1、泓域咨询MACRO/ 弹性地板项目立项申请报告弹性地板项目立项申请报告规划设计 / 投资分析 第一章 基本信息一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx投资公司（二）公司简介公司将“以运营服务业带动制造业，以制造业支持运营服务业”经营模式，树立起双向融合的新格局，全面系统化扩展经营领域。公司为以适应本土化需求为导向，高度整合全球供应链。公司不断加强新产品的研制开发力度，通过开发新品种、优化产品结构来增强市场竞争力，产品畅销全国各地，深受广大客户的好评；通过多年经验积累，建立了稳定的原料供给和产品销售网络；公司不断强化和提高企业管理水平，健全质量管理和质量保证体系，严格按照ISO9000标准组
2、织生产，并坚持以质量求效益的发展之路，不断强化和提高企业管理水平，实现企业发展速度与产品结构、质量、效益相统一，坚持在结构调整中发展总量的原则，走可持续发展的新型工业化道路。上一年度，xxx公司实现营业收入8393.73万元，同比增长24.26%（1638.75万元）。其中，主营业业务弹性地板生产及销售收入为7463.20万元，占营业总收入的88.91%。上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入1762.682350.242182.372098.438393.732主营业务收入1567.272089.701940.431865.807463.202.1弹性地板
3、(A)517.20689.60640.34615.712462.862.2弹性地板(B)360.47480.63446.30429.131716.542.3弹性地板(C)266.44355.25329.87317.191268.742.4弹性地板(D)188.07250.76232.85223.90895.582.5弹性地板(E)125.38167.18155.23149.26597.062.6弹性地板(F)78.36104.4897.0293.29373.162.7弹性地板(.)31.3541.7938.8137.32149.263其他业务收入195.41260.55241.94232.63
4、930.53根据初步统计测算，公司实现利润总额2195.04万元，较去年同期相比增长553.65万元，增长率33.73%；实现净利润1646.28万元，较去年同期相比增长175.71万元，增长率11.95%。上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元8393.73完成主营业务收入万元7463.20主营业务收入占比88.91%营业收入增长率（同比）24.26%营业收入增长量（同比）万元1638.75利润总额万元2195.04利润总额增长率33.73%利润总额增长量万元553.65净利润万元1646.28净利润增长率11.95%净利润增长量万元175.71投资利润率39.03%投资回报率29.
5、27%财务内部收益率28.93%企业总资产万元18723.51流动资产总额占比万元26.34%流动资产总额万元4932.39资产负债率27.10%二、项目概况（一）项目名称弹性地板项目（二）项目选址某新区（三）项目用地规模项目总用地面积33610.13平方米（折合约50.39亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数66.38%，建筑容积率1.51，建设区域绿化覆盖率7.52%，固定资产投资强度177.06万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积33610.13平方米，建筑物基底占地面积22310.40平方米，总建筑面积50751.30平方米，其中：规划建设主体工程38513.48平方米
6、，项目规划绿化面积3816.69平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计113台（套），设备购置费4294.36万元。（七）节能分析“弹性地板项目建设项目”，年用电量609756.80千瓦时，年总用水量10044.20立方米，项目年综合总耗能量（当量值）75.80吨标准煤/年。达产年综合节能量21.38吨标准煤/年，项目总节能率23.56%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合某新区发展规划，符合某新区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资10794.29万元，其中：
7、固定资产投资8922.05万元，占项目总投资的82.66%；流动资金1872.24万元，占项目总投资的17.34%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入16877.00万元，总成本费用13046.79万元，税金及附加197.84万元，利润总额3830.21万元，利税总额4556.35万元，税后净利润2872.66万元，达产年纳税总额1683.69万元；达产年投资利润率35.48%，投资利税率42.21%，投资回报率26.61%，全部投资回收期5.26年，提供就业职位300个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。项目承办单位一定要做好后勤供应和服务
