费用报销、付款制度.doc

第二十二章财务制度补充条款第 1 条费用管理、报销制度1.1 费用的报账流程粘贴原始单据，填写费用报销清单证明人或部门经理签字退回经办人未通过需要副总经理审核签字不需通通过过需要要未通过财务经理审核签字未通通过过总经理审核签字通过出纳报销入账1.2 费用的报销期限（ 1） 费用发生后 5 日内按上述财务报账流程进行审批报销。（ 2） 当月费用不得跨月报销，跨月费用不予报销。（ 3） 遇月底出差等特殊情况，可顺延报销。1.3 原始凭证有效性的规定经办人员在费用支出时， 应取得真实合法的原始凭证，经办人员取得合法凭证时，需检查凭证是否合法有效、内容填写是否完整，否 则，视为无效凭证，不予报销。以下凭证视为合法有效凭证，准予报销：（ 1） 发票必须是税务机关规定的正式发票，内容包括日期、商品名称、数量、单价、金额，并盖有开具发票单位的发票专用章。经 办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票要字迹清楚、 内容其全、