-107(1)- 内部控制管理手册 附则（非上市企业权责指引） 集团公司非上市企业内部控制权责指引 本表所列权责为集团公司批准预算(计划)项下授予直属单位相关层级的权责 符号说明：:办公会(董事会)审批或审定事项.:专业会审批或审定事项.:相应职级人员审批或审定事项.:上报审批事项.:上报备案事项.:经授权可审批或审定事项.:对分管事项审核会签.:不允许向下常规性授权事项. 权责 主办部门 直属单位 协办会签 部门(岗位) 权限设定 依据 不允许向 下常规性 授权事项业务类别 办公会 (专业会) 主要负责人 分管领导 总会计师 主办部门负责人 职责 1. 产品 收入 管理 1.1 销售计划审定 销售 年度销售计划金额重大的销售计划 月、季销售计划年度销售计划 编制计划 生产、财务 1.2 销售价格确认 销售 突破总部统管价格 的； 超出价格政策的 核实情况，提出意见或方案 财务 1.3 赊销方案的审 批 销售、信用 管理 赊销政策框架及赊销 期限的制订。单笔赊销 额年度产品销售计划 10%的 单笔赊销信用期限3-6 个月，或单笔赊销额(或 单一客户累计赊销额)在 年度产品销