8、保障工作，确保不误前方施工。三、报告说明可行性研究报告，简称可研，是在制订生产、基建、科研计划的前期，通过全面的调查研究，分析论证某个建设或改造工程、某种科学研究、某项商务活动切实可行而提出的一种书面材料。四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合某新区及某新区弹性地板行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进某新区弹性地板产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx公司为适应国内外市场需求，拟建“弹性地板项目”，本期工程项目的建设能够有力促进某新区经济发展，为社会提供就业职位300个，达产年纳税总额1683.69万元，可以促进某新区区域经
9、济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率35.48%，投资利税率42.21%，全部投资回报率26.61%，全部投资回收期5.26年，固定资产投资回收期5.26年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、从促进产业发展看，民营企业机制灵活、贴近市场，在优化产业结构、推进技术创新、促进转型升级等方面力度很大，成效很好。据统计，我国65%的专利、75%以上的技术创新、80%以上的新产品开发是由民营企业完成的。从吸纳就业看，民营经济作为国民经济的生力军是就业的主要承载主体。全国工商联统计，城镇就业中，民营经济的占比超过了80%，而新增就业贡献率超过了9
10、0%。五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米33610.1350.39亩1.1容积率1.511.2建筑系数66.38%1.3投资强度万元/亩177.061.4基底面积平方米22310.401.5总建筑面积平方米50751.301.6绿化面积平方米3816.69绿化率7.52%2总投资万元10794.292.1固定资产投资万元8922.052.1.1土建工程投资万元4437.062.1.1.1土建工程投资占比万元41.11%2.1.2设备投资万元4294.362.1.2.1设备投资占比39.78%2.1.3其它投资万元190.632.1.3.1其它投资占比1.77
11、%2.1.4固定资产投资占比82.66%2.2流动资金万元1872.242.2.1流动资金占比17.34%3收入万元16877.004总成本万元13046.795利润总额万元3830.216净利润万元2872.667所得税万元1.518增值税万元528.309税金及附加万元197.8410纳税总额万元1683.6911利税总额万元4556.3512投资利润率35.48%13投资利税率42.21%14投资回报率26.61%15回收期年5.2616设备数量台（套）11317年用电量千瓦时609756.8018年用水量立方米10044.2019总能耗吨标准煤75.8020节能率23.56%21节能量
12、吨标准煤21.3822员工数量人300第二章 建设背景分析一、项目建设背景1、到2020年，战略性新兴产业发展要实现以下目标：产业规模持续壮大，成为经济社会发展的新动力。战略性新兴产业增加值占国内生产总值比重达到15%，形成新一代信息技术、高端制造、生物、绿色低碳、数字创意等5个产值规模10万亿元级的新支柱，并在更广领域形成大批跨界融合的新增长点，平均每年带动新增就业100万人以上。2、项目承办单位已经形成了广阔的视野和集成外部技术的能力，在此基础上公司成立了技术研发中心，开展集成创新，实现了相对项目产品设计、制造、工艺、检验、调试等服务流程，完成了项目产品产业化制造的各项准备工作。我国发展拥
13、有足够的韧性、巨大的潜力，经济长期向好的态势不会改变。今年以来，国际环境错综复杂，国内改革发展稳定任务艰巨繁重。在全面贯彻十九大精神开局之年，贯彻落实十九大战略部署，坚持稳中求进工作总基调，按照高质量发展要求，有效应对外部环境深刻变化，保持了经济持续健康发展和社会大局稳定。但同时也要看到，当前经济形势充满错综复杂的各种变数，经济运行稳中有变、变中有忧，外部环境复杂严峻，经济面临下行压力。二、必要性分析1、伴随进入新常态，我国经济增长正从高速转向中高速，发展方式正从规模速度型粗放增长转向质量效率型集约增长，结构调整正从增量扩能为主转向存量与增量并存的深度调整，发展动力正从传统增长点转向新增长点。
14、新常态下“稳增长”的潜力十分巨大，机遇也非常难得。当前，新型工业化、信息化、城镇化、农业现代化的“新四化”深入发展，国内市场潜力巨大，农业生产连年丰收，国民储蓄率较高，科技和教育整体水平提升，劳动力素质改善，改革不断深化，社会保持稳定，这些都为我国经济实现稳定增长创造了有利条件，开辟了广阔空间。我们完全有条件、有能力、有信心巩固经济发展的好势头。2、中央经济工作会议明确提出，中国特色社会主义进入了新时代，我国经济发展也进入了新时代，基本特征就是我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段。这一重要论断为我们做好经济工作指明了方向。我们要以习近平新时代中国特色社会主义经济思想为指导，坚定不移推进高
