1、中南民族大学财务报销事项讲解,财务处2014.2.26,目录,合规票据及票据粘贴报销审签规定其他报销规定借款管理规定资金结算规定网络发票（收据）其他事项物资采购规定（国资处）现场答疑,1. 粘贴原始票据,3. 领导签字审批,5. 会计审核单据,6. 会计编制凭证,7. 出纳付款,报销流程（简图）,4.资产登记（如需）,目录,合规票据及票据粘贴报销审签规定其他报销规定借款管理规定资金结算规定网络发票（收据）其他事项物资采购规定（国资处）现场答疑,报销人员的职责合格的票据票据粘贴,报销人员的职责,确保所提供的信息真实，完整，准确；所附附件齐全，合规，真实有效，且能够说明申请付款的合理性；符合相关制
2、度与政策；财务人员有权了解费用发生的真实情况，报销人员应配合反馈；如老师委托学生办理相关业务，学生须持本人有效证件（身份证、学生证等），并请务必对学生进行相关培训。,能够用于报销的票据发票盖有国家税务局监制章的发票盖有地方税务局监制章的发票收据：盖有财政专用章的用于行政事业性收入的收据；特定行业的票据：邮政部门票据、铁路部门票据、航空部门票据、公共汽车票据、银行手续费收据、保险公司保险单等。,合格的票据,能够用于报销的票据发票：盖有国家税务局监制章的发票和盖有地方税务局监制章的发票两种。,合格的票据,能够用于报销的票据收据：盖有财政专用章的用于行政事业性收入的收据。,合格的票据,能够用于报销的
3、票据特定行业的票据：邮政部门票据、铁路部门票据、航空部门票据、公共汽车票据、银行手续费收据、保险公司保险单等。,合格的票据,以发票为例财务审核的关注点：合法性、真实性、正确性、及时性；依据：二一一年二月十四日颁布的中华人民共和国发票管理办法实施细则（国家税务总局令第25号）。,合格的票据,合格的票据-合法性,必须有税务监制章：国税发票监制章的全称为“全国统一发票监制章（XX省）国家税务局监制”；地税发票监制章的全称为“全国统一发票监制章（XX省）地方税务局监制”。,合格的票据-合法性,必须加盖开票单位发票专用章 ：2012年1月1日起，发票上必须加盖发票专用章，税务统一规范椭圆型发票专用章式样
4、；使用圆形的发票专用章将不予报销；依据：国家税务总局关于发票专用章式样有关问题的公告（国家税务总局公告2011年第7号）。,湖北省内发票可以拨打纳税服务热线12366或在国税和地税网站查询；国税http:/swcx.hb-n- 地税http:/www.hb-l- 省外发票可在发票所属省份税务局网站查询真伪；单笔经济业务报销超过5000元（含），需报销人逐张在发票背面注明“票据已验真”，并签字确认。,合格的票据-合法性,经济业务发生的时间、地点和填制日期必须是真实的。,经济业务内容必须是真实的,合格的票据-真实性,当事单位及当事人必须是真实的,实物数量、单价及金额必须是真实的。,购买书籍、办公用
5、品、日用品、食品、耗材、劳保用品以及复印、印刷、打印资料等单笔金额在500元及以上的，需附明细清单并加盖开票单位公章或发票专用章，票据金额应与明细清单金额一致。依据：国家税务总局关于转发中纪委关于坚决制止开具虚假发票公款报销行为的通知的通知国税函2003230号。,合格的票据-真实性,报销清单格式各样，但都由商家提供，须有商家盖章。,业务内容填写是否明确清晰,有无涂改、挖补、刮擦等痕迹， 如发现有错，应由开票单位重开或者更正，更正处应加盖开票单位公章。,合格的票据-正确性,若大小写金额有误、涂改或大小写金额不符必须重新开具。,合格的票据-正确性,票据付款单位必须填写“中南民族大学”； 不能填简
