xx 上市公司资金管理制度第一条 为了加强XX股份有限公司（以下简称公司）资金控 制与管理，完善内控制度体系，健全资金统一调控管理制度， 提高资金使用效率，控制财务风险，保障公司和全体投资者 的合法权益，依据中华人民共和国会计法 、中华人民共 和国票据法、中华人民共和国证券法 、现金管理暂行条 例、支付结算办法等相关法律规章及公司章程的规 定，结合公司实际情况，特制定本制度。第二条 公司资金管理遵循以下原则：（一）资金集中统一管理原则；（二 ） 资金收支预算管理原则；（三 ） 资金收支“两条线”原则；（四 ） 量入为出、量力而行原则。第三条 本制度所称资金包括投资资金、融资资金、营 运资金。（一）投资资金指对外风险和非风险投资、 固定资产投资等 资金支出。（二）融资资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额， 向 金融机构或其他法律允许的主体借入资金。（三 ）营运资金指经营过程中发生的流动性支出， 包括采购 性支出、费用性支出、往来款项等。第四条 根据公司全面预算管理的要求，公司于每年末 按照公司整体未来发展规划和下
