1、毕业论文（设计）开题报告题目浙江省邮政银行的改革与发展定位一、选题的背景、意义（所选课题的历史背景、国内外研究现状和发展趋势）11历史背景我国1986年恢复邮政储蓄业务的目的是利用网络优势给居民存款提供方便，为国家吸纳社会闲散资金，通过邮政系统回笼货币，降低通货膨胀的压力。邮政储蓄自成立之日起就有着与其它金融机构不同的运作模式“只存不贷吃利差”，即邮政从社会上吸收存款后，不能自主运营，而只能转存到人民银行，作为人民银行的存款准备金，由人民银行对其给付利息。由于人民银行所付利息的利率远高于储蓄利率，所以邮政几乎不需要任何金融运作就可稳获其中的巨额利差收益。邮政储蓄的特殊经营模式导致一方面使邮政具
2、有积极吸纳居民个人存款的强大动力，直接导致不正当竞争行为屡禁不止，破坏了公平竞争的金融环境，也扭曲了资金价格，导致农村信用社的筹资成本加大，严重影响其正常经营和健康发展。更为危的是，邮政储蓄抽走大量农村资金，加剧我国金融的二元化格局，造成农村高利贷、地下钱庄盛行。另一方面，作为揽储机构，邮政储蓄没有任何风险，只需要将存款转存到央行赚取利息差，随着邮政储蓄规模的不断扩大，使人民银行和中央财政背负了沉重的包袱。12发展现状邮政储蓄始于1986年，当年的年末余额仅56亿元。在四大行从县域经济撤离和农村基金会清理后，邮政储蓄获得了超常发展，发挥“点多面广线长”的整体优势，2000年至2003年的邮政储
3、蓄存款余额分别是,4500亿元、5900亿元、7300亿元、8800亿元，每年增量高达1400亿元，规模仅次于四大行而位居第五。邮政储蓄已实现全国联网，拥有覆盖全国31个省市1700多个市、县，联接20000余个邮政储蓄网点和8000台自动柜员机，是目前国内联网网点最多、覆盖面最广的金融网络。13国外邮政储蓄银行的历史与发展现状众所周知，储蓄银行可以分为两类一类是一般储蓄银行；一类是邮政储蓄银行。由于邮政储蓄银行也属于储蓄银行的范畴，因此，为了更明确地认识邮政储蓄银行的性质，我认为应当把邮政储蓄银行纳入整个储蓄银行体系进行考察。这里，笔者试图通过对包括邮政储蓄银行在内的西方国家储蓄银行产生演变
4、及其性质的考察，期望能够从中得到一些对我国组建邮政储蓄银行有益的启迪。在西方，最早的储蓄银行起源于18世纪的意大利，当时它一般采取私人联合股份的形式，由宗教团体或其他团体持股而组成，其主要活动是动员吸收居民个人的小额储蓄资金。随后，储蓄银行便在其他西方国家传播，到19世纪初，英、美、法等国都相继建立了储蓄银行。在英国，最早的储蓄银行是1810年苏格兰建立的储蓄银行。当时设立储蓄银行的宗旨是收集低收入者的储蓄，集中起来转存到合股银行赚取利息后再按存款多少分配给小储蓄者。1817年英国颁布储蓄银行法，因而奠定了现有形式储蓄银行的基础。1861年，英国又成立政储蓄银行，从而形成普通储蓄银行与邮政储蓄
5、银行并存的格局。美国的储蓄银行可分为互助储蓄银行和储蓄贷款协会两种。最早的互助储蓄银行是1816年建立的费城储蓄基金社PHILADELPHIASAVINGFUNDSOCIETY，以后，互助储蓄银行在美国东北部地区有较大发展。其主要活动是为小储蓄者服务，吸收小储蓄者的存款，并将吸收的资金主要用于不动产抵押贷款。储蓄贷款协会则产生19世纪30年代，最早的一家储蓄贷款协会是1831年成立的“牛津节俭建筑协会”。储蓄贷款协会的目的是满足居民为购买房屋而储存一定资金的需要，其业务特征是一些人合资贷给少数会员购买住宅，贷款归还后再贷给另一些会员以满足其买房的资金需求。法国的储蓄银行最早出现于1816年，其
6、主要活动也是吸收民众的小额储蓄。而且为保证客户储蓄资金的安全和收益，法国储蓄银行很早就被置于国家的管理控制之下。1834年商业部设立后，储蓄银行即划归该部领导1940年后又划归财政部领导。1881年法国政府又颁布法令，决定成立邮政储蓄银行即国民储蓄银行，从此法国亦形成两类储蓄银行并存的局面。21发展趋势20世纪80年代以后，随着西方国家经济环境的变化，储蓄银行的传统性质也在逐渐演变，总的趋势是企业性或商业化日益增强，政策性日趋淡化。其表现一是储蓄银行的营利动机加重；二是竞争倾向越来越明显；三是业务外延逐步扩大，甚至向商业银行的经营领域延伸。导致储蓄银行商业化的原因是多方面的，主要有1国家优惠政
