利润分成协议一、 分公司费用账户的使用1、必须按照会计准则和会计基础规范化等的要求，建立分 公司费用账户的现金日记账、银行日记账及其他相关会计账簿。 2、必须根据业务的实际内容编制会计凭证、登记相关会计账簿，并做到日清月结、账款相符。3、必须按月出具并上报总公司本期财务报告。4、必须按日核对库存现金、银行存款和已发生收支业务未 记账款项等的合计金额是否与本单位费用账户的初始金额相符。 5、库存现金必须做到日清日结，保证账实相符；过夜现金存放金额必须符合公安部门规定的现金存放限额标准，及时与银 行对帐。6、必须认真执行国家对企业现金使用管理的有关规定，凡 超过规定限额需支付的款项，一律使用转账支票予以支付，同时， 建立支票领用审批制度。7、费用账户已经使用的现金及转账支票存根必须按支票号 装订成册，以备审查。8、费用账户已支付款项的票据和未支付款项的票据必须分 开保管，并建立票据管理制度。9、必须按月装订涉及费用账户的所有票据。10、费用账户的现金日记账、银行日记账和装订成册的票据必须按年度归档。