6、称，不能加二级单位，例如：民大、中南民族大学财务处。,发票必须是发票联或报销联，存根联、发货联、记账联不能作为报销单据；除部分地区发票第一联为发票联，其余的发票不得用圆珠笔或铅笔填写。,合格的票据-正确性,为真实反映学校每年的财务收支状况，对取得的发票应及时报账，原则上票据报销期限为一年。,合格的票据-及时性,不能报销的发票：无真实经济业务内容的；外单位开具的、未套用税务机关或财政部门监制章的；未加盖开票单位发票专用章的；票据内容与开票单位经营范围不符的；例如：副食店开具的经济业务为打印复印的发票。手工票据未复写的（部分地区第一联是发票联除外）；,合格的票据,不能报销的发票：未成年人的火车票、
7、飞机票；开票时间、金额挖补、涂改的；税务机关或财政部门已宣布停止使用的；不真实的出租车票（如连号的出租车票、同车牌号同时间段的出租车票等，如存在定期包车等情况请注明）；属于预付款性质的通讯费充值发票；其他不符合财务规定的发票。,合格的票据,票据遗失处理方式取得的票据如遗失，应取得原开票单位票据、存根联复印件或记账联复印件，并加盖财务印章或发票专用章，经费负责人批准后，代作报销凭证；校内在职在编教工因公出差遗失票据确实无法取得证明的，如火车、轮船、飞机票等，由当事人写出详细情况，提供证明材料，经所在单位经济负责人审批后，代作报销凭证，交通费按符合规定标准票价的50%计算报销。,合格的票据,我的票
8、丢了！,错误形式：以票粘票,票据粘贴,票没有贴在粘贴单上,左侧装订,票据粘贴,错误形式：反向粘贴,错误形式：集中粘贴,票据粘贴,上重下轻,错误形式：超出粘贴单大小,票据粘贴,超出粘贴单,错误形式：不进行分类,票据粘贴,票据分类。对于集中较多的票据按照内容进行分类，如办公用品、电话费、差旅费、市内交通费等，再将同一类按照票据形状由小到大分别粘贴。,票据粘贴,票据归集方法先按内容分类归集，再按票据形状由小到大分别粘贴：会议费：我校举办会议发生的各种费用（包括场租费、印刷费、资料费等），可在此项归集；办公用品或材料费：日常办公购买复印纸、文具、电话机、移动硬盘、电脑配件、硒鼓、墨粉、墨盒、锁、文件夹
9、、笔、电池、图书（不确认为固定资产的图书）、资料费、宣传费、鲜花、海报、横幅、展板、彩扩费、制作费等，可归集到此两项；一般为行政办公支出的，可归集到“办公用品”，其他的可归集到“材料费”。邮寄费：邮寄、快递费，可在此项归集；,票据粘贴,票据归集方法先按内容分类归集，再按票据形状由小到大分别粘贴：版面费：图书出版费、版面费，可在此项归集；市内交通费：市内出租车票、过桥过路费、汽油费，可在此项归集；差旅费：出差过程中发生的各种费用（包括火车票、飞机票、长途汽车票、订票费、退票费、住宿费、会议费等），可在此项归集；维修费：机器设备（不包括车辆等交通工具）日常的维护费、保养费、修理费，可在此项归集；其
10、他票据，按照票据内容如实反映。,票据粘贴,原始票据作为会计档案的重要组成部分，需要保管15年。为了使票据粘贴得既美观平整，又牢固扎实，请使用浆糊或液体胶水粘贴，请勿使用固体胶、透明胶、双面胶、订书器等。,票据粘贴,将分类、整理好的票据，由上向下、由右向左，一层层平均粘贴在粘贴单上，上下左右不得超出粘贴单，尽量不遮挡票据的重要信息（如日期、金额、项目、单位名称等），大于粘贴单的票据可以不使用粘贴单。票据一定要根据经费来源、票据内容分类粘贴，不得将不同经费来源票据粘贴到同一张粘贴单。一张粘贴单的票据不宜过多，如果同一类票据较多，可使用多张粘贴单。,票据粘贴,每张票据均应直接粘贴在粘贴单上，而不能粘
