费用借支与报销管理制度一、总则( 一) 为进一步完善公司财务管理，规范借款及各项费用报销程序，结合公司实际，特制定本制度。( 二) 本制度所指费用为：差旅费、招待费、短途出差就餐费、其它费用。( 三) 本制度适用于公司全体员工。二、借款程序( 一) 差旅费借支1、出差人员借支差旅费按 “往返车费（公司自备车除外） +出差补助预计出差天数” 的原则计算，先填写出差借款单 ，经审核、批准后办理借款。1 派遣部门经理审签出差事宜，如人员配备、天数、交通工具等应严格控制，确保在计划时间内完成工作。2财务根据以下原则审签借支金额： 前次借支的差旅费无合理原因尚未报销者，不得再次借款； 借支金额必须合理、未超出控制额度；2、出差借款单审签后由出差人报请总经理批准；财务据此予以借支。3、总经理外出不能签批时，经部门经理、财务审核符合规定的，可予以借支，财务负责补签。( 二) 招待费借支1、因业务需要开支招待费的，由部门经理参照招待规定填写领款单。2、凭借款单交财务参照招待规定审核签字。3
