1、泓域咨询MACRO/ 石油沥青制品项目立项申请报告石油沥青制品项目立项申请报告规划设计 / 投资分析 第一章 项目基本情况一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx有限责任公司（二）公司简介公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，宾客至上服务理念，将一整套针对用户使用过程中完善的服务方案。公司经过多年的不懈努力，产品销售网络遍布全国各省、市、自治区；完整的产品系列和精益求精的品质使企业的市场占有率不断提高，除国内市场外，公司还具有强大稳固的国外市场网络；项目承办单位一贯遵循“以质量求生存，以科技求发展，以管理求效率，以服务求信誉”的质量方针，努力生产高质量的产
2、品，以优质的服务奉献社会。上一年度，xxx公司实现营业收入15283.00万元，同比增长23.87%（2945.01万元）。其中，主营业业务石油沥青制品生产及销售收入为13345.63万元，占营业总收入的87.32%。上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入3209.434279.243973.583820.7515283.002主营业务收入2802.583736.783469.863336.4113345.632.1石油沥青制品(A)924.851233.141145.061101.014404.062.2石油沥青制品(B)644.59859.46798.0
3、7767.373069.492.3石油沥青制品(C)476.44635.25589.88567.192268.762.4石油沥青制品(D)336.31448.41416.38400.371601.482.5石油沥青制品(E)224.21298.94277.59266.911067.652.6石油沥青制品(F)140.13186.84173.49166.82667.282.7石油沥青制品(.)56.0574.7469.4066.73266.913其他业务收入406.85542.46503.72484.341937.37根据初步统计测算，公司实现利润总额3609.81万元，较去年同期相比增长674
4、.11万元，增长率22.96%；实现净利润2707.36万元，较去年同期相比增长255.06万元，增长率10.40%。上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元15283.00完成主营业务收入万元13345.63主营业务收入占比87.32%营业收入增长率（同比）23.87%营业收入增长量（同比）万元2945.01利润总额万元3609.81利润总额增长率22.96%利润总额增长量万元674.11净利润万元2707.36净利润增长率10.40%净利润增长量万元255.06投资利润率39.27%投资回报率29.46%财务内部收益率27.39%企业总资产万元26614.44流动资产总额占比万元29
5、.81%流动资产总额万元7934.85资产负债率26.63%二、项目概况（一）项目名称石油沥青制品项目（二）项目选址xxx产业园区（三）项目用地规模项目总用地面积40753.70平方米（折合约61.10亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数52.09%，建筑容积率1.07，建设区域绿化覆盖率5.73%，固定资产投资强度167.32万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积40753.70平方米，建筑物基底占地面积21228.60平方米，总建筑面积43606.46平方米，其中：规划建设主体工程27920.74平方米，项目规划绿化面积2499.63平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备
6、共计129台（套），设备购置费5077.65万元。（七）节能分析“石油沥青制品项目建设项目”，年用电量890957.70千瓦时，年总用水量8707.86立方米，项目年综合总耗能量（当量值）110.24吨标准煤/年。达产年综合节能量32.93吨标准煤/年，项目总节能率26.87%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx产业园区发展规划，符合xxx产业园区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资12269.34万元，其中：固定资产投资10223.25万元，占项目总投资的83.
