企业风险评估表格 序号风险类别 风险项目 风险等级 应对措施 1 市 场 销 售 风 险 1销售渠道的信息与存货风险 建立规范的合同条款，严格审批销售合同 2合同的排查与发货风险 建立大客户信用额度，控制客户应收账款 3折扣/退货/合同变更/展品控制风险 编制销售成本预算，明确销售费用使用标准 追踪监督合同履约，监督发货与库存 销售渠道下沉管理，控制物流，信息和人员 建立应收款KPI，严格控制环帐核销 2 信 用 与 收 款 风 险 1销售合同中的赊销风险 建立客户信用评估体系并及时跟踪客户的经营状况 2应收帐款的拖欠风险 建立严格的客户赊销市批流程和制度 3应收款的控告风险 建立严格的客户坏帐核销审批流程和制度 每月与客户对账 采取坏帐风险准备金制度 采取必要的法律诉讼程序 3 税 务 风 险 管 理 与 税 务 筹 划 1偷逃税款的刑事，民事责任风险 严格按照税法规定依法纳税 2应享受而未享受税收优惠政策以至 税负增加的风险 积极争取并充分运用税收优惠政策 3没有严格按照税法规定缴纳税款导 致的罚款、滞纳金支出风险 及时跟踪国家相关税收法律政策 4 财 务 资 金 风 1货币资金安
