1、 - 1 - 2018 年中捷产业园区 一般公共预算（草案） 中捷财政局 2018 年 1 月 8 日 - 2 - 第一部分 2018 年形势展望及预算安排思路 1 财政经济形势及经济社会发展主要预期目标 一、财政经济形势 2017 年，全区上下在沧州市委市政府、渤海新区党委管委会的带领下，团结一致、顽强拼搏，克服了经济下行、原油价格持续波动对财政收入的巨大影响，全区经济持续健康发展。 2018年是“十三五”规划的第 三 年，是继续全面深化改革的一年 ，是十九大后开局之年 。 中捷将围绕“民富区强”的发展总纲，坚定不移的向全域城市化 和打造升级版民生保障全覆盖的发展目标迈进，全力当好渤海新区发
2、展排头兵。以“加快转型、绿色发展、跨越提升新路”为指引，以推进供给侧改革为主线，聚焦“项目”“城市”“民生”三大着力点，全力做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，进一步优化产业布局，大力推进“四个全员”工作和重点项目建设，坚定不移地向着“千亿产出、百亿财政”目标努力奋斗。现就 财政总体运行情况及2018 年预算收支预算安排问题做如下汇报： 2017年 一般公共预算收入 6.65亿 元。全区民生支出达 6.8亿元，占一般公共预算支出的比重达到 71%，完善社会保障体系，提高教育资金投入，支持文化体育、医疗卫生 事业发展，民生事务得到持续改善；同时，绩效预算管理、国库集中支付、工资、
3、- 3 - 养老保险制度等改革按照上级统一部署稳步实施，财政改革向纵深推进。 2017 年取得的成绩，得益于市委市政府、园区党委管委会的正确领导和科学决策，是全区人民不畏艰难，迎难而上，奋起拼搏的结果。 2018 年，我区财政经济发展既面临新的发展机遇，也面临着前所未有的压力。 供给侧改革、 京津冀协同发展、环渤海地区合作发展、城镇化步伐加快等多种机遇和优势给中捷发展带来非常大的空间，增强了经济持 续发展动力，为保持财政收入稳定增长奠定了坚实基础。但 2018 年财政也面临巨大压力。 财政收入增长压力。由于国际国内经济环境 仍有不确定性 ，加之国家对营业税改征增值税的全面铺开、继续降低小微企业
4、税负、固定资产加速折旧等一系列结构性减税政策的实施。加之，我区行业产品单一、对石油加工业依赖性极强，中海油的纳税情况直接左右着我区的财政收入。 2018 年国际原油价格还存在不确定性，中海油中捷石化由于受炼量指标限制、技术改造设备抵扣、由其因营改增政策而被国务院取消的进销项税优惠政策等因素影响，其税收不增反降，在我区收入 基数越来越大的情况下， 2018 年全区财政收入增长压力巨大。 财政支出压力。落实津贴补贴和绩效工资提标、机关事业单位养老保险制度并轨和工资制度改革、建立机关事业单位职工职业年金等个人部分支出政策，学校生均经费提标、 深化高中教育教学改革、强化教师队伍建设 ，进一步提高社会低
5、收入群体收入水平、提高城镇居民医疗保险标准、转型生活费的扩围提标、- 4 - 各种政策性资金配套、 产业转型升级、高新区和中欧产业园区基础设施建设 等财政新增支出项目，都需要财政投入大量资金。 使收支矛盾更加突出。 偿还债务压力。 2018 年全区需偿还政府 性债务 利息3480 万元。 二、财政主要预期目标 （ 一 ） 一般公共预算收入 8.5 亿元； （ 二 ）争取置换债券 0.32 亿元； （ 三 ）争取新增债券 1.2 亿元； 2 深入推进 预算管理 改革工作 “ 十三五 ” 时期财政 体制改革进一步深化 ，经济发展进入新常态， 产业 结构性问题、供给侧 改革压力突出 。财政收入 增长
6、 下降，财政 刚性支出却不断 增长，财政收支矛盾 异常突出 。 我区将一步 优化财政资源配置，创新财政支持政策，着力 促进经济 增长，支持转型升级，推进供给侧结构性改革， 保障和 改善 民生，防范运行风险。 2018 年重点工作包括 以下几个方面 : 1、深入推进绩效预算管理改革。 进一步完善 “预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用、绩效缺失有问责”的全过程绩效预算管理新机制 ； 完善全面规范、- 5 - 公开透明的现代预算制度，加大一般公共预算、政府性基金预算等各类财政资金的 统筹力度 。 2、积极落实税制改革。按照上级统一部署，继续落实好营改增税制 改革 ， 积极
7、推进综合与分类相结合的个人所得税改革，推进消费税改革 ,完善资源税改革。 3、继续 盘活存量资金。加大 盘活财政资金力度 ， 对一般公共预算结余资金和连续两年未用完的结转资金 ,一律收回财政统筹使用或补充 预算稳定调节基金 ,彻底激活沉淀资金 ， 合理调整支出方向，重点用于园区急需的民生项目、重点项目 。 4、进一步推进投入方式创新。 积极通过 PPP 模式、股权投资、融资租赁等方式，放大财政资金效果。 精选项目，抓紧申报、评估、积极寻找引进社会资本投入，以 PPP模式作为我区基础设施长期建设的有力突破口，缓解财政支出压力，发挥财政资金的杠杆作用和社会资金的强大力量。 5、优化整理民生政策制度
8、。 进一步厘清政府和市场边界 ，合理界定基本民生范畴， 量力而行、尽力而为，综合考虑民生政策、事业发展的延续性，合理确定保障范围和政策力度 。对 国家明确要求的 惠农惠民国家基本政策积极落实，对 能通过市场手段解决的，尽量通过市场解决，财政政策资金逐步退出 ， 确保财政可持续。 - 6 - 3 预算 安排 的指导思想和 基本 原则 一、预算 安排的 指导思想 深入 贯彻 落实 党的十 九大会议 精神 ，坚持习近平新时代中国特色社会主义思想为指导， 紧紧围绕省市各项 决策部署， 以“加快转型、绿色发展、跨越提升”为指引， 以 “民富区强”为总纲，坚定不移的向全域城市化和民生保障全覆盖的发展目标迈
