房产企业出纳工作制度.doc

出纳岗位管理制度一、目的规范出纳收款、付款等环节的操作，确保资金的安全和效率。二、适用范围适用于地产事业部各出纳岗位。三、内容（一）、职责1、负责银行支票的领购、保管，负责银行存款的收付业务，并对银行存款的安全完整负 责。2、负责现金收付，每日终了时依据当天的现金凭单登记“现金日记帐”，并清点库存现金，并对现金安全完整负责。严格遵守现金管理制度和支票使用规定，现金要尽量做到日清月结，月结盘库后作现金盘库表3、负责“银行日记账”、“现金日记帐”的登记，并逐日进行核对。4、办理现金和银行存款收付业务时，严格复核原始凭证，编制记账凭证，逐笔登记现金和 银行存款日记帐，按日结出余额5、 每月月底向银行索取 “对帐单” 和对银行存款发生额及余额，向主客会计人员上报 “出纳报告单”。（二）、现金管理1、现金管理（1） 本公司可以在下列范围内使用现金：a. 出差人员必须携带的差旅费；b. 结算起点以下的零星支出；c. 集团总经理或财务总监批准的其他开