7、策减少。例如，法国对储蓄银行以前实行免税，而1988年的金融法规则规定要逐渐对其课税，1992年以后在税收上对储蓄银行又按普通法征税。税收优惠的减少甚至消失，使储蓄银行失去了政府的保护伞，这就迫使其不得不同其他金融企业一样高度重视业务经营的经济效益，因而不可避免地产生越来越强烈的营利动机。2各种存款机构的竞争加剧。以前商业银行大都把业务重心放在争取大存户上，X寸J,储蓄者则显得较为冷淡。然而，随着业务的发展，商业银行一改往日对小额存款的轻视态度，在继续争取大存户的同时，开始面向小储蓄者开展吸储业务，加之商业银行以外的其他金融机构不断加入存款竞争者行列，因而使得储蓄银行越来越感受到竞争的压力在这
8、种情况下，储蓄银行便自然萌生出日益强烈的竞争意识和营利动机。3国家的管制放松。过去，西方国家大都对各种金融机构的业务范围以法律形式予以严格划分。然而，20世纪80年代以后，随着金融管制的放松，各种金融机构之间的界限越来越模糊。在这种情况下，储蓄银行也有意识地将其触角延伸到原本属于商业银行的业务领域，参与到同商业银行的竞争中。例如，目前英国信托储蓄银行的业务除传统的储蓄存款和定期存款外，还面向社会吸收活期存款，提供支票和支票保证卡、办理旅行支票和外币业务等。美国1980年放松金融管制后，储蓄贷款协会也开始在业务上同商业银行交叉经营，事实上已变成“金融百货公司”。法国1984年的银行法也授权储蓄银
9、行可以经营“全部银行业务”。业务范围的扩大，使储蓄银行同商业银行的原有界限日益模糊。二、相关研究的最新成果及动态第一阶段年（19861989）年1986年10月3日经国务院批准原邮电部和中国人民银行正式签署协议在全国范围恢复办理邮政储蓄业务利用邮政网络优势筹措资金邮政储蓄向中国人民银行缴纳存款人民银行结算储蓄存款利息并提供备付金和手续费“。第二阶段（19901998）年1990年为鼓励邮政储蓄业务发展邮电部门自办邮政储蓄邮政储蓄存款改为全额转存中国人民银行。邮政储汇局主要靠邮政储蓄存款转存利息差作为自身的盈利收入。第三阶段19992003年央行将邮政储蓄转存的存款利息率统一停止了邮政储蓄转存的
10、活期存款和长期存款利率的划分。第四阶段20032005年2003年8月1日邮政储蓄存款实行革新此后新增的储蓄存款资金由国家邮政局自主运用原有约8290亿元存款继续按4131的利率转存人民银行第五阶段2005年后2005年7月25日国务院常务会议批准邮政体制改革方案邮政储蓄银行进入正式筹备成立阶段的快车道。三、课题的研究内容及拟采取的研究方法（技术路线）、难点及预期达到的目标难点1邮政改革缺乏联动性和整体性。邮政亏损的历史自邮政开办起就隐性地存在“邮政改革的历史折射出我国邮政储蓄改革思路和对邮政储蓄改革起点前提的理解有巨大片面性“在看待邮政业务的公共产品特征还是盈利性产品上是非常含混不清的邮政储
11、蓄设立的一个初衷是通过邮政储蓄的盈利弥补邮政的亏损“国家可以减轻财政负担“尤其在邮电分家后“更是主要依靠邮政储蓄来养活邮政。邮政储蓄银行成立后“虽然中国邮政集团对邮政储蓄银行控股“但无法如以前那样畅通方便享受邮政储蓄的收益。邮政储蓄银行与邮政业务的分离，使得邮政改革又回到原点，国家既要革除邮政储蓄所造成的弊端“邮政的公共产品的属性又决定了国家必须重新负担起邮政补贴的财政责任，国家陷入了两难境地。2邮政储蓄银行与原有邮政分割的技术难题。邮政储蓄银行与原有邮政的关系会很复杂“远不是几份协议和共识就能理顺的“新立的邮政储蓄银行与原有邮政在资源共享上如何划分如果全面彻底地从原有邮政的网点撤出“则邮政储
