上海紫江企业集团股份有限公司内部控制与风险管理制度第一章 总则第一条 为了加强上海紫江企业集团股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制与风险管理工作，建立健全内部控制体系，有效实施及监督内部控制，提高风险防范能力，促进公司持续、健康发展，根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、上海证券交易所股票上市规则、企业内部控制基本规范和其他相关法律法规、公司章程，结合公司实际，制定本制度。第二条 内部控制，是指公司董事会、监事会、管理层及所有员工共同实施的，为了保证各项经济活动的效率和效果，确保财务报告真实可靠，保证资产的安全完整，防范及规避经营风险，防止欺诈和舞弊，确保有关法律法规和规章制度的贯彻执行，而制定和实施的一系列具有控制职能的业务操作程序、管理方法与控制措施的总称。第三条 风险管理，是指公司董事会、监事会、管理层及所有员工共同参与，用于识别可能对公司造成潜在影响的事项，并在风险偏好范围内管理风险的控制过程，风险管理是在公司内部控制体系基础上开展的一项高级管理工作。第四条 公司内部控制管理组织体系是由董事会、监事会、审计委员会、管理层