7、32%；流动资金2046.09万元，占项目总投资的16.68%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入17757.00万元，总成本费用13376.32万元，税金及附加235.52万元，利润总额4380.68万元，利税总额5220.43万元，税后净利润3285.51万元，达产年纳税总额1934.92万元；达产年投资利润率35.70%，投资利税率42.55%，投资回报率26.78%，全部投资回收期5.23年，提供就业职位266个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。项目承办单位一定要做好后勤供应和服务保障工作，确保不误前方施工。三、报告说明可行性研究报
8、告是确定建设项目前具有决定性意义的工作，是在投资决策之前，对拟建项目进行全面技术经济分析论证的科学方法，在投资管理中，可行性研究是指对拟建项目有关的自然、社会、经济、技术等进行调研、分析比较以及预测建成后的社会经济效益。四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx产业园区及xxx产业园区石油沥青制品行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx产业园区石油沥青制品产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx公司为适应国内外市场需求，拟建“石油沥青制品项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx产业园区经济发展，为社会提供就业职位266
9、个，达产年纳税总额1934.92万元，可以促进xxx产业园区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率35.70%，投资利税率42.55%，全部投资回报率26.78%，全部投资回收期5.23年，固定资产投资回收期5.23年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、中共中央、国务院发布关于深化投融资体制改革的意见，提出建立完善企业自主决策、融资渠道畅通，职能转变到位、政府行为规范，宏观调控有效、法治保障健全的新型投融资体制。改善企业投资管理，充分激发社会投资动力和活力，完善政府投资体制，发挥好政府投资的引导和带动作用，创新融资机制，畅通投资项
10、目融资渠道。五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米40753.7061.10亩1.1容积率1.071.2建筑系数52.09%1.3投资强度万元/亩167.321.4基底面积平方米21228.601.5总建筑面积平方米43606.461.6绿化面积平方米2499.63绿化率5.73%2总投资万元12269.342.1固定资产投资万元10223.252.1.1土建工程投资万元3600.532.1.1.1土建工程投资占比万元29.35%2.1.2设备投资万元5077.652.1.2.1设备投资占比41.38%2.1.3其它投资万元1545.072.1.3.1其它投资占
11、比12.59%2.1.4固定资产投资占比83.32%2.2流动资金万元2046.092.2.1流动资金占比16.68%3收入万元17757.004总成本万元13376.325利润总额万元4380.686净利润万元3285.517所得税万元1.078增值税万元604.239税金及附加万元235.5210纳税总额万元1934.9211利税总额万元5220.4312投资利润率35.70%13投资利税率42.55%14投资回报率26.78%15回收期年5.2316设备数量台（套）12917年用电量千瓦时890957.7018年用水量立方米8707.8619总能耗吨标准煤110.2420节能率26.87
12、%21节能量吨标准煤32.9322员工数量人266第二章 项目背景、必要性一、项目建设背景1、战略性新兴产业代表新一轮科技革命和产业变革的方向，是培育发展新动能、获取未来竞争新优势的关键领域。“十三五”时期，要把战略性新兴产业摆在经济社会发展更加突出的位置，大力构建现代产业新体系，推动经济社会持续健康发展。2、项目承办单位已经形成了广阔的视野和集成外部技术的能力，在此基础上公司成立了技术研发中心，开展集成创新，实现了相对项目产品设计、制造、工艺、检验、调试等服务流程，完成了项目产品产业化制造的各项准备工作。坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推进高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线