11、贴在票据上，以免日后全部脱落丢失，或覆盖票据内容。票据粘贴完毕，经办人员须汇总票据金额，并在粘贴单上注明票据内容、票据张数、合计金额。粘贴单的填写须使用钢笔、签字笔等填写，不得使用铅笔、圆珠笔、红笔填写。根据粘贴单填写相关财务单据（差旅费报销，须填写“差旅费报销单”）；其他票据报销，按类别选择汇总单填写，再将汇总单粘贴到财务单据上。,票据粘贴,具体步骤如下：先粘贴小票，票粘贴在粘贴单上，粘贴好后可逐层翻看；,票据粘贴,具体步骤如下：票不多时，可将全部发票粘贴于一张粘贴单上，否则应按类别分多张粘贴；,票据粘贴,具体步骤如下：最上一层粘贴大票；,票据粘贴,左边应留出2cm左右的装订线，装订线内不要
12、粘贴任何票据。,具体步骤如下：粘贴好后可逐层翻看。,票据粘贴,让财务凭证变得美观、整齐、大方。,票据粘贴,目录,票据及票据粘贴报销审签规定其他报销规定借款管理规定资金结算规定网络发票（收据）其他事项物资采购规定（国资处）现场答疑,总体要求审批权限说明预留印鉴填写报销单据,总体要求依据：中南民族大学经费支出审批暂行办法（民大发20147号）。（2014年4月1日执行）单笔1000元及以上票据， 部门（项目）“财务一支笔” 需逐笔签字，其中日常运行经费一次性报销超过5万元（含）的还须在报销汇总单上进行相应审批。原始票据需经手人，验收人（证明人），部门（项目）“财务一支笔” 3人联签，其中：部门（项
13、目）“财务一支笔” 签字时，需同时签写支出项目编号、内容及签字日期。如果业务经办人与 部门（项目）“财务一支笔” 为同一人：科研经费：需所在学院加盖公章或学院相关负责人联签审批；其他经费：需部门其他正职领导或分管校领导审批。,报销审签,审批权限说明,1、由归口部门管理的、没有分解到各个部门（学院）的经费2、本科质量工程，部分学科建设费等经费已经分解到各个项目，支出时仍需要归口管理部门审批,适用于图书馆、国资处、设备处、网络中心、后保处及基建处等部门集中设备（图书）采购及大型基建（修缮工程）。,审批权限说明,审批权限说明,审批权限说明,注意事项上述审批表格仅适用于预算下达额度内事业经费；预留备用
14、款和预算调整的审批在中南民族大学经费支出审批暂行办法（民大发20147号）中另行规定；中南民族大学经费支出审批暂行办法（民大发20147号）于2014年4月1日起执行，与学校原相关规定不一致之处，以本办法为准。,审批权限说明,预留印鉴,根据支出审批办法，签字式样实行备案制。各学院和职能部门应将本单位经费支出审批人（包括科研项目负责人）的签字样式汇总后，同时上交纸质和电子版报财务处备案。预留印鉴电子版以工号姓名为文件名，于2014年3月10日以前交JPG文件至财务处核算科。如 工号：2012999 姓名：张三，则文件名应为“2012999张三.JPG”。审批人一经确定，不得随意变更；若人员有变更
15、，应及时书面通知财务处。财务处会将相关图片文件录入财务系统，报账时输入项目编号后可以进行比对。,报销票据汇总单的有关说明报销事项超过2项（含），且票据多于5张（含）的请填写报销汇总单；日常运行经费一次性报销超过5万元（含）的必须填写报销汇总单。,填写报销单据,单笔经济业务票据汇总审批单单笔经济业务： 单张票据，多张联号的票据，同一日期、在同一单位开具的票据； 单笔经济业务应一次报销，不可人为拆分；在报销多张联号票据或同一日期、在同一单位开具的票据时，必须填写“单笔经济业务票据汇总审批单”，按汇总后金额履行相应的审批手续后，作为报销的必要附件。日常运行经费报销单据汇总单科研经费报销单据汇总单差旅
