米39213.981.5总建筑面积平方米59907.141.6绿化面积平方米3452.18绿化率5.76%2总投资万元20279.952.1固定资产投资万元15794.152.1.1土建工程投资万元4230.272.1.1.1土建工程投资占比万元20.86%2.1.2设备投资万元5473.722.1.2.1设备投资占比26.99%2.1.3其它投资万元6090.162.1.3.1其它投资占比30.03%2.1.4固定资产投资占比77.88%2.2流动资金万元4485.802.2.1流动资金占比22.12%3收入万元32388.004总成本万元2537
12、1.235利润总额万元7016.776净利润万元5262.587所得税万元1.078增值税万元967.839税金及附加万元340.0910纳税总额万元3062.1111利税总额万元8324.6912投资利润率34.60%13投资利税率41.05%14投资回报率25.95%15回收期年5.3516设备数量台（套）13917年用电量千瓦时853203.8818年用水量立方米22203.2019总能耗吨标准煤106.7620节能率28.28%21节能量吨标准煤28.3822员工数量人555第二章 项目背景、必要性一、项目建设背景1、在中国当前重点推动战略性新兴产业发展，主要是在劳动力成本等持续上升、
13、追赶型增长方式面临外部约束等背景下的必然政策选择，体现了内生增长的内涵。经典的内生增长理论认为，国家或地区经济可不依赖外力推动而通过自身内在因素实现持续健康增长，内生的技术进步和创新是推动经济持续增长的决定要素，其中技术创新是经济增长的源泉，而劳动分工程度和专业化人力资本的积累水平决定技术创新水平高低。技术进步带来消费需求结构和产业结构分化，由技术研发机制、市场培育机制、制度激励机制共同作用直接推动产业发展。战略性新兴产业内生性增长体现为需求、知识、制度等内生变量的增长。同时，基于中国当前的市场潜力、以及人力资源等方面的雄厚积累，推动战略新兴产业的发展，是有现实条件支持的。另外，适应转型需求的
14、战略新兴产业，往往对整个产业的转型具有一定的先行、引领、引导作用。技术的重大突破导致技术分化，形成不同发展方向的技术，继而依靠技术选择形成市场信赖的技术群和企业群。产业创新技术的先行性、主导性和突破性，使产业具有政策导向作用，预示着未来经济发展重心能够代表未来科技、产业发展的方向，成为产业发展的主流，在未来较长时期内对经济和产业发展具有较强的引领和带动作用。2、投资项目建设符地方经济和社会发展规划，项目建设必将推动地方相关行业的发展，对当地制造业及发展起到积极的示范、推动作用。我国发展拥有足够的韧性、巨大的潜力，经济长期向好的态势不会改变。今年以来，国际环境错综复杂，国内改革发展稳定任务艰巨繁
15、重。在全面贯彻十九大精神开局之年，贯彻落实十九大战略部署，坚持稳中求进工作总基调，按照高质量发展要求，有效应对外部环境深刻变化，保持了经济持续健康发展和社会大局稳定。但同时也要看到，当前经济形势充满错综复杂的各种变数，经济运行稳中有变、变中有忧，外部环境复杂严峻，经济面临下行压力。二、必要性分析1、我国目前的经济发展基于净出口、投资、消费的经济结构，但是这种经济结构并不利于我国的长期的经济发展。为了让经济结构符合经济发展，我国把新常态引入到了经济发展中去，但是新常态不仅给经济发展带来了诸多机遇，同时也带来了很多挑战，让我国的经济无法快速发展，比如说财政收支平衡受影响，银行储蓄变动这些都会影响到
16、我国的经济发展，所以应该把控经济发展新常态趋势，应对不良影响。2、 “十三五”时期，以优势资源产业为基础，推进传统产业转型升级，加快建设制造业强区，实施中国制造2025，培育战略性新兴产业和生产性服务业，加快产业链环节向中高端迈进，推动生产方式向柔性、智能、精细转变，积极推进民生工业发展，构建我市特色的现代产业体系。紧紧围绕实施创新驱动战略、提高科技创新能力主线，全力推动经济增长方式由要素驱动向创新驱动转变，推动工业转型升级，培育发展新动力，拓展发展新空间，使创新驱动成为新常态下经济增长新动力。3、投资项目建成投产后，项目承办单位将成为项目建设地内目前投资规模较大的企业之一，项目的建设无论是对
17、企业自身的发展还是对促进当地经济和社会发展，都将起到明显的推动作用；投资项目的建设是项目承办单位自身发展的需要，随着国内相关行业的高速发展和客户需求面的不断增多，项目产品市场需求量日益扩大，因此，紧紧抓住项目产品市场需求动态，拓展投资项目丰富产品线及扩大生产规模已经显得必要而且紧迫。三、项目建设有利条件项目承办单位现有资产运营优良，财务管理制度健全且完善，企业的资金雄厚，凭借优异的产品质量、严谨科学的管理和灵活通畅的销售网络，连年实现盈利，能够为项目建设提供充足的计划自筹资金。第三章 项目选址方案一、项目选址原则节约土地资源，充分利用空闲地、非耕地或荒地，尽可能不占良田或少占耕地；应充分利用天
18、然地形，选择土地综合利用率高、征地费用少的场址。二、项目选址该项目选址位于xxx经济示范中心。坚持完善创新创业生态，大众创业、万众创新热潮持续涌现。国家高新区坚持以人为本，持续优化创新环境与氛围，持续集聚创新要素与主体，持续提升创新效率与能力，在全国率先形成了“大众创业、万众创新”的生动局面。三、建设条件分析项目承办单位现有资产运营优良，财务管理制度健全且完善，企业的资金雄厚，凭借优异的产品质量、严谨科学的管理和灵活通畅的销售网络，连年实现盈利，能够为项目建设提供充足的计划自筹资金。四、用地控制指标该项目均按照项目建设地建设用地规划许可证及建设用地规划设计要求进行设计，同时，严格按照项目建设地