13、，按照中央经济工作会议部署和“六稳”要求，立足制造强国、网络强国建设全局，在“巩固、增强、提升、畅通”上下功夫，坚定深化市场化改革、扩大高水平开放，着力激发微观主体活力，强化创新驱动、改革推动、融合带动，统筹推进稳增长、强基础、补短板、调结构，保持工业通信业平稳健康发展，不断增强创新力和竞争力，为全面建成小康社会提供有力支撑，以优异成绩庆祝中华人民共和国成立70周年。二、必要性分析1、经济增速换挡，客观上是由于经济发展的环境和条件发生了深刻改变，集中反映在市场需求约束增强和成本水平提高。这些变化正在推动中国经济从一个做得快、做得多向做得好、做得优、做得省这样一个新模式转变，这就形成了市场根据新
14、的标准重新选择企业的活动。从企业来看，面对的市场竞争比过去激烈了，要取得订单比过去变得不容易了，成本压力也不断加大了，企业必须努力从过去的标准转向现在的标准，必须从低水平、低成本扩张，转向质量效益型增长。这样一个转变对于企业来说难度是非常大的，必然会引起兼并重组和一些低水平生产能力的退出，进而会引起与之关联的金融资产和债务链条的复杂调整。企业退出会约束就业和收入，进而约束消费需求；金融坏账会影响到贷款能力，也会引起谨慎发放贷款心理的增强，进而约束投资需求。如果形成企业退出-就业压力加大-金融坏账增加-消费、投资需求收缩-企业订单减少、退出企业增加的循环，则经济增长就会出现持续下行态势。这表明转
15、型升级可能引起结构性震荡，产生经济下行压力。此外房地产开始进入转型调整期，引起了房地产投资增速下降，更为直接地形成了经济下行压力。这些因素使经济增长持续存在下行压力，转型升级也面临多方面风险。2、国发展仍处于可以大有作为的重要战略机遇期。深入理解这一判断，准确把握战略机遇期内涵的深刻变化，是全面理解、认真落实五中全会精神的基础，对于“十三五”时期把握战略机遇、厚植发展优势，确保2020年实现全面建成小康社会宏伟目标，具有重要意义。3、投资项目的建设可以大幅度提升项目产品的生产、研发水平，有利于促进我国相关行业稳定健康发展；项目承办单位具有较高项目产品制造工艺技术、生产设备和新产品的研发能力，近
16、年来，项目承办单位在消化、吸收国际先进项目产品制造技术的基础上，持续加大对项目产品生产技术及相关材料的研发投入，形成了在国内同行业领先的技术优势。三、项目建设有利条件项目建设得到了当地人民政府和主管部门的高度重视，土地管理部门、规划管理部门、建设管理部门等提出了具体的实施方案与保障措施，并给予充分的肯定；其二，项目建设区域水、电、气等资源供给充足，可满足项目实施后正常生产之要求；其三，投资项目可依托项目建设地成熟的公用工程、辅助工程、储运设施等富余资源及丰富的劳动力资源、完善的社会化服务体系，从而加快项目建设进度，降低建设成本，节约项目投资，提高项目承办单位综合经济效益。第三章 项目选址分析一
17、、项目选址原则对周围环境不应产生污染或对周围环境污染不超过国家有关法律和现行标准的允许范围，不会引起当地居民的不满，不会造成不良的社会影响。二、项目选址该项目选址位于xxx产业园区。区内地势平坦，交通便利，建区几年来，区内基础设施完善、配套，形成了高标准的街路网，中心基础设施已完成“七通一平”（上水、下水、电、气、热、通讯、路通、地势平），是业主投资办厂的理想场所。三、建设条件分析项目建设得到了当地人民政府和主管部门的高度重视，土地管理部门、规划管理部门、建设管理部门等提出了具体的实施方案与保障措施，并给予充分的肯定；其二，项目建设区域水、电、气等资源供给充足，可满足项目实施后正常生产之要求；
18、其三，投资项目可依托项目建设地成熟的公用工程、辅助工程、储运设施等富余资源及丰富的劳动力资源、完善的社会化服务体系，从而加快项目建设进度，降低建设成本，节约项目投资，提高项目承办单位综合经济效益。四、用地控制指标根据测算，投资项目建筑系数符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业建筑系数30.00%的规定；同时，满足项目建设地确定的“建筑系数40.00%”的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数52.09%，建筑容积率1.07，建设区域绿化覆盖率5.73%，固定资产投资强度167.32万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积
