1、1赣州市委党校 2015 年整体支出绩效评价报告一、部门概况（一）机构职能及组成中共赣州市委党校是市委的一个重要部门。主要职责是：在中共赣州市委的直接领导下，主抓干部教育培训工作。根据中国共产党党校工作条例的规定以及中央、省委、市委对干部队伍建设的要求和干部教育培训规划，中共赣州市委党校承担着大规模培训轮训赣州市各级领导干部、理论骨干和理论研究的任务，研究宣传马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、 “三个代表” 重要思想和科学发展观，围绕市委、市政府的重大战略部署和中心工作，对全市经济、社会发展的重大理论和现实问题开展研究，为市委、市政府决策服务。市委党校实行校务委员会集体领导下的校长负责制，现任
2、校长由市委副书记兼任，日常工作由常务副校长主持。党校内设办公室、教务处、函授教育办公室、后勤处、财务科等 5 个管理机构，马克思主义基础理论教研室、经济与管理学教研室、法学教研室、党史党建教研室、科技文史教研室、社会主义学院工作处、信息网络处、科研管理处、图书馆等 9 个教研机构，同时设有机关党委、工会、共青团、妇委会组织。（二）人员结构根据市“三定 ”方案，本 单位为中共赣州市委党校、 赣州行政学院、赣州社会主义学院，实行三块牌子，一套人员机构，单位性质为参照公务员管理的事业单位。单位编制数(全额事业编制)为 122人，在职人员 87 人（含长期聘用人员 8 人），离休人员 4 人，退休2人
3、员 64 人。（三）部门收支描述1、2015 年预算收入情况2015 年年初部门预算收入 1988.22 万元，其中财政拨款收入1723.16 万元；财政专户返还收入 264.77 万元. 其他收入 0.29 万元。2、2015 年预算支出情况2015 年初部门预算支出 1900.09 万元，其中基本支出 1679.55万元；项目支出 220.55 万元。基本支出具体为：（1）工资福利支出725.19 万元；（2）对个人和家庭补助支出 429.82 万元；（3）商品和服务支出 500.19 万元。预算内年初安排项目支出 144 万元。3、专项资金管理情况根据关于批复 2015 年市本级部门预算
4、的通知（赣市财预20141 号） 对我校 2015 年度部门预算所作的批复，市 财政在我校非税收入预算基础上，安排培训、教育专项经费 144 万元，其中，其中，干部培训费 10 万元、远程教育设施维护费 2 万元、赣州社会主义学院经费 8 万元、培训费 20 万元、维修费 30 万元、专项补助 74 万元。（四）部门目标实现情况1、办学情况。全年共举办主体班 17 期，培训学员 1445 人次，圆满完成了市委下达的干部教育培训任务。全年主体班共讲课374 讲次，讲课专题达 65 个，新专题达 17 个，专题更新率超过 26%。实施“ 党校 +高校”培 训模式，组织了 4 期县干班学员到浙江大学
5、进行为期一周的教学。大力开展现场教学，组织了市内革命传统和群众路线教育教学点开展教学。全年外聘专家（兼职教师）授课课程3占总课程比例 26.47%，学员对教学计划及教学效果的满意率达96%。2、理论研究情况。全年共公开发表论文 72 篇，在各级各类研讨会或成果评奖中获奖 12 项，科研课题 25 项，对策性研究 4 项。全校教师外出讲课 200 多场次。3、队伍建设情况。全年选派了 13 人次到中央党校、省委党校和浙江大学进修培训，选派了 3 人到基层开展精准扶贫工作。选派了 2 名教师参加全省党校系统首届精品课比赛。派出 8 个调研组25 人进行调研。4、设施建设情况。对校园网络进行了改造升