12、蓄银行的固定资产购置将在长时期内拖累其盈利。如果不是全面彻底地从原有邮政的网点撤出，则紧接着的问题是网点的资产、人员如何平衡“人财物和营业场所全在一起，怎么分，前期投入的成本核算问题“网点的股价等”（焦尚金，2005）成为邮政储蓄银行与原邮政的分割中的一个难题。3邮政储蓄银行在市场地位上的困难。虽然网点多是邮政储蓄的最大优势，但与商业银行分支机构相比，在许多大中城市里邮政储蓄相对落后。大中城市的邮政储蓄与城市金融机构储蓄存款总额相比，邮储所占份额很小。大中城市的邮政储蓄银行主要业务与各家商业银行不可避免发生冲突，商业银行在网点、金融产品服务种类上有较大优势，高端客户更是商业银行的关注重点，因此
13、，大中城市邮政储蓄银行基本上在这方面并无竞争优势。人数众多、存款额少、为银行贡献小的农村和低收入居民市场是邮政储蓄银行最主要的客户群体。这些客户市场的总量和利润空间有限“这也限制了邮政储蓄银行的进一步积累和扩张。4银行不良资产的风险和资本金难题。邮政储蓄银行开业后，不论邮政储蓄银行的模式是类似于农发行的模式、交行的全国性银行模式或者农信社的模式，其产权主体在较长的一段时期内主要是以国有持股或控股为主，国有银行运行的内在潜规则和邮政储蓄银行落后的投入产出微观技术水平将决定邮政储蓄银行也会产生一定规模的不良贷款和支付高额的管理经营费用，而且随着规模的飞速发展，资本金补充来源问题也随之浮出水面。这些
14、不良贷款的消化和资本金补充来源最终是财政买单还是自身消化解决邮政储蓄银行会不会利用国家考虑财政买单而更加飞速扩张以巨大的存款规模而“胁迫国家财政买单还要单独继续成立新的资产管理公司来为邮政储蓄银行的不良资产处置服务这些难题如何解决无疑是在成立邮政储蓄银行时必须要考虑的问题。目标一是建立了内部资金转移价格体系，按部门、条线编制综合业务经营计划，按部门增量计划配置增量资源；二是仅采用经济增加值指标考核分行经营绩效，并从贷款、存款、中间业务、成本效率、风险控制及资本成本等多个方面分析和评价各项业务对经济增加值的贡献状况。三是建立效益工资奖金池制度，确保分行经营绩效与效益工资的同步增长，起到“以丰补欠
15、”和激励银行追求长期价值最大化的作用。四、论文详细工作进度和安排2010年11月确定选题，检索文献；2010年11月下达任务书；2010年12月完成文献综述、开题报告和外文翻译等；2011年3月上交论文初稿；2011年4月论文修改和完善；2011年5月上、中旬论文定稿、评审；2011年5月下旬论文答辩。五、主要参考文献1期刊论文杨琰YANGYAN法国邮政银行的发展及其对我国的启示安徽商贸职业技术学院学报2010,2学位论文张楷邮政银行多维度绩效管理系统建设20073期刊论文徐小钦杨敏杨红艳XUXIAOQINYANGMINYANGHONGYAN中国邮政储蓄的现状、问题及其对策湖南财经高等专科学校
16、学报2006,4期刊论文刘海文王俊升邮政储蓄改革势在必行华北金融2004,“5期刊论文张吉光现行邮政储蓄的制度缺陷及出路分析现代经济探讨2002,“6学位论文李玲对未来邮政储蓄银行功能定位的思考20067学位论文杨建新我国邮政储蓄银行的公司治理及其改革策略20078期刊论文刘芬芳对邮政银行经营管理若干问题的思考西部金融2008,“9汪秋湘论我国邮政储蓄制度改革J海南金融，200510牛永涛，程普邮政金融体系的国外经验借鉴及启示J青海金融，200711丁宁宁邮政改革三年回顾，中国究竟该以谁为师LJ中国经济周刊，2008E43胡仲元12邮政改革德国是模式不是样板EJ中国经济周刊，200613期刊论文董矫从新的资本协议框架看我国银行业风险监管的发展经济师2002,“14王文武、郎秋洪，北京邮电大学出版社，199815王文武，各国邮政金融研究，人民邮电出版社，199416吴洪、梁雄健、金晓林，邮政代理开放式基金设计，中国邮政，200317国务院发展研究中心“邮政储蓄体制改革研究”课题组，邮政储蓄必须与邮政体制联动改革，中国经济时报，200312118吴云雪，邮政储蓄的出路在哪里，中国经济时报，200391019陈玉冬邮政金融降低转存款利率后的经营策略期刊论文邮政研究200320陈雨明邮政储蓄成也制度败也制度2004