9、进，聚焦“项目”“城市”“民生”三大着力点，全力做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，进一步优 化产业布局，为做好渤海新区发展排头兵提供有力的财力支持。 全面落实中央财政改革要求，继续实施积极的财政政策，加快推进财税体制改革，进一步实施减税降费等政策措施，大力支持大众创业、万众创新；加大财政资金统筹力度，盘活存量、用好增量，优化财政支出结构，重点保障基本民生支出，从严控制一般性支出；利用财政资金引导和带动社会资本投入，增加基本公共服务供给；创新财政投入方式，加强政府债务管理，有效防范财政风险，为实现中捷又好又快发展，提供制度保障和物质基础。 二、预算编 安排 的基本原则 抓大不放
10、小积极组织财政收入 。 按 照上级收入计划建议，我区一般公共预算收入 8.5亿 元， 同比 增长 27.9%。这一 目标 既考虑了国务院要求进一步减税降费、营改增体制调整和 增 收- 7 - 影响等因素，也考虑到保障 园区党委、管委会 重大部署 的落实，满足各项民生刚性支出的需要。 统筹兼顾安排各项支出 。按照 国家相关规定 进一步梳理财政支出政策，调整支出结构，完善预算配置，按照“保工资、保运转、保民生、保发展”原则合理安排各项支出； 全面建立 部门职责、工作活动、预算项目三个层面的绩效目标指标体系，按照部门职责、工作活动妥善安排专项 项目支出 ；按照各类民生政策要求，足额落实 民生资金；通
11、过 PPP模式、产业 引导基金 、委托代建（政府购买服务） 等方式， 发挥财政资金四两拨千斤的功效和引导作用，撬动社会资金 形成政府与社会的投入合力。 讲求绩效，严格预算约束 。全面贯彻落实新预算法，完善政府预算体系， 继续实施 “ 全口径 预算”，加大政府性基金预算 等 与一般公共预算的统筹力度。以绩效预算为导向，深化部门预算管理改革，建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用、绩效缺失有问责”的全过程绩效预算管理新机制；严肃财经纪律 ，强化预算管理。认真落实党中央、国务院有关厉行节约、 反对浪费 管理规定，坚持厉行节约，严格控制一般性开支和“三公”经费。 - 8
12、- 第二部分 2018年 园区 一般公共预算 收支 情况 1 2018 年一般公共 预算 收支 及平衡情况 一、 一般公共收入 预算 一般公共 预算总收入 98756 万元，主要包括： （ 1）一般公共预算收入预算安排 85000 万元。其中：税收收入安排 64557 万元，增长 26.1%，主要是园区重点企业 2018年预计运行良好，生产要素价格继续回升，各项税收将得到有力保证。非税收入安排 20043 万元，增长 33.7%，非税收入占比下降到 25%以下，财政收入质量进一步优化。 （ 2）税收返还性收入 700 万元。根据现行财政体制政策，税收返还收入预计 700 万元。 （ 3）激励性
13、转移支付补助 3006 万元。其中省级税收返还17284万元 ，市激励性转移支付 -14278万元，主要是由于近年经济形式不好，市县级税收增幅达不到市级要求的比例，造成上缴基数逐年递增。 （ 4）固定数额补助 3306万元，主要是国有农场税费改革转移支付补助。 （ 5）提前下达转移支付收入 3824 万元。根据财政部提高预算编制完整性，加快支出进度的要求，省市财政提前下达 2018年度转移支付资金（包括一般性和专项转移支付），并 要求全额编入预算。截止目前，上级提前下达我区专项转移支付资金 2923万元；一般性转移支付资金 901 万元。 - 9 - （ 6）调入资金 2920 万元， 主要是
14、调入基金提取保障房专户资金。 二、一般公共支出预算 一般公共预算总支出 98756 万元，主要包括： （ 1）安排本级支出 87804 万元，其中上级提前下达专项转移支付资金 2923 万元。 （ 2）上解 10952 万元。其中市级增值税上划基数： 10302万元（依据沧市财预【 2016】 54 号文件），公安经费上解 400万元，其他专项上解 250 万元。 - 10 - 2018 年一般公共预算收支平衡 情况表 单位：万元 收入 支出 项目 预算数 项目 预算数 本级收入合计 85000 本级支出合计 87804 转移性收入 13756 转移性支出 10952 上级补助收入 10836
15、 上解上级支出 10952 返还性收入 700 专项上解支出 10952 一般性转移支付收入 7214 体制补助收入 17284 结算补助收入 -14278 成品油税费改革转移支付补助收入 104 基层公检法司转移支付收入 0 城乡义务教育转移支付收入 241 基本养老金转移支付收入 11 城乡居民医疗保险转移支付收入 472 农村综合改革转移支付收入 60 固定数额补助收入 3306 其他一般性转移支付收入 14 专项转移支付收入 2923 教育 489 文化体育与传媒 15 社会保障 和就业 75 医疗卫生 206 农林水 2137 上年结余收入 调入资金 2920 收入总计 98756 支出总计 98756
