2020学校内部控制相关制度2020学校内部控制相干制度1、预算管理制度1.健全预算编制、审批、履行、决算与评价等预算内部管理制度。公道设置岗位，明确相干岗位的职责权限，确保预算编制、审批、履行、评价等不相容岗位相互分离。2.学校成立以校长为组长、校务会议成员为组员的预算编制领导小组，根据局预算编制要求和学校实际情况及发展需求，按规定的程序和时间编制下1年度预算计划。根据区局审核通过后下发预算情况，按时间节点和项目明细安排各项支出。3.学校须严格履行经批准的预算计划，坚持收支平衡的原则，不得超预算增加支出。因特殊情况需调剂后逐级上报。4.根据内设部门的职责和分工，对依照法定程序批复的预算在学校内部进行指标分解、审批下达，规范内部预算追加调剂程序，发挥预算对经济活动的管控作用。5.加强决算管理，确保决算真实、完全、准确、及时，加强决算分析工作，强化决算分析结果应用，建立健全单位预算与决算相互反应、相互增进的机制。6.加强预算绩效管理，建立“预算编制有目标、预算履行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有利用”的全进程预算绩效管理
