行政事业单位内部控制基础性评价指标讲解海南省财政厅会计处 程燕芸单位层面评价指标60分6类21个指标业务层面评价指标40分6类15个指标类别评价指标评价要点（分值）评价得分备注单位层面（60分）1.内部控制建设启动情况（本指标14分）1.1成立内部控制领导小组，制定、启动相关的工作机制(4分)本单位应启动内部控制建设，成立内部控制领导小组（1分），由单位主要负责人担任组长（1分），建立内部控制联席工作机制并开展工作（1分），明确内部控制牵头部门（或岗位）（1分）。1.2开展内部控制专题培训(3分)本单位应针对国家相关政策，单位内部控制制度，以及本单位内部控制拟实现的目标和采取的措施、各部门及其人员在内部控制实施过程中的责任等内容进行专题培训。仅针对国家政策进行培训的，本项只得1分；仅针对国家政策和单位制定制度进行培训的，本项只得2分。针对国家相关政策进行培训的得1分；单位内部控制制度进行培训的得1分；本单位内部控制拟实现的目标和采取的措施、各部门及其人员在内部控制实施过程中的责任进行培训的得1分。
