股份有限公司内部会计控制制度第一章 总 则第一条 为促进公司内部会计控制建设，加强内部会计监督，维护公司正常的业务运作，根据中华人民共和国会计法、企业会计制度、内部会计控制规范基本规范、公司法等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。第二条 本制度所称内部会计控制是指公司为了提高会计信息质量，保护资产的安全、完整，确保有关法律法规和规章制度的贯彻执行而制定和实施的一系列控制方法、措施和程序。第三条 本制度适用于本公司及本公司下属的各办事处、经营单位等独立核算的会计实体。第四条 本制度由行政办公室负责组织实施，公司各部门应严格遵照执行本制度。第五条 公司负责人对本公司内部会计控制制度的建立健全和有效实施负责。第二章 内部会计控制的基本目标和原则第六条 公司内部会计控制应达到以下基本目标：（一） 规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。（二） 堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整。（三） 确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。第七条