6、级，为学员住宿楼更新了 65 台空调。更新了一批多媒体教学设备，做好了教学影像采集工作，完成了中央党校远程教学节目的接收和整理。加强了图书资料建设，购置了清华同方数据库和一批图书报刊杂志，校图书馆藏书 7.5 万册，报刊杂志 4.5 万册，全年购买图书 328 册，更新报刊杂志 200 多种，藏书量居全省市级党校第一。建设校园中心操场，加强校园的美化、绿化和亮化工作，建立了人防、物防、技防为主要措施的安全维稳防控体系，校园面貌有明显改观。6、社会满意度情况。党校的教学管理和后勤服务工作紧密结合自身实际，为学员和教职工提供更为便捷和优质的服务，得到了学员、教职工的肯定，教学评估优良率 96.5%
7、，教师教学优良率、学员满意率达 96.7%，超过预期值。二、评价工作开展（一）绩效评价实施过程情况我校成立评价小组，采取了单位自评、书面审核与现场核查方式，最终形成量化的评价结果。根据评分标准与自评资料，进行书4面审核，按指标系数标准取得评分。核查采取资料查阅、现场勘察等方式甄别资金使用的真实情况，取得指标核查评分。采取询问查证和问卷调查等办法，据此加以审查分析、抽样选择，据实对预算配置、执行和支出绩效进行评价。根据绩效评价表格及其指标体系、评价标准和分值情况，由实施部门财务科负责计分，并根据评分情况拟定绩效评价报告，于提交绩效自评工作组进行审核，由绩效自评工作组提交校委审定。（二）绩效评价整
8、体结果概况 根据自评情况，整体支出绩效指标体系评分为 92.3 分，其中，目标设定得分 4.5 分，预算配置得分 9.8 分，预算执行得分 18 分，预算管理得分 15 分，资产管理得分 8 分，监控管理 2 分，职责履行得分 20 分，效果得分 15 分。职责明确性及活动合规性、合理性（3 分）：我校承担着大规模培训轮训赣州市各级领导干部、理论骨干和理论研究的任务，全年圆满完成了市委交办的培训任务，理论研究和对策性研究成果显著。目标覆盖率（0.5 分）：我校年度申报绩效目标资金额为 144 万元，项目预算资金 290 万元。目标管理创新（1 分）：编报绩效目标项目 11 个，超过按财政部门要
9、求的数量。财政供养人员控制率（3 分）：财政供养人员为 87 人，人员编制数为 122 人，目标值为 71.31%。“三公经费”变动率（4 分）：本年度三公经费 79.5 万元，上年度为 86.75 万元，变动率为-8.36%。重点支出安排率（2.8 分）：本年度重点安排的项目主要有预算5内项目 144 万，项目总支出为 220.55 万元，重点支出安排率为 65.3%。预算完成率（5 分）：预算完成率为 150.60%，本年度资金收入1900.10 万元，预算收入 1261.66 万元。预算调整率（0.33 分）：本年度预算调整数为 461.5 万，预算调整率为 36.66%。支付进度率（6
10、 分）：支付进度情况较好，部门上半年实际支出824.53 万元，预算（调整）数为 1261.66 元，半年支付进度为 69.32%，全年实际支出为 1900.10 万元，预算（调整）数为 1278 万元，全年支付进度为 148.67%。结转结余率（0 分）：结转结余率为 13.64%，本年度结转结余总额 172.05 万元，支出预算数 1261.66 万元。结转结余变动率(0 分）：本年度结转结余总额 172.05 万元，上年度结转结余资金 60.88 万元，结余结转变动率为 182.61%。公用经费控制率（3 分）：公用经费控制率为 70.28%，本年度实际支出的公用经费总额为 194.53
11、 万元（扣除主体班办班经费），预算安排的公用经费 276.80 万元。“三公经费”控制率（2 分）：本年度“三公经费” 实际支出数33.41 万元，预算 79.50 万元，控制率为 42.03%。政府采购执行率（1.67 分）：政府采购执行率为 83.33%，实际政府采购预算项目 10 个，政府采购预算项目 12 个。管理制度健全性（2 分）：具有合法、合规、完整的预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度并得到有效执行。资金使用合规性（6 分）：具有资金管理办法的规定，拨付有完6整的审批过程和手续，项目的重大开支经过评估论证，符合部门预算批复的用途，不存在滞拨、截留情况，不存