16、费报销单,填写报销单据,基于新的审批文件,填写报销单据,正确填写发票开具单位名称,开支的项目编号,正确填写申报日期,关于签审的说明在单据后页,经办人，证明人必须签字。,正确填写部门（学院）全称,说明发票联号的原因,填写报销单据,单笔经济业务票据汇总审批单背面信息该审批单仅针对在同一单位办理单笔经济业务开具多张发票的汇总报销，且报销经办人、验收人必须逐张逐笔签字；5000元及以上的单张发票，需验收人验明发票真伪，并在对应发票后备注“发票已验真”；经济业务审批签字流程见财务处网站“各类经费审批权限一览表”；发票合计金额超过1000元（含）必须到财务处办理转账（电汇）手续，不可先行垫支。,填写报销单
17、据,请先到校办登记,说明报销事由,有借款需要做标识，请打勾。,经办人，证明人必须签字。,请注意看备注,正确填写开支项目名称或编码,正确填写部门（学院）,如有修改必须在修改处加盖所在部门（学院）公章或者重新填写。,按照备注中的要求进行审批,关于签审的说明在单据后页,适用于一次性支出5万元（含）以上,日常运行经费报销单据汇总单背面信息：单张票据超过1000元（含）的需逐笔审批或填制“单笔经济业务票据汇总审批单”（仅适用于在同一单位办理单笔经济业务开具多张发票的情况）审批；需财务处负责人、总会计师、校长审批的，分别在对应的发票背面或“单笔经济业务票据汇总审批单”上签字；汇总单金额如有修改必须在修改处
18、加盖所在部门或学院公章，否则视为无效（因会计审核，减去不可报销票据金额的除外）。,填写报销单据,说明报销事由,请注意看备注,请先到校办登记，其中国家基金、配套经费、中央科研业务费、院科研经费不能开支接待费。,有借款需要做标识，请打勾。,正确填写开支项目编码,填写报销单据,按照备注中的要求进行审批,正确填写部门（学院）,关于签审的说明在单据后页,填写报销单据,科研经费报销单据汇总单背面信息：单张票据超过1000元（含）的需逐笔审批或填制“单笔经济业务票据汇总审批单”（仅适用于在同一单位办理单笔经济业务开具多张发票的情况）审批；需科研部门负责人、财务处负责人、总会计师、分管校领导、校长审批的，分别
19、在对应的发票背面或“单笔经济业务票据汇总审批单”上签字；汇总单金额如有修改必须在修改处加盖所在部门或学院公章，否则视为无效（因会计审核，减去不可报销票据金额的除外）。,填写报销单据,例如：财务处张三于2014年1月16日坐火车去北京培训，1月17日到达北京，1月19日坐飞机回武汉，当天到达武汉，共出差4天，其中发生住宿费1200元、培训费900元。差旅费报销单填写如下：,填写报销单据,正确填写所在部门（学院）全称,正确填写申报日期,如有借款，请说明。,填写出差天数,“财务一支笔”审批时须注明项目编号,经办人，证明人必须签字。,须部门（学院）“财务一支笔”审批,正确填写出差日期、地点、交通工具以
20、及金额，并计算汇总数。,此处可以不填，计算补助后由财务处工作人员填写。,填写出差事由,填写报销单据,教职工外出参加会议，如需报销差旅费补助，需附会议单位的会议通知，分情况报销：会议通知中明确写明由会议单位统一安排食宿、交通并承担费用的，会议期间的住宿费、伙食补助和公杂费不再报销，在途期间的伙食补助和公杂费按照差旅费规定报销；会议通知明确写明食宿及交通自理的，可按出差的自然（日历）天数报销伙食补助和公杂费；会议通知上未明确说明食宿或交通自理的，需取得会议单位开具的食宿或交通自理说明，方可申请补助。,目录,票据及票据粘贴报销审签规定其他报销规定借款管理规定资金结算规定网络发票（收据）其他事项物资采
21、购规定（国资处）现场答疑,国家最新规定：差旅费、会议费及培训费物资采购报销相关规定科研经费特别报销规定学术考察、参加校外会议、培训费用报销其他报销注意事项,依据中央和国家机关差旅费管理办法（财行【2013】531号）；关于转发（民委财字【2014】11号）。办法要求各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）参照本办法结合实际情况，抓 紧修订本地党政机关差旅费管理办 法，并报财政部备案。关于我校差旅费报销，在地方差旅费 管理办法出台之前按原规定办理。,国家最新规定-差旅费,依据中央和国家机关会议费管理办法（财行【2013】286号）。会议费：由我校各部门组织的会议所产生的各项费用。开支范围：会