19、建设规划部门与国土资源管理部门提供的界址点坐标及用地方案图布置场区总平面图。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数70.04%，建筑容积率1.07，建设区域绿化覆盖率5.76%，固定资产投资强度188.16万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程27724.2827724.2842456.1042456.103297.781.1主要生产车间16634.5716634.5725473.6625473.662044.621.2辅助生产车间8871.778871.7713585.9513585.951055.291.3其他生产
20、车间2217.942217.942462.452462.45197.872仓储工程5882.105882.1011343.1811343.18640.792.1成品贮存1470.531470.532835.802835.80160.202.2原料仓储3058.693058.695898.455898.45333.212.3辅助材料仓库1352.881352.882608.932608.93147.383供配电工程313.71313.71313.71313.7119.943.1供配电室313.71313.71313.71313.7119.944给排水工程360.77360.77360.77360
21、.7717.834.1给排水360.77360.77360.77360.7717.835服务性工程3725.333725.333725.333725.33210.455.1办公用房1508.091508.091508.091508.09125.685.2生活服务2217.242217.242217.242217.2493.736消防及环保工程1050.931050.931050.931050.9366.796.1消防环保工程1050.931050.931050.931050.9366.797项目总图工程156.86156.86156.86156.86-146.127.1场地及道路硬化10563
22、.802350.812350.817.2场区围墙2350.8110563.8010563.807.3安全保卫室156.86156.86156.86156.868绿化工程3508.89122.81合计39213.9859907.1459907.144230.27六、节约用地措施在项目建设过程中，项目承办单位根据项目建设地的总体规划以及项目建设地对投资项目地块的控制性指标，本着“经济适宜、综合利用”的原则进行科学规划、合理布局，最大限度地提高土地综合利用率。七、选址综合评价拟建项目用地位置周围5.00千米以内没有地下矿藏、文物和历史文化遗址，项目建设不影响周围军事设施建设和使用，也不影响河道的防洪
23、和排涝。第四章 风险评价分析一、政策风险分析1、项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。2、项目承办单位将努力关注和追踪宏观经济要素的动态，加强对宏观经济形势变化的预测，分析经济周期对相关行业及项目承办单位的影响，并针对经济周期的变化，相应调整经营策略。二、社会风险分析对自然环境影响的规避措施；投资项目的“三废”均采取有效的治理措施，达到国家有关环境保护的政策要求；虽然投资项
24、目生产项目产品的过程对环境的不利影响非常小，但在社会日益重视环境保护的前提下，项目承办单位有必要保证环境保护设施的投入，环境保护设施是否能正常使用将对项目的正常生产经营构成了一个风险因素。三、市场风险分析1、从当前中国经济形势来看，我国仍处于一个经济平稳增长阶段，投资和建设一直是中国经济发展的热点，国家出台的各项优惠政策，都预示着项目产品将有一个良好的发展前景；作为二十一世纪最具潜力的相关行业，使之具备较高的投资价值和发展后劲；目前，国内已有较多企业进入该行业的研发、生产和销售；在这样情况下，项目承办单位能否后来者居上，通过自身的管理优势、成本优势、技术优势，生产出高质量、低成本的项目产品，去
25、占领更多的市场，将会面临众多的市场风险与挑战。2、要消除市场风险最关键就在于提高产品的竞争力，因此，项目承办单位采取相应的措施保持产品在技术上始终处于同行业的先进水平降低项目产品生产成本，同时，加强项目产品市场开拓创新，包括营销渠道建设、产品推广方式和产品售后服务工作，进一步树立项目承办单位及其品牌形象，稳定产品销售渠道，不断拓宽国内外市场。四、资金风险分析由于项目承办单位已经完成了资金前期自筹工作，加上良好的银行信用等级，因此，投资项目资金风险很小。五、技术风险分析技术创新风险分析：项目本身的维护需要资金的投入，项目的创新与再研发需要成本，其风险在于技术开发的迟缓或失败而带来的人力、财力损失
26、以及由此带来的产品竞争力的下降，从而影响整个企业的发展；项目承办单位在技术研发中如何突破技术瓶颈，由瓶颈而带来的风险是应处于首要位置考虑。六、财务风险分析项目承办单位应该提高对投产初期财务风险的认识，采取有效措施予以防范和抵御风险；在项目建设过程中做到精打细算，并采用招投标方式控制和降低投资，规避或减少投产初期的财务风险。七、管理风险分析项目承办单位要加强对管理人员组织结构、管理制度等方面的内部培训、外部培训，提高其整体素质和经营管理水平；吸收具有丰富投资管理、运营管理方面经验的专业人才进入公司管理层，制定、完善并认真贯彻落实各项管理制度。八、其它风险分析项目承办单位将严格执行国家有关环境保护