15、质量发展，切实做好明年经济工作。3、投资项目的建设可以大幅度提升项目产品的生产、研发水平，有利于促进我国相关行业稳定健康发展；项目承办单位具有较高项目产品制造工艺技术、生产设备和新产品的研发能力，近年来，项目承办单位在消化、吸收国际先进项目产品制造技术的基础上，持续加大对项目产品生产技术及相关材料的研发投入，形成了在国内同行业领先的技术优势。三、项目建设有利条件项目周边市场存在着巨大的项目产品需求空间，与此同时，项目建设地也成为资本市场追逐的热点，而且项目已经列入当地经济总体发展规划和项目建设地发展规划，符合地区规划要求。第三章 项目选址一、项目选址原则项目建设方案力求在满足项目产品生产工艺、
16、消防安全、环境保护卫生等要求的前提下尽量合并建筑；充分利用自然空间，坚决贯彻执行“十分珍惜和合理利用土地”的基本国策，因地制宜合理布置。二、项目选址该项目选址位于某新区。园区是省政府于1998年批准成立。坚定制造业强市发展方向，加快推进制造业转型升级步伐，推进信息技术与制造技术深度融合。到2020年，制造业转型升级取得明显成效，先进制造业发展体系更加完善，成为国内知名的制造业大市。全市规模以上制造业增加值达到1450亿元，年均增长6.2%左右，拥有18家以上主营收入超百亿元企业和3个500亿产业集群。三、建设条件分析项目周边市场存在着巨大的项目产品需求空间，与此同时，项目建设地也成为资本市场追
17、逐的热点，而且项目已经列入当地经济总体发展规划和项目建设地发展规划，符合地区规划要求。四、用地控制指标投资项目绿化覆盖率符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业绿化覆盖率20.00%的规定；同时，满足项目建设地确定的“绿化覆盖率20.00%”的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数66.38%，建筑容积率1.51，建设区域绿化覆盖率7.52%，固定资产投资强度177.06万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程15773.4515773.4538513.48
18、38513.483703.851.1主要生产车间9464.079464.0723108.0923108.092296.391.2辅助生产车间5047.505047.5012324.3112324.311185.231.3其他生产车间1261.881261.882233.782233.78222.232仓储工程3346.563346.567954.587954.58556.362.1成品贮存836.64836.641988.641988.64139.092.2原料仓储1740.211740.214136.384136.38289.312.3辅助材料仓库769.71769.711829.55182
19、9.55127.963供配电工程178.48178.48178.48178.4814.043.1供配电室178.48178.48178.48178.4814.044给排水工程205.26205.26205.26205.2612.564.1给排水205.26205.26205.26205.2612.565服务性工程2119.492119.492119.492119.49148.245.1办公用房855.07855.07855.07855.0771.405.2生活服务1264.421264.421264.421264.4273.306消防及环保工程597.92597.92597.92597.924
20、7.056.1消防环保工程597.92597.92597.92597.9247.057项目总图工程89.2489.2489.2489.24-116.677.1场地及道路硬化5757.131171.451171.457.2场区围墙1171.455757.135757.137.3安全保卫室89.2489.2489.2489.248绿化工程2046.5971.63合计22310.4050751.3050751.304437.06六、节约用地措施投资项目依托项目建设地已有生活设施、公共设施、交通运输设施，建设区域少建非生产性设施，因此，有利于节约土地资源和节省建设投资。七、选址综合评价投资项目选址符合
21、国家相关供地政策及规划要求，其建筑系数、建筑容积率、建设区域绿化覆盖率、办公及生活服务用地比例、投资强度等各项用地指标，均符合工业项目建设用地控制指标（2008版）中的相关规定要求。第四章 建设风险评估分析一、政策风险分析1、项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。2、项目产品生产项目有很强的政策性，投资项目建设要及时了解政府的有关政策调整，如：税收、金融、环境保护、产业发展