22、议住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。交通费指用于会议代表接送站，以及会议统一组织的代表考察、调研等发生的交通支出。根据上述文件要求，报销会议费所需材料：提供会议审批文件、会议通知、实际参会人员签到表、以及会议服务单位提供并盖章的费用原始明细单据等凭证；对未列入年度会议计划以及超预算的会议费须经有关领导审批。,国家最新规定-会议费,依据中央和国家机关培训费管理办法（财行【2013】523号），关于转发（民委财字【2014】10号）。培训费：由我校各部门组织的培训所产生的各项费用。开支范围：会议住宿费、伙食费、培训场地、讲课费、培训资料费、交通费、其他费用等。交通费指用于接
23、送站，以及统一组织的与培训有关的考察等发生的支出。禁止开支：旅游、宴请、公务接待、会议费、高消费娱乐健身活动、购置电脑、复印机、打印机、传真机等固定资产、以及与培训无关的其他费用。根据上述两个文件要求，报销培训费所需材料：提供培训通知、实际参加人员签到表、讲课费签收单、以及培训机构出具并盖章的费用原始明细单据等凭证。,国家最新规定-培训费,实验及教学材料、低值易耗品采购报销须具有购买单位（项目）采购人和领用人的签字验收单。低值耐用品：定义：单价在500元以上、1000元以下且耐用期在一年以上能独立使用的物品；专用设备单价在1500元以下因受固定资产价格标准限值未列入固定资产的仪器设备等物品；5
24、00元以下民用性较强的物品如：电风扇、取暖器等。低值耐用品采购报销须具有国资处资产管理科办理的验收入库手续。低值耐用品,物资采购报销规定,固定资产：单价1000元以上（专用设备单价1500元以上）且耐用期在一年以上，使用过程中基本保持原来物质形态的物品；采购报销须具有国资处资产管理科办理固定资产验收入库手续。购买固定资产中属于政府采购目录中的货物（目录见中央政府采购网站），须按政府采购程序执行，报销时须提供政府采购合同或验收单。签订经济合同、协议的物资采购和工程项目等经济事项，须在报销时（如为借款事项须在借款时）提供合同或协议（须提供原件）作为报销附件，财务处按合同、协议约定的支付方式支付相关
25、款项。,物资采购报销规定,科研经费中开支的人员经费（专家咨询费、学生劳务费以及外聘人员劳务费等）的发放规定依据：教育部、财政部关于加强中央部门所属高校科研经费管理的意见(教财20127号)，科研经费中发给个人的劳务性支出，一律通过个人银行卡发放，以零现金方式支付；操作流程在后面“其他事项”中会加以说明。,科研经费特别报销规定,转拨科研协作费如何办理？转拨科研协作经费，是指外单位协作承担部分研究试验工作的费用，应按照资助部门批复的预算、科研合同及合作方签订的协议执行；申请转拨科研协作费须提供科研项目批复预算书、项目合同和其他必要的资料，财务处依据科研管理部门的审核意见办理相关转拨手续。,科研经费
26、特别报销规定,学术考察、参加校外会议、培训费用报销,学术考察、参加校外会议、培训费用报销：外出学术考察、调研的项目或拟参加的学术会议,应与本人所承担的教学、管理和科研任务有较密切关系 。报销时应在发票背面注明考察事由。如参加会议组织的旅游，费用自理。如会议举办方委托旅行社或其他文化中介机构等第三方组织会议，由第三方出具发票的，须出具会议举办方盖章确认的委托函。如连续外出学术考察及调研超过一个月以上，须出具考察说明及提纲，由所在部门（学院）加盖公章，并由所在部门（学院）“财务一支笔”签字后，作为报销附件。,其他报销注意事项,研究生经费：须由经手人和导师签字；报销时间：每年6月、12月左右统一报销
