德国促进贷款特别账户管理规程第一条 为了加强德国促进贷款项目管理，提高贷款资金使用效益，根据外国政府贷款管理有关规定，制定本规程。第二条 本规程适用于使用特别账户支付方式的德国促进贷款项目（以下简称项目）。第三条 向国内中标人支付贷款资金次数较多和频率较高的项目，可采用特别账户支付方式。第四条 特别账户的管理应当遵循权责明确、操作规范、专款专用、安全高效的原则。第五条 特别账户，是指经外汇管理部门批准，债务人或其授权的项目单位（以下简称开户人）在项目转贷银行总行或其授权的分支机构设立的，用于提取、支付和退还德国促进贷款的欧元周转金账户。特别账户提款，是指转贷银行根据开户人和采购公司的要求，从德国复兴信贷银行提取一定金额贷款资金，并存放至特别账户。特别账户付款，是指转贷银行根据开户人和采购公司的要求，将特别账户资金拨付给中标人。特别账户退款，是指特别账户付款工作全部完成后，转贷银行根据开户人和采购公司的要求，将特别账户余款资金退还德国复兴信贷银行。第六条 省级财政部门对本地区项目特别账户工作进行指导、协调和监督，并按照财政部规定组织或委托有关机构对