19、（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程15008.6215008.6227920.7427920.742535.921.1主要生产车间9005.179005.1716752.4416752.441572.271.2辅助生产车间4802.764802.768934.648934.64811.491.3其他生产车间1200.691200.691619.401619.40152.162仓储工程3184.293184.2910195.7210195.72673.482.1成品贮存796.07796.072548.932548.93168.372.2原料仓储1655.8316
20、55.835301.775301.77350.212.3辅助材料仓库732.39732.392345.022345.02154.903供配电工程169.83169.83169.83169.8312.623.1供配电室169.83169.83169.83169.8312.624给排水工程195.30195.30195.30195.3011.294.1给排水195.30195.30195.30195.3011.295服务性工程2016.722016.722016.722016.72133.215.1办公用房872.14872.14872.14872.1470.775.2生活服务1144.58114
21、4.581144.581144.5876.976消防及环保工程568.93568.93568.93568.9342.286.1消防环保工程568.93568.93568.93568.9342.287项目总图工程84.9184.9184.9184.91115.817.1场地及道路硬化5923.93999.75999.757.2场区围墙999.755923.935923.937.3安全保卫室84.9184.9184.9184.918绿化工程2169.1375.92合计21228.6043606.4643606.463600.53六、节约用地措施土地既是人类赖以生存的物质基础，也是社会经济可持续发展
22、必不可少的条件，因此，项目承办单位在利用土地资源时，严格执行国家有关行业规定的用地指标，根据建设内容、规模和建设方案，按照国家有关节约土地资源要求，合理利用土地。七、选址综合评价投资项目用地位于项目建设地，用地周边交通便利，由于规划科学合理，项目与相邻大型建筑物有一定安全距离，与周围建筑物群体及城市规划要求协调一致，项目施工过程中及建成运营后不会对附近居民的生活、工作和学习构成任何影响，是投资项目最为理想、最为合适的建设场所。第四章 风险评估一、政策风险分析1、项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个相
23、关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。2、项目承办单位要加强企业内部特别是决策者对政策引导、市场态势、发展趋势的认知和把握能力，提升对国内外相关行业市场预测和应变决策水平；强化内部管理提高企业服务管理水平，降低营运成本，努力提高经营效率，形成项目承办单位的独特优势，不断增强抵御政策风险的能力。二、社会风险分析在项目的生产过程中，项目承办单位牢固必须树立“环境保护关系民生、决定企业未来”的理念，遵守严格的环境保护制度，确保各项环境保护措施全部落实到位，从根本上消除“三废”对周边自然环境的影响。三、市场风险分
24、析1、顾客理念分析：顾客对项目项目产品的保守心理是其潜在的风险，顾客对参与信息分享而可能带来的隐患担忧度决定消费保守度；同时，顾客的环境保护意识、效益意识、诚信意识等一定程度上影响着其应用项目产品的导向；由于顾客的理念不定性，所以，项目市场风险则随之不定。2、加大产品宣传力度，创新营销方式和手段开拓新兴市场，建立独立、主动、可控的销售渠道和销售网络，建立高素质的销售队伍；通过产品宣传、博览会、网络、媒体等形式，向顾客宣传、展示项目产品，吸引客户推动产品销售，逐步扩大客户群，以降低市场风险因素的影响。四、资金风险分析采用招标方式选择工程设计和承包商，在保证建设质量的同时，努力降低新增建设投资和设
25、备采购成本；项目建设按照国家有关规定，招标选择项目监理，确保项目的建设质量、建设工期和降低工程造价；项目建成投入运营后，项目承办单位应加强管理降低生产成本，构成较大的价格变动可控空间，以增强项目承办单位项目产品的市场竞争能力。五、技术风险分析项目承办单位应用的工艺技术方案选用国内先进水平的技术装备，产品成品率高质量好，设备已经形成成套能力，项目产品生产技术的先进性、可靠性、适用性和经济性已得到企业和市场的检验，因此，投资项目工艺技术风险较低。六、财务风险分析为避免企业在发生意外及其他各种不可抗拒因素给企业造成损失，将在财务预算中拨出专款，购买各种保险以规避可能遇到的财务风险。七、管理风险分析项
