1、 第 1 页 共 4 页 宜章县 里田 镇 学校 2017 年度部门整体支出 绩效自评报告 为确实做好 2017年度部门整体支出绩效自评工作 ， 提高财政资金使用效益，根据宜章县财政局关于开展县级财政资金绩效自评和绩效监控工作的通知（宜财绩字 201846 号）文件精神 ， 结合 本校 实际 ， 学校成立了绩效评价工作小组，采取 看账目，查资料 等方式 进行了自评 ， 现将我校 整体支出 及项目 绩效自评结果报告如下： 一、 基本情况 （一）机构、人员构成 里田镇学校于 2012 年由里田乡学校和新华乡学校合并而成，设两个学部，即里田九年一贯制学校、新华学校，辖 10 个村小， 2 个幼儿园。
2、在编教职工 107 人，专技人员 104 人， 工勤人员 3 人 。 （二）单位主要职责 1、贯彻、执行 义务 教育法律法规，坚持依法治教、依法治学； 2、负责本单位教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育； 3、负责本单位教职工人事管理、 继续教育 、考核考评等工作。 （三）整体支出情况 （四）部门内部控制及厉行节约制度建设情况 1. 加强内部控制。 重视单位内部管理制度建设及监督，加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守规章制度。为保证财务管理工作规范有序进行，完善 了相关财务管理的制度、规定，成立了财务监督小组，加强内部控制和监督。对各项资金的管理、经费收支审批等均作了明确规定
3、，正确组织资金的筹集、调度和使用，债权债务及时结算、结清。各项经费支出实行限额把关、一支笔审批五人会审 制度。 不同岗位 相互 分离制度 。 学校 开支金额 一次 在一万元以上的需 经学校行政领导研究讨论作出决定 ， 由主要领导签批。 2. 强化制度执行。切实做好厉行节约工作，全面落实各项管理制度要求。严格公务接待费、差旅费、会议费和培训费审核审批程序，加强对公务用车的管理，实行限额把关、一支笔审批制度，做到一事一公函 、一事一审批、一事一结账，会议费和培训费严格按年初计划和制度规定的标准执行。各项费用严格履行“一单五签”程序，“三公”经费较好地控制在预算范围之内 ，历年来逐步减少。 二、部门
4、整体支出管理及使用情况 （一） 2017 年度预算基本情况 2017 年收入预算为 1094.75 万元，其中：财政拨款收入 1082.75 万元，占99%；纳入预算管理非税收入 12 万元，占 1%。支出预算中，基本支出 1094.75 万元占 100.00%，项目支出 0.00 万元占 0.00%，其他支出 0.00 万元占 0.00%。 第 2 页 共 4 页 （二） 2017 年度收支决算情况 1. 2017 年度收入决算情况 2017 年度总 收入 1672.07 万元，其中：财政拨款收入 1660.07 万元，占 总收入 99%,事业收入 12 万元，占总收入 1%。 2 2017
5、 年度支出决算情况 2017 年度总支出 1672.07 万元， 其中 基本支出 1287.36 万元占总支出比例77%、项目支出 384.71 万元占总支出比例 23%。 基本支出 1287.36 万元，其中： 工资福利支出 995.95 万元占基本支出比例77.4%、商品和服务支出 146.59 万元占基本支出比例 11.4%、对个人和家庭的补助支出 86.47 万元占基本 支出比例 6.7%、其他资本性支出 58.35 万元占基本支出比例 4.5%。 项目支出 384.71 万元，主要用于 办公设备购买、专用设备购买、 新建 学生宿舍楼 各教师公租房 、教学楼维修改造、道路、围墙、饮水等
6、基础设施工程。 （三）基本支出使用管理情况 基本支出 用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费 。 2017 年度本单位 人员经费 1082.42 万元占基本支出比例84%、较年初预算超支比例较大的主要原因是本年度进行了工资及其他福利调整；公用经费 支出 204.94 万元占基本支出比例 16%。 本 年度基本支出与调整后的预算基本一致。 （四） 项目支出使用管理情况 项目支出 384.71 万元，主要用于 商品服务 支出 21.11 万元、 专用设备购置4.98 万元、基础设施建设 10 万元、大型修缮 155.01 万元 、 其他基建支出 2.61 万元