27、；研究生经费可以开支的范围：答辩相关开支、实验材料费、实验保健费、论文版面费、图书购置费、学术活动费、调研差旅费等。版面费：（首次支出时）须附用稿通知或已发表文章，且支付单位须与用稿通知或已发表文章的单位一致。,其他报销注意事项,因工作需要所耗用的零星汽油、通行费（过路过桥费）：应写明办事事由、路程起始点，经部门（项目）“财务一支笔”审批后可从相关经费中报销，从科研经费中列支的汽油费、通行费须与科研经费预算保持一致，国家基金、配套科研经费、以及中央专项业务费原则上不予报销汽油费及通行费。市内交通费：单次报销超过1000元（含）的，需附事由、地点、人数等明细说明。,其他报销注意事项,报账人员必须
28、为本校教职工，如老师委托学生办理相关业务，学生须持本人有效证件（身份证、学生证等），并请务必对学生进行相关培训。不接受外单位人员直接报账。财务报销应遵循一事一报原则，同一经济事项应一次报销，如从不同经费中开支应写明经费来源及相应报销金额。劳务费、评审费申领不得一个人代签。学院(部门)行政经费应严格按照预算用途使用，不得列支招待费、教职工劳务费、长期临时工工资等。,目录,票据及票据粘贴报销审签规定其他报销规定借款管理规定资金结算规定网络发票（收据）其他事项物资采购规定（国资处）现场答疑,借款注意事项借款单填写,单位职工因公办理借款，应一事一借，事项完结及时冲账（横向课题原则上不办理借支业务）。借
29、款期限原则上为3个月（含当月），到期无故不办理冲账手续的，学校将按相关规定从借款人岗贴中扣款抵扣。按资金结算规定需办理转账或电汇结算事项的， 务必以相应方式借支。同一张借款单中既有 转账又有现金的必须严格分开，否则不能冲 账。借款冲账时，其原始单据仍须按正常的审批程序 审批签字。借款单一式两联，办理借款业务时记账联作为凭证附件，冲账联留于财务处，待冲账时连同报销的票据一起交给会计审核。,借款注意事项,借款单填写,正确填写部门（学院）全称,借款人须为本校教职工，若为学生，须留老师姓名,教职工工号及学生学号,借款期限为3个月（含当月），寒暑假顺延。,若借款金额被涂改，请重新填写借款单。,如果借款金
30、额大于1000元（含），且需要对公转账，应在“转账/电汇”中填列，并写明款项接受单位。,须如实填写借款事项,如果借款金额大于1000元（含），且需要对公转账，应在“转账/电汇”中填列，并写明款项接受单位。,须注明开支项目编号,目录,票据及票据粘贴报销审签规定其他报销规定借款管理规定资金结算规定网络发票（收据）其他事项物资采购规定（国资处）现场答疑,资金结算方式银行支票现金结算公务卡相关政策,资金结算方式,资金结算分为转账支票、电汇、现金支票和现金等方式。根据国务院、中国人民银行制定的现金管理暂行条例（中华人民共和国国务院令第12号）和现金管理条例实施细则(1988年9月12日中国人民银行发布)
31、，单笔（包括连号发票、发票虽不连号但为同单位一次支付等）超过1000元（含）的对公经济业务，须用转账支票或电汇方式结算。转账支票或电汇收款单位的详细名称必须与取得的发票、以及发票上加盖的发票专用章名称一致。另通过银行电汇方式结算的，经办人须提供收款单位的开户行、账号、户名（户名必须与发票专用章上的单位名称一致）。对公转账包括转账支票和电汇。转账支票适用于武汉市内同城转账，电汇适用于武汉市外异地转账。,银行支票,银行支票的有效期限为10个自然日，从支票开具日期算起。若到期日为节假日，顺延一天。通过银行支票付款注意事项：银行支票加盖财务专用章、人名章后，方可使用。银行支票要妥善保管，不能折叠。若出