26、目的实施有一定的周期，涉及的环节也较多，在这期间如果出现一些人力不可抗拒的意外事件或某个环节出现问题以及宏观经济形势发生较大的变化，项目承办单位组织结构、管理方法可能不适应不断变化的内外环境，将会大大影响项目的进展或收益；项目在建设和运营过程中，公司内部管理中存在诸如成本控制、人员变动、资金运营等方面的不确定性，将为企业的运营带来管理风险。八、其它风险分析投资项目在建设与生产经营过程中，不可避免地产生一定量的生活废水和固体废弃材料及废气等污染物，若处理不当可能对当地环境造一定污染，由此可能给周边自然环境造成一定的影响，随着国家对环境保护工作的日益重视，环境保护标准将不断提高，项目承办单位将面临
27、环境保护不达标的风险。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、项目建成投入运营后，将带动和增加项目区域与周边城镇的商业来往，促进区域内旅游业、休闲观光业、商业、房地产等相关产业的发展，满足人民日益增长的物质、文化和社会需求；因此，对当地居民就业和收入有正面影响；综上所述，投资项目对周边地区居民就业和收入的提高具有很好的正面影响。2、由于投资项目具有显著的经济效益，所以，项目实施后有利于当地加快经济发展的速度；项目承办单位实行“按劳分配，多劳多得”的分配原则，所以，不会造成分配不公；同时，也不会扩大贫富收入差距，对所在地区弱势群体的利益不会造成影响，对其他利益群体不构成损害；投资项目建设的社会影响
28、表现较为积极，不会造成负面影响，能够取得较好的社会效益。（二）社会影响效果项目建成后，直接经济效益比较显著，对项目建设地国民经济的发展具有较大的贡献，同时，对项目建设地经济和社会可持续发展可起到示范带动作用，项目的投资具有经济合理性；项目的实施对提高项目建设地相关行业发展，统筹人与自然和谐共处、建设节约型社会、走可持续发展之路具有较强的针对性、指导性。（三）项目适应性分析投资项目建设场址位于项目建设地，所处地段没有重要的河流和山脉，所以不会对本地的山水资源造成影响。投资项目建设不会改变当地土地利用的格局，项目建设地周围无自然风景区和名胜古迹，不会影响当地生态景观和自然风貌。（四）社会风险对策分
29、析1、施工道路定期清扫、洒水，以减少尘土飞扬；水泥、白灰、粉煤灰等易飞扬的细颗散体材料库内或罐装存放，露天堆放时下垫上盖，防止飞扬和流失污染；运输散体土石方、砂石料、砼、建筑废弃物等无法包装物品，装车不要过量，以免逸出沿路散落并在指定部位堆放；禁止随意焚烧油毡、橡胶、塑料、皮革等会产生有毒烟尘和恶臭气体的物质。2、投资项目生产的项目产品是项目承办单位与国内高等院校及科研单位联合自主开发的具有完整自主知识产权的产品，生产技术为国内先进水平，项目研制人员具有项目产品生产方面的扎实理论知识和研究工作的经验，在多学科交叉方面有创新，具有很强的组织科研工作的能力；因此，项目具有很好的技术保障。3、对安全
30、生产隐患带来的社会风险；投资项目在建设与运营过程中要注重“安全第预防为主”，加强安全管理与培训，制定各项安全措施并落实到位，提高企业的本质安全度。（五）社会风险评价投资项目的实施对当地的基础设施、社会服务容量和城市化进程起到推动作用，包括新修道路、新增排水、供电、服务网点等。第五章 项目实施计划一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资9191.17万元，占计划投资的74.91%。其中：完成固定资产投资5585.04万元，占总投资的60.77%；完成流动资金投资3606.13，占总投资的39.23%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元
31、9191.171.1完成比例74.91%2完成固定资产投资万元5585.042.1完成比例60.77%3完成流动资金投资万元3606.133.1完成比例39.23%三、进度安排注意事项项目基建部门将承担着项目承办单位的规划、报建、勘察设计、招标、监理、土建施工、工程施工管理、工程预决算、“投资、质量、进度”控制、合同管理和工程资料归档等重要任务。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员266人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人1811.2人均年工资万元4.