22、政策等，项目承办单位要及时采取相应的措施，积极争取有关政策落实在投资项目建设和运营过程中。二、社会风险分析在项目实施中如有文物保护问题，项目承办单位将依照有关法律、法规的规定进行办理和保护，确保将具有历史文化价值的东西保留下来，融入新时代当地的精神风貌，坚决杜绝摧毁城市珍贵历史文物、损害城市形象的事件发生。三、市场风险分析1、从当前中国经济形势来看，我国仍处于一个经济平稳增长阶段，投资和建设一直是中国经济发展的热点，国家出台的各项优惠政策，都预示着项目产品将有一个良好的发展前景；作为二十一世纪最具潜力的相关行业，使之具备较高的投资价值和发展后劲；目前，国内已有较多企业进入该行业的研发、生产和销
23、售；在这样情况下，项目承办单位能否后来者居上，通过自身的管理优势、成本优势、技术优势，生产出高质量、低成本的项目产品，去占领更多的市场，将会面临众多的市场风险与挑战。2、产品价格风险对策；投资项目在财务分析时，项目承办单位已经充分考虑到价格变动的可能，就价格因素可能造成的影响做了充分的准备；通过最新技术进行项目产品的生产，产品线配置以高品质、高性能项目产品占据高端市场，以市场差异化策略应对可能面临的价格下降风险。四、资金风险分析积极筹措资金，确保建设资金足额及时到位；确保资金筹措与项目的建设进度协调一致，进一步保障项目建设进度，如期发挥项目效益。五、技术风险分析不断完善项目产品生产技术、工艺，
24、努力提高产品质量、降低项目产品成本和消耗，加强市场营销、完善售后服务、提高产品市场占有率，努力使投资项目达到预期的经济效益和社会效益目标。六、财务风险分析加强对资金运行情况的监控，最大限度地提高资金使用效率；实施财务预决算制度；建立相应的风险预警机制，加强内部管理，把可能发生的损失降低到最低程度。七、管理风险分析如何减少管理风险是投资项目运行过程中必须予以关注的；在项目的建设初期，项目承办单位的管理承受着外部环境的冲击，同时，团队成员正处在分工协作的磨合期，存在巨大的管理风险；公司管理层结构偏向年轻化，在公司实际操作的实战经验相对不足；随着项目承办单位的扩展，也可能造成管理、营销人员数量和经验
25、的相对缺乏；公司在发展初期，福利待遇相对欠缺，可能造成公司员工人数的不稳定性等管理风险。八、其它风险分析投资项目用地系自然属性风险；该风险来源于项目选址的地质、水文等条件及地下埋藏物的不确定性；投资项目建设选址位于项目建设地，项目用地性质为工业用地，建设区域内无任何建筑物便于工程施工。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、项目建设过程中需要一批建筑施工队伍和建筑工人，能够为当地富余劳动力提供合适的就业机会，增加他们的收入；项目建成运营后，可提供900个就业岗位，对缓解当地社会就业压力有一定的积极作用；员工进入企业后不仅拥有可观、稳定的收入，而且通过企业的教育与培训可以进一步提高管理人员的管理水
26、平，提高技术人才的研发能力，提高加工操作人员的操作技能，使其拥有更高的上升空间，为今后收入的进一步增长打下坚实的基础。2、投资项目的实施将以“科技是第一生产力”、“以人为本”开放的理念广揽人才，人才可使企业获得更丰厚的利润、缴纳更多的税金，从而有经济实力来反哺文化、教育、卫生事业，以“知识的摇篮”与“健康卫士”来促进地区经济的可持续发展。（二）社会影响效果项目运营达产后，可安排本地区剩余劳动力900人，确保了下岗职工、农村富余劳动力和大学毕业生的就业和增加收入，为本地区农村及城镇群众致富创造了有利条件。（三）项目适应性分析项目承办单位应在项目研究期间与各部门密切结合、及时沟通，采取相应措施，完
27、善项目方案，尽可能的满足各部门提出的要求；当地政府、各部门及人民群众会在交通、电力、通信、供水等基础设施条件，粮食、蔬菜、肉类等生活供应条件，医疗等社会福利条件予以保障；因此，项目所在地区的各类组织对项目建设和运营采取支持的态度并给与最大程度的协作。（四）社会风险对策分析1、夜间施工时保证作业场所和相关通道有足够的照明；施工现场相关部位的安全警示标志一定醒目，临边、孔洞、人员进出口等部位安全防护设施一定要完善；施工现场出入口处建立值班检查制度有专人负责；禁止闲杂人员进入施工现场。2、投资项目产品是项目承办单位与国内高等院校及科研单位联合自主开发的具有完整自主知识产权的产品，生产技术为国家先进水
28、平，项目研制人员具有项目产品生产方面的扎实理论知识和研究工作的经验，在多学科交叉方面有创新，具有很强的组织科研工作的能力；因此项目具有很好的技术保障。3、目前，还没有有效消除自然灾害隐患的科学办法，作为项目承办单位具体做到的就是为防患自然灾害提供必要的建设设施，例如，建设高质量的防震、防台风、防洪水冲击和防浸泡的厂房，再就是加快防洪设施的建设，多建设滞留洪水的设施，减少洪水集中式冲击带来的危害。总之，项目承办单位应该提高风险意识实施风险控制，以尽可能低的风险成本来降低风险发生的可能性，并将风险损失控制在最小程度。（五）社会风险评价通过对以上社会影响分析、互适性分析、社会风险分析，说明投资项目的