12、在挤占、挪用情况，不存在虚列支出情况，不存其他违规情况。预决算信息公开性（3 分）：相关预算、结算信息均在我市党务公开网公示，按时按规定内容公开预算决算信息。基础信息完善性（4 分）：基本财务管理制度健全；基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。资产管理制度健全性（1 分）：已修订了中共赣州市委党校财务管理办法( 赣市党校字 201441 号) 、中共赣州市委党校物资管理规定(赣 市党校字 201448 号)等管理制度。资产管理安全性（5 分）：资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，固定资产利用率（2 分）：实际在用固定资产总额为 833.65 万元，所有固定资产
13、954.18 万元，固定资产利用率为 92.61%；监控率（2 分）：纳入绩效监控的项目与实际申报绩效目标项目一致。职责履行实际完成率（4 分）:根据赣州市干部教育培训计划，拟举办各类班次 17 期，培训学员 1445 人次，实际已完成。同时，科研课题 10 项以上，科研论文发表、获奖成果 80 篇以上，教师外出培训 20 人次，购买图书 300 册以上，更新报刊杂志 90 种等要求。实际均超过原有制定预期值。完成及时率(4 分) ： 主要评价是否按预算安排组织实施相关项目、且常年性业务能正常开展，实施时效为 2015 年 1 月 1 日至12 月 31 日，全年均能及时完成工作任务，保证常年
14、性业务正常开展，及时完成了相关项目。7质量达标率（4 分）：围绕办学质量，实际值均达到原有制定预期值，全年主体班共讲课 374 讲次，讲课专题达 65 个，新专题达17 个，专题更新率超过 26%；外聘专家（兼职教师）33 人占专职教师总数的 100%；每年外聘专家（兼职教师）授课课程 99 讲次占总课程比例 26.47%；教学评估优良率为 96.5%，教学设备齐全，信息网络有效运行，能充分运用现代化、信息化教学手段；仪器设备、水电设施和教室、食堂、学员宿舍等基础设施未出现故障。重点工作办结率（4 分）：举办各类班次 10 期，培训学员 1000人次，实际完成值为：举办各类班次（期）17，培训
15、学员人次 1445。部门绩效自评项目占比率（4 分）：本年度列入市级财政预算安排的项目为 144 万元，项目总支出为 220.55 万元，占比率为 65.3%。经济、社会效益（6 分）：党校的教学管理和后勤服务工作紧密结合自身实际，为学员和教职工提供更为便捷和优质的服务，得到了学员、教职工的肯定，教师教学优良率达 96.5%、学员满意率达96.7%。生态效益（3 分）：校园环境四季常青，植被覆盖率高，绿化美化程度高，整洁舒适，秩序良好，适宜办公和学习。办学环境进一步优化，学校被评为中心城区绿化先进单位，校园美化、绿化、亮化达标。社会公众满意度（3 分）：经社会公众满意度调查，A 类人员得分 9
16、7.9，B 类人员得分 94.8 分，C 类人员得分 99.1 分，最终得分96.8 分。评价结果应用率（2 分）：评价结果均得到较好应用，应用率为100%。8结果应用创新（1 分）：按规定对社会公开绩效评价结果，并及时向上级报告。三、部门整体支出绩效评价分析（一）投入情况分析党校部门预算的编报工作，由财务科组织实施，相关科室协助配合。预算的编报和实施，结合相关科室业务职能和专项工作，本着立项有据、发展需要和财力可能的原则，依规编报收入、支出预算和项目支出绩效目标申报表，预算批复后依规执行。党校有明确的预算编制流程，确保预算工作的合理性、合规性。2015 年全年资金收入 1988.22 万元，
