工程项目审计案例分析,中铁十六局审计部依据中国铁建股份公司监事、审计监事局局长黄少军同志讲课资料重新整理。仅供内部参考，不得外传。,一、审计的依据,（一）施工企业相关法律、规章和规范1、建筑法2、合同法3、招标投标法4、城市规划法5、环境保护法6、中华人民共和国安全生产法7、行政规章和规范（1）建设工程质量管理条例、建设工程勘察设计管理条例（2）建筑工程施工许可管理方法、工程建设项目招标范围和规模标准规定、建筑业企业资质管理规定、建筑工程施工发包与承包计价管理办法（3）国家工程技术标准：工程建设强制性条文、推荐性标准、行业标准规范、工法等等。,一、审计的依据,（二）项目审计相关依据及资料1、施工图纸（含设计变更）；2、合同（含招投标文件、有关会议纪要、补充协议等）；3、过程资料（进度计划报审表、工序报验单、隐蔽过程验收记录、原材料验收资料、计量付款凭证、工程签证单等）；4、工程竣工资料（含结算书）；5、有关规范和技术标准等；6、其他需提供的资料。,二、招、投标管理中的问题和案例,（一）、投标存在的问题和案例分析（1）、合作承揽问题某集团公司年内承揽铁路项目