29、建设具有良好的社会可行性，有利于促进项目建设地和谐社会的发展，因此，投资项目从社会影响角度分析是完全可行的。第五章 进度说明一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资5623.68万元，占计划投资的52.10%。其中：完成固定资产投资4131.20万元，占总投资的73.46%；完成流动资金投资1492.48，占总投资的26.54%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元5623.681.1完成比例52.10%2完成固定资产投资万元4131.202.1完成比例73.46%3完成流动资金投资万元1492.483.1完成比例26.54%三、进度
30、安排注意事项投资项目承办单位是项目承办单位，作为项目业主在项目批准立项后应成立项目建设办公室；办公室主任即项目经理，具体负责项目建设的实施工作；项目建设办公室负责建立并完善财务管理系统和工程质量管理系统，分别负责编报工程计划和工程决算书；开展物资设备的招标采购工作，检查工程进度、资金使用、运行状况、监督工程质量。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员300人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人2041.2人均年工资万元4.561.3年工资额万元1185.9
31、92工程技术人员工资2.1平均人数人452.2人均年工资万元5.472.3年工资额万元265.823企业管理人员工资3.1平均人数人123.2人均年工资万元6.293.3年工资额万元86.104品质管理人员工资4.1平均人数人244.2人均年工资万元5.494.3年工资额万元131.455其他人员工资5.1平均人数人155.2人均年工资万元6.025.3年工资额万元67.316职工工资总额万元8315.17五、员工培训人员培训工作在设备安装前完成，以便操作人员能在设备安装阶段熟悉现场配置和生产工艺流程，并作好单机试车、联动试车和投料试车的各项准备工作。项目人员的培训工作考虑在国内相似工厂进行。
32、六、项目实施保障项目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据，详细编制周、月施工作业计划，以施工任务书的形式下达给参与工程施工的施工队伍。第六章 投资方案计划一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资8922.05(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元4437.064294.36177.068922.051.1工程费用万元4437.064294.3610187.411.1.1建筑工程费用万元4437.064437.0641.11%1.1.2设备购置及安装费万元4294.364294.3639.7
33、8%1.2工程建设其他费用万元190.63190.631.77%1.2.1无形资产万元108.87108.871.3预备费万元81.7681.761.3.1基本预备费万元36.6236.621.3.2涨价预备费万元45.1445.142建设期利息万元3固定资产投资现值万元8922.058922.05（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金1872.24万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元10187.416220.077438.9910187.4110187.4110187.411.1应收账款万元3056.221833.732139.36
34、3056.223056.223056.221.2存货万元4584.332750.603209.034584.334584.334584.331.2.1原辅材料万元1375.30825.18962.711375.301375.301375.301.2.2燃料动力万元68.7641.2648.1468.7668.7668.761.2.3在产品万元2108.791265.281476.152108.792108.792108.791.2.4产成品万元1031.47618.88722.031031.471031.471031.471.3现金万元2546.851528.111782.802546.852
35、546.852546.852流动负债万元8315.174989.105820.628315.178315.178315.172.1应付账款万元8315.174989.105820.628315.178315.178315.173流动资金万元1872.241123.341310.571872.241872.241872.244铺底流动资金万元624.07374.45436.86624.07624.07624.07（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资10794.29万元，其中：固定资产投资8922.05万元，占项目总投资的82.66%；流动资金1872.24万元，占项目总投资的1