27、方面的法规，对生产中的各个污染源采取相应的措施，进行有效治理做到达标排放，取得了良好的效果，经国家有关部门检测，污染物控制措施符合国家规定；同时，公司还不断加强环境保护意识，提高技术装备水平，加强环境保护的技改工作，以确保污染的减小和环境质量的提高。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、项目建成投入运营后，将带动和增加项目区域与周边城镇的商业来往，促进区域内旅游业、休闲观光业、商业、房地产等相关产业的发展，满足人民日益增长的物质、文化和社会需求；因此，对当地居民就业和收入有正面影响；综上所述，投资项目对周边地区居民就业和收入的提高具有很好的正面影响。2、当地居民：通过劳动就业获得劳动收入，增加
28、收入渠道；通过提供销售、餐饮等各种服务，获得服务收入从而在项目建设中获益。（二）社会影响效果项目建成后，直接经济效益比较显著，对项目建设地国民经济的发展具有较大的贡献，同时，对项目建设地经济和社会可持续发展可起到示范带动作用，项目的投资具有经济合理性；项目的实施对提高项目建设地相关行业发展，统筹人与自然和谐共处、建设节约型社会、走可持续发展之路具有较强的针对性、指导性。（三）项目适应性分析投资项目无论是从项目区的社会环境、人文条件的接纳程度分析，还是从当地政府部门、居民支持项目的存在与发展方面预测，投资项目建设均与项目区所在地发展具有互适性。（四）社会风险对策分析1、工地厕所要有化粪池并防止渗
29、漏，定期用水冲洗、打扫，及时进行消毒、灭蚊蝇；化学药品、外加剂要妥善保管库内存放；油料的保管和使用，防止跑、冒、滴、漏，污染道路、场所、水源；施工和生活废水的排放要通过沉淀池后再按规定排入污水管或河流。2、投资项目产品是项目承办单位与国内高等院校及科研单位联合自主开发的具有完整自主知识产权的产品，生产技术为国家先进水平，项目研制人员具有项目产品生产方面的扎实理论知识和研究工作的经验，在多学科交叉方面有创新，具有很强的组织科研工作的能力；因此项目具有很好的技术保障。3、项目承办单位建立健全科学合理的分配制度，保障工人收入稳定，保障工人合法权益不受侵害；妥善解决好企业内部和由企业引发的外部矛盾，从
30、制度上消除社会不稳定因素。（五）社会风险评价随着当地居民思想意识和观念的变化，以及当地工业、贸易的发展，项目建设地居民对科技文化的需求必然提高，随着观念的变化，对教育和科技知识的需要也随之发生变化，从而有利用于当地教育和科技文化事业的发展。第五章 实施安排一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资11293.82万元，占计划投资的55.69%。其中：完成固定资产投资8686.36万元，占总投资的76.91%；完成流动资金投资2607.46，占总投资的23.09%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元11293.821.1完成比例55.6
31、9%2完成固定资产投资万元8686.362.1完成比例76.91%3完成流动资金投资万元2607.463.1完成比例23.09%三、进度安排注意事项项目承办单位在可行性研究阶段编制投资计划，并在考虑各种可行性资金筹措渠道的前提下，提出适宜的资金筹措规划方案；在正式确定建设项目和明确总投资费用及其分年度使用计划之后，即可立即着手筹集建设资金。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员555人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人3771.2人均年工资万元5.991
32、.3年工资额万元1640.502工程技术人员工资2.1平均人数人832.2人均年工资万元6.992.3年工资额万元538.713企业管理人员工资3.1平均人数人223.2人均年工资万元6.353.3年工资额万元174.654品质管理人员工资4.1平均人数人444.2人均年工资万元5.914.3年工资额万元237.325其他人员工资5.1平均人数人295.2人均年工资万元4.575.3年工资额万元195.306职工工资总额万元15128.55五、员工培训为了得到文化技术素质较高、操作熟练的操作人员和技术人员，必须高度重视对人员的培训工作，这是提高企业效益、保证安全生产的重要手段，也是提高企业管理
33、水平和保证经济效益的重要环节，因此，项目承办单位应选择国内外同类型生产设备对操作技术人员进行培训，使其在上岗前熟悉操作，以保证设备顺利开车及安全生产。六、项目实施保障对于难以预见的因素导致施工进度赶不上计划要求时及时研究，项目建设单位要认真制定和安排赶工计划并及时付诸实施。第六章 投资估算一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资15794.15(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元4230.275473.72188.1615794.151.1工程费用万元4230.275473.7219614.351.1
34、.1建筑工程费用万元4230.274230.2720.86%1.1.2设备购置及安装费万元5473.725473.7226.99%1.2工程建设其他费用万元6090.166090.1630.03%1.2.1无形资产万元2603.282603.281.3预备费万元3486.883486.881.3.1基本预备费万元1840.241840.241.3.2涨价预备费万元1646.641646.642建设期利息万元3固定资产投资现值万元15794.1515794.15（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金4485.80万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1
