企业内部审计手册.doc

审计手册 总则审计条例实施细则XX公司内部审计条例实施细则【内部审计】2【审计工作的基本原则】3【审计机构及人员】4【利害关系】5【内部控制系统】6【审计的主要职权】7【审计预警】8【下属单位】9【审计内容】10【审计制度及工作规范】11【审计联络员】12【审计计划】13【审计小组】14【审计通知书】15【审计工作底稿】16【交换审计意见】17【审计报告与征求意见】18【审计结论的执行与申诉】19内部审计师职业道德规范20审计室业务架构21职务说明书22【内部审计】 万科内部审计是公司内部经济监督的一种形式，是公司审计室在董事会审计委员会的领导下，依照国家有关法规和公司有关规章制度，独立、客观地监督、评价公司及其下属单位的财务收支及其经济活动的真实性、合法性和效益性，检查、评价内