36、7.34%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资4437.06万元，占项目总投资的41.11%；设备购置费4294.36万元，占项目总投资的39.78%；其它投资190.63万元，占项目总投资的1.77%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=8922.05+1872.24=10794.29（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元10794.29120.98%120.98%100.00%2项目建设投资万元8922.05100.00%100.00%82.66%2.1工程费用
37、万元8731.4297.86%97.86%80.89%2.1.1建筑工程费万元4437.0649.73%49.73%41.11%2.1.2设备购置及安装费万元4294.3648.13%48.13%39.78%2.2工程建设其他费用万元108.871.22%1.22%1.01%2.2.1无形资产万元108.871.22%1.22%1.01%2.3预备费万元81.760.92%0.92%0.76%2.3.1基本预备费万元36.620.41%0.41%0.34%2.3.2涨价预备费万元45.140.51%0.51%0.42%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元8922.05100.00%100.0
38、0%82.66%5建设期间费用万元6流动资金万元1872.2420.98%20.98%17.34%7铺底流动资金万元624.086.99%6.99%5.78%二、资金筹措全部自筹。第七章 项目经济评价一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入10126.20万元，总成本4958.45万元，利润总额5167.75万元，净利润172.48万元，增值税316.98万元，税金及附加3875.81万元，所得税1291.94万元；第二年收入11813.90万元，总成本5637.69万元，利润总额6176.21万元，净利润4632.16万元，增值税369.81万元，税金及附加178.82万元
39、，所得税1544.05万元；第三年生产负荷100%，收入16877.00万元，总成本13046.79万元，利润总额3830.21万元，净利润2872.66万元，增值税528.30万元，税金及附加197.84万元，所得税957.55万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入16877.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=528.30万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元10126.2011813.9016877.0016877.0016877.001.1弹性地板万元10126.2011813.
40、9016877.0016877.0016877.002现价增加值万元3240.383780.455400.645400.645400.643增值税万元316.98369.81528.30528.30528.303.1销项税额万元2700.322700.322700.322700.322700.323.2进项税额万元1303.211520.412172.022172.022172.024城市维护建设税万元22.1925.8936.9836.9836.985教育费附加万元9.5111.0915.8515.8515.856地方教育费附加万元6.347.4010.5710.5710.579土地使用税万
41、元134.44134.44134.44134.44134.4410税金及附加万元339454.03125.17197.84197.84197.84（三）综合总成本费用估算本期工程项目总成本费用13046.79万元。（四）税金及附加达产年应纳税金及附加197.84万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=3830.21（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=3830.2125.00%=957.55（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=3830.21（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=3830.2125.00%=957.55（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额3830.21万元，缴纳企业所得税957.55万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=3830.21-957.55=2872.66（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。