35、流动资产万元19614.3511013.9814701.3519614.3519614.3519614.351.1应收账款万元5884.302647.944119.015884.305884.305884.301.2存货万元8826.463971.916178.528826.468826.468826.461.2.1原辅材料万元2647.941191.571853.562647.942647.942647.941.2.2燃料动力万元132.4059.5892.68132.40132.40132.401.2.3在产品万元4060.171827.082842.124060.174060.17406
36、0.171.2.4产成品万元1985.95893.681390.171985.951985.951985.951.3现金万元4903.592206.613432.514903.594903.594903.592流动负债万元15128.556807.8510589.9815128.5515128.5515128.552.1应付账款万元15128.556807.8510589.9815128.5515128.5515128.553流动资金万元4485.802018.613140.064485.804485.804485.804铺底流动资金万元1495.25672.871046.691495.251
37、495.251495.25（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资20279.95万元，其中：固定资产投资15794.15万元，占项目总投资的77.88%；流动资金4485.80万元，占项目总投资的22.12%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资4230.27万元，占项目总投资的20.86%；设备购置费5473.72万元，占项目总投资的26.99%；其它投资6090.16万元，占项目总投资的30.03%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=15794.15+4485.80=20279.95（万元）。总投资构成估
38、算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元20279.95128.40%128.40%100.00%2项目建设投资万元15794.15100.00%100.00%77.88%2.1工程费用万元9703.9961.44%61.44%47.85%2.1.1建筑工程费万元4230.2726.78%26.78%20.86%2.1.2设备购置及安装费万元5473.7234.66%34.66%26.99%2.2工程建设其他费用万元2603.2816.48%16.48%12.84%2.2.1无形资产万元2603.2816.48%16.48%12.84%2.3预备费万元348
39、6.8822.08%22.08%17.19%2.3.1基本预备费万元1840.2411.65%11.65%9.07%2.3.2涨价预备费万元1646.6410.43%10.43%8.12%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元15794.15100.00%100.00%77.88%5建设期间费用万元6流动资金万元4485.8028.40%28.40%22.12%7铺底流动资金万元1495.279.47%9.47%7.37%二、资金筹措全部自筹。第七章 项目经济效益可行性一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入14574.60万元，总成本5042.04万元，利润总额9532.5
40、6万元，净利润276.21万元，增值税435.52万元，税金及附加7149.42万元，所得税2383.14万元；第二年收入22671.60万元，总成本6927.18万元，利润总额15744.42万元，净利润11808.31万元，增值税677.48万元，税金及附加305.25万元，所得税3936.11万元；第三年生产负荷100%，收入32388.00万元，总成本25371.23万元，利润总额7016.77万元，净利润5262.58万元，增值税967.83万元，税金及附加340.09万元，所得税1754.19万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入32388.00万元。（二）达产年
41、增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=967.83万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元14574.6022671.6032388.0032388.0032388.001.1眼镜及配件万元14574.6022671.6032388.0032388.0032388.002现价增加值万元4663.877254.9110364.1610364.1610364.163增值税万元435.52677.48967.83967.83967.833.1销项税额万元5182.085182.085182.085182.085182.083.2进项税额万元1896.412949.974214.254214.254214.254城市维护建设税万元30.4947.4267.7567.7567.755教育费附加万元13.0720.3229.0329.0329.036地方教育费附加万元8.7113.5519.3619.3619.369土地使用税万元223.95223.95223.95223.95223.9510税金及附加万元825547.60213.67340.09340.09340