32、现支票作废的，只能由学校有关部门经办人员到财务处办理更换手续，不能由支票收款方人员直接到财务处办理。若出现支票丢失的，请学校有关部门经办人员到财务处办理挂失手续，支票丢失造成的经济损失由当事人负责。各部门办理银行付款手续时，必须保证银行账号、开户行、单位名称准确无误，因提供有误造成的经济损失由经手人负责。,现金结算,使用现金结算的，属于公务卡结算范围的，原则上需用公务卡结算。非公务卡结算的现金结算事项，单笔报销5000元以下采用现金结算，5000元及以上采用现金支票结算。,公务卡相关政策,公务卡使用范围：凡中央预算单位公务卡强制结算目录规定的、金额在5万元（以人民币为单位，下同）以下的、原使用
33、现金结算的公务支出项目，原则上应按规定使用公务卡结算，不再使用现金结算。凡按规定使用公务卡结算的公务支出项目，财务处原则上不再办理请款业务。原使用转账方式结算的，可继续使用转账方式。中央预算单位公务卡强制结算目录中列示的16项公务支出：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、公务用车运行维护费以及其他交通费用。已经办理公务卡的三个部门（学院），请按照上述规定使用公务卡。,公务卡相关政策,财务处网站中公务卡相关政策关于转发财政部关于实施中央预算单位公务卡强制结算目录的通知的通知http:/ （原始密码为人员
34、工号），登陆后请及时修改密码。2.集中报账：科研经费中开支的劳务费、评审费、助学金采取集中报账方式，每月1日、15日办理两次（节假日顺延）。教工在“申报系统”中按要求录入相关信息，将下载打印、审批签字后的纸质版交财务处会计核算科（纸质版与申报系统信息完全一致）发放。（例如3月1日3月14日之间登录财务处“申报系统”录入数据，3月15日交纸质版，3月16日31日录入的数据，4月1日交纸质版。在信息填写无误，审批、签字手续齐全的前提下，报账资金将于5个工作日到账，节假日顺延）（特殊情况除外）。3.疑问解决方式：该系统使用过程中如有疑问，请登陆财务处主页后，点击进入“公众服务下载专区”，下载“中南民
35、族大学科研经费开支劳务费助学金评审费申报系统说明书” （PPT演示）。另可拨打咨询电话：67843548。,IC卡查询机密码修改流程,将IC卡放在查询机屏幕下方黑色区域 ，点击 “项目查询（持卡）”，,IC卡查询机密码修改流程,点击“密码查询”，,弹出密码修改窗口，,IC卡查询机密码修改流程,原密码不用输入，,输入新的密码并确认，,IC卡查询机密码修改流程,再次进入查询界面，弹出窗口需要输入密码。,91,财务处日常报销时间安排,每月最后一个工作日，周四下午，周五下午，为内部清账时间和学习时间，请错开此时间报账。财务处核算业务须配合银行时间，并办理清账扎 账，报账时间为: 上午8：30-11：30，下午14：10-16：10（秋冬） 上午8：30-11：30，下午14：30-16：20（春夏）,财务处网站,今天培训的PPT大家可以到财务处网站下载中心下载；财务处网站上的财务查询窗口还可以查询部门经费、科研经费、个人工资信息、学生学费缴纳信息等；大家对我们财务工作有好的建议和意见也可以在财务处网站上反映；我们会定期对共性问题进行反馈，并形成“问答集”，以供大家了解和随时查阅。,目录,票据及票据粘贴报销审签规定其他报销规定借款管理规定资金结算规定网络发票（收据）其他事项物资采购规定（国资处）现场答疑,Q&A,谢谢,