32、241.3年工资额万元913.482工程技术人员工资2.1平均人数人402.2人均年工资万元5.252.3年工资额万元215.773企业管理人员工资3.1平均人数人113.2人均年工资万元6.783.3年工资额万元73.084品质管理人员工资4.1平均人数人214.2人均年工资万元5.454.3年工资额万元121.765其他人员工资5.1平均人数人135.2人均年工资万元7.305.3年工资额万元99.766职工工资总额万元11333.19五、员工培训项目承办单位将对新增各类人员必须进行岗前培训和岗位技能培训，上岗人员需经所应聘岗位和职责范围进行应知应会考试，合格后方可上岗。六、项目实施保障项
33、目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据，详细编制周、月施工作业计划，以施工任务书的形式下达给参与工程施工的施工队伍。第六章 项目投资分析一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资10223.25(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元3600.535077.65167.3210223.251.1工程费用万元3600.535077.6513379.281.1.1建筑工程费用万元3600.533600.5329.35%1.1.2设备购置及安装费万元5077.655077.6541.38%1.2工程
34、建设其他费用万元1545.071545.0712.59%1.2.1无形资产万元823.45823.451.3预备费万元721.62721.621.3.1基本预备费万元371.48371.481.3.2涨价预备费万元350.14350.142建设期利息万元3固定资产投资现值万元10223.2510223.25（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金2046.09万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元13379.285124.649298.0313379.2813379.2813379.281.1应收账款万元4013.781806.20301
35、0.344013.784013.784013.781.2存货万元6020.682709.304515.516020.686020.686020.681.2.1原辅材料万元1806.20812.791354.651806.201806.201806.201.2.2燃料动力万元90.3140.6467.7390.3190.3190.311.2.3在产品万元2769.511246.282077.132769.512769.512769.511.2.4产成品万元1354.65609.591015.991354.651354.651354.651.3现金万元3344.821505.172508.6233
36、44.823344.823344.822流动负债万元11333.195099.948499.8911333.1911333.1911333.192.1应付账款万元11333.195099.948499.8911333.1911333.1911333.193流动资金万元2046.09920.741534.572046.092046.092046.094铺底流动资金万元682.02306.91511.52682.02682.02682.02（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资12269.34万元，其中：固定资产投资10223.25万元，占项目总投资的83.32%；流动资金2046
37、.09万元，占项目总投资的16.68%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资3600.53万元，占项目总投资的29.35%；设备购置费5077.65万元，占项目总投资的41.38%；其它投资1545.07万元，占项目总投资的12.59%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=10223.25+2046.09=12269.34（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元12269.34120.01%120.01%100.00%2项目建设投资万元10223.25100.00%10
38、0.00%83.32%2.1工程费用万元8678.1884.89%84.89%70.73%2.1.1建筑工程费万元3600.5335.22%35.22%29.35%2.1.2设备购置及安装费万元5077.6549.67%49.67%41.38%2.2工程建设其他费用万元823.458.05%8.05%6.71%2.2.1无形资产万元823.458.05%8.05%6.71%2.3预备费万元721.627.06%7.06%5.88%2.3.1基本预备费万元371.483.63%3.63%3.03%2.3.2涨价预备费万元350.143.42%3.42%2.85%3建设期利息万元4固定资产投资现值
39、万元10223.25100.00%100.00%83.32%5建设期间费用万元6流动资金万元2046.0920.01%20.01%16.68%7铺底流动资金万元682.036.67%6.67%5.56%二、资金筹措全部自筹。第七章 经营效益分析一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入7990.65万元，总成本12852.25万元，利润总额-4861.60万元，净利润195.64万元，增值税271.90万元，税金及附加-3646.20万元，所得税-1215.40万元；第二年收入13317.75万元，总成本19029.72万元，利润总额-5711.97万元，净利润-4283.98
40、万元，增值税453.17万元，税金及附加217.40万元，所得税-1427.99万元；第三年生产负荷100%，收入17757.00万元，总成本13376.32万元，利润总额4380.68万元，净利润3285.51万元，增值税604.23万元，税金及附加235.52万元，所得税1095.17万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入17757.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=604.23万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元7990.6513317.7517757.0017757.0017
41、757.001.1石油沥青制品万元7990.6513317.7517757.0017757.0017757.002现价增加值万元2557.014261.685682.245682.245682.243增值税万元271.90453.17604.23604.23604.233.1销项税额万元2841.122841.122841.122841.122841.123.2进项税额万元1006.601677.672236.892236.892236.894城市维护建设税万元19.0331.7242.3042.3042.305教育费附加万元8.1613.6018.1318.1318.136地方教育费附加万元5.449.0612.0812.0812.089土地使用税万元163.01163.01163.01163.01163.0110税金及附加万元333641.85163.05235.52235.52235.52（三）综合总成本费用估算本期工程项目总成本费用13376.32万元。（四）税金及附加达产年应纳税金及附加235.52万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税
