1、 院系 内部控制制度调查表 一、 财务基础管理 1、根据国家和学校有关规章制度，结合本单位实际情况制定实施细则 。 2、重大经济决策方式：单位领导决定 、党政联席会议决定 、办公会议讨论决定 。 3、是否实行财务一支笔审批制度 ，财务负责人姓名_、职务 _。 4、单位会计、出纳岗位（兼职）是否相分离 ，现任会计姓名_ 、职务 _，出纳姓名 _、职务_。 5、单位财务是否定期进行自查 ，自查方式：办公会议审议 、党政联席会议审议 、其他（请注明具体方式） _，是否组成自查小组 ，自查小组成员（请注明职务）_。 6、采取何种民主理财的方式， _，是否有教职工参加 ，是否定期公布财务收支状况 。 7
2、、固定资产采购是否有严格的计划、请购、审批程序 。 8、大宗物品采购、修缮项目是否按 学校规定实行招投标 ；修缮工程决算是否报学校审计处审计后付款 。 9、单位固定资产是否有专人保管 ，现任管理人员姓名_、职务 _。 2 10、单位固定资产是否定期盘点并与学校装备处账目核对 ；固定资产清理、报废的残值变价收入是否上交学校财务处 ；是否建立固定资产内部借用手续 。 二、 收费管理 1、是否认真执行学校的有关收费规定 。 2、各项收入是否及时、全额上交学校财务部门，是否做到不截留、不私分、不坐支、不存放在其他单位或公款私存、不设置小金库 。 3、收取的现金，当日或次日送交财务处（结算中心） 、一段
3、时间后集中送交财务处 、现金存放银行储蓄所 、一本收据用完后集中送交财务处 。 4、是否有自购小收据行为 、是否有收费不开收据行为 。 5、从学校财务处领回的收费票据其保管、领用、注销是否专设登记簿进行记录 。 5、收费情况表： 序号 项目名称 收费标准 收费依据 票据种类 注：收费依据请注明批准单位和批准文号；票据种类请注明是税3 务发票、财政收据、南大收据、自制自 购收据。 三、 返还酬金管理 1、按规定可由单位自主分配使用得返还酬金是否建立明确、具体的管理细则 。 2、返还酬金分配使用的审批方式：单位领导审批 、财务负责人审批 、其他 。 3、是否设置返还酬金现金日记账并及时逐笔登记 。
4、 4、返还酬金发放清单上有单位财务负责人签字 、经手人签字 、领款人本人签字 。 5、返还酬金收支凭证账册是否妥善保管 ，保管人姓名_、职务 _。 6、返还酬金银行存储情况：财务处结算中心开户存储 ，银行储蓄 所开户存储 。 7、以上账户有关印章保管情况：单位公章是否由专人保管 ，姓名 _、职务 _；个人名章是否由本人保管 ，或由其授权人保管 ，姓名 _、职务 _。 8、现金是否实行账款分管 ，记账人姓名 _、职务_；出纳人员姓名 _、职务 _。 9、现金是否妥善保管 ，是否定期盘点核对 ，是否做到日清月结，账实相符 。 四、教材采购 4 1、是 否建立教材采购规章制度并执行 。 2、教材采购
5、经办部门 _，其负责人 _、职务_。 3、教材采购流程：申请人 _、审批人 _、采购人 _、验收人 _、保管人 _。 4、教材来源：从学校购入 、从学校出版社购入 、从社会出版社购入 、从图书代办站购入 、从书店、书市购入 、自编（非正式出版教材） 。 5、付款方式：按全价付款 、按折扣 价付款 。 6、折扣方式：票面折扣 、现金折扣 。 7、现金折扣如何处理：上交学校 、上交系 、留教材经办部门 、采购人员 。 8、出售给学生教材的价格：全价 、折扣价 。 9、教材购销差价如何处理：上交学校 、上交系 、留教材经办部门 。 10、是否设置教材实物账和教材款收支明细账 。 五、填表说明 凡是有横线的地方，请将内容填在横线上；有 的地方，请在 中打“ ”或“ ”，也可填 “是”、“否” ，空格不够时请另附纸张。