7、。 （五）“三公”经费使用管理情况 1. 2017 年“三公”经费支出 情况 2017 年度“三公”经费支出决算为 8.43 万元， 其中： 公务接待费支出决算为 8.43 万元 。 2.“三公”经费与上年对比情况 费用项目 2016年 决算数 2017年 决算数 增减情况（ 2016-2015） 公务接待费 8.2 8.43 0.23 因公出国费用 公务车购置费 会议费 0.6 0 -0.6 合计 8.8 8.43 -0.37 从上表反映，本年“三公”经费较上年有 小 的 下降，下降金额为 0.37 万元，下降 4.2%。 第 3 页 共 4 页 三 、资产管理情况 我 校 修定了资产管理制
8、度，对单位公共财产物资实行统一管理、统一调配，并按使用人建立了资产实物管理台账，实行使用、保管签字登记制度。对单位固定资产统一采购、多人经办，每月月初根据各部门的需求制订采购计划，实行多人经办、“货比三家”，并按政府采购程序 和有关规定加强采购手续。年底对财产物资进行清查、盘点、核对、处理。对取得的资产实物及时进行会计核算。 2017 年底资产共计 1570 万元，其中固定资产 1540 万元、流动资产 30 元 。 四 、部门整体支出绩效情况 2017 年，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水
9、平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我 校 2017 年度评价得分为 96 分。部门整体支出绩效情况如下： 1. 预算配置控制较好。 在职人员控制率逐年下降 ；“ 三公”经费较上年有小 的 下降，下降金额为 0.37 万元，下降 4.2%。 2. 预算执行比较到位。支出总额控制在预算总额以内， 全年无截留或滞留专项资金情况 。 3. 预算管理较为理想，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。 （ 1） “三公”经费总体控制较好，较本年预算和上年决算支出数 比较 平衡 ，“三公”经费控制率为 100%。 （ 2）政府采购执行率达到 100%，对于单位的政府采购项目，凡单位购买属于政府采
10、购范围内的 货物、工程和服务，严格遵守政府采购 相关法律法规的规定办理相关审批手续。 （ 3）管理制度健全。我们严格预算 管理，切实按照相关管理制度要求，修改完善了财务管理规定资产管理规定公务接待管理规定内部审计制度差旅费、会议费、培训费管理规定公务车辆管理办法会计核算制度厉行节约规定等工作制度，进一步明确了财政预算资金审批手续和拨付程序、机关行政经费审批手续和报销程序，加强了财务管理，规范了收支行为，保证了财务管理工作规范有序进行。 （ 4）资金使用管理逐步加强。单位支出严格按照国家财经法规和财务管理制度规定执行，正确组织资金的筹集、调度和使用，费用开支有标准、有预算，债权债务及时结算、结清
11、。所 有支出均通过我单位财政直接支付方式办理，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 （ 5）部门预算收支严格按年初部门预算方案执行，部门预决算、“三公”经费预决算信息均按要求及时进行了公开。 五 、 存在的问题 1、 预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和精细 ，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。 第 4 页 共 4 页 2、 因单位全额编 制少导致经费不足：绩效工资和日常公用经费不足、与实际支出相差较大 。 3、公用经费和三公经费控制有一定难度，基本为刚性支出。 六 、改进措施和有关建议 针对上述存在的问题及对外整体支出 管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：
12、1、细化预算编制 工作，认真做好预算编制。进一步加强单位内部 预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。 2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位 内部 财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列 报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。 3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。 4、对相关人员加强培训，特别是针对预算法、行政事业单位会计制度等学习培训， 规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。 宜章县 里田镇 学校 2018 年 5 月 28 日