17、其中:（1）财政拨款1723.16 万元，占总收入的 86.67% ；（2）财政专户返还收入 264.77万元；占总收入的 13.32% ；（3）其他收入 0.29 万元，占总收入的0.01%。2015 年全年资金支出 1900.09 万元，其中基本支出 1679.55 万元，项目支出 220.55 万元。基本支出具体为：（1）工资福利支出725.19 万元，占基本支出的 43.18% ；（2）对个人和家庭补助支出429.82 万元，占基本支出的 25.59% ；（3）商品和服务支出 500.19万元，占基本支出的 29.78% ；（3）其他资本性支出 24.35 万元，占基本支出的 1.45
18、%。项目支出分为一般预算拨款及财政专户项目支出，其中一般预算拨款项目支出 157.77 万元，具体是：（1）零星维修费 17.69 万元；（2）干部培训费 17 万元；（3）业务培训费 11.77万元；（4）远程教育设施维护费 2.81 万元；（5）社会主义学院经费9.07 万元；（6）专项补助支出 54.39 万元（7）基础设施建设费 40.69万元； （8）大型修缮费 4.35 万元。财政专户项目支出具体是：（1） 基础设施建设费 49.18 万元；（2） 大型修缮费 13.6 万元。9（二）执行管理情况分析1、预算执行有关情况预算执行得分为 18 分，扣分主要体现在以下几个方面：本年度预
19、算调整数为 461.5 万，预算调整率为 36.66%。结转结余率为13.64%，本年度结转结余总额 172.05 万元，支出预算数 1261.66万元。本年度结转结余总额 172.05 万元，上年度结转结余资金60.88 万元，结余结转变动率为 182.61%。2、节能降耗情况实施成本指标方面，按成本预算控制，设置预期预算使用率100%，在保持相同预算资金支出数额情况下，尽可能扩大产出，实际使用率为 100%。加大了节能降耗的力度，为确保我校厉行节约反对浪费工作落到实处，学校明确由办公室、后勤处负责日常管理，办公室对接待、车辆运行、会务等公务活动强化管理，后勤处对学员食宿、水电加强日常管理，
20、对用水、用电等设备进行检查检修，防止滴、漏、耗等现象，堵塞水电浪费的漏洞；财务科加强经费预算管理和绩效管理，机关党委对校内采购、资产清查负责监督，进行评估考核。2015 年设置了节能降耗检查测评合格的指标，实际检查测评为良好等次。3、三公经费控制情况 本年度“三公 ”经费预 算数 79.5 万元，其中：因公出国 (境) 费 0万元，公务接待费 32 万元，公务用车购置及运行维护费 47.5 万元。本年度“三公 ”经费实际 支出数 33.41 万元，其中：因公出国 (境) 费用 0 万元，公务接待费 2.81 万元，公务用车运行维护费 30.60 万元。决算数与预算数相比，减少 46.09 万元
21、,增减率为-57.98%。其中公10务接待费支出减少 29.19 万元，增减率为-91.22%；公务用车运行维护费减少 16.90 万元，增减率为-35.58%。（三）支出绩效情况分析支出管理规范方面：建立了较为完整的预算资金管理、财务管理、资产管理和内部审核制度，修订了中共赣州市委党校财务管理办法，相关管理制度得到有效执行。资金使用合规性：建立了专项资金管理办法，制定了中共赣州市委党校专项资金管理暂行办法(赣市党校字2014 63 号) ，严格执行支出审批制度，相应支出执行国库集中支付制度、公务卡结算制度、政府采购制度，项目的重大开支经过评估论证，符合部门预算批复的用途。依法加强各类票据管理
22、；已完成项目及时进行决算与审计；项目形成的固定资产及时登记入账等情况。建立起经费管理内部监测机制，要求财务科、办公室、后勤处、机关党委等部门，具体负责监测工作。预决算信息公开性：相关预算、结算信息均在我市党务公开网公示，按时按规定内容公开预算决算信息。基础信息完善性：依据事业单位会计准则的规定，依法设置会计账簿、进行会计核算。财务科对项目资金进行财务监管，项目会计核算真实、准确和规范。各类会计核算资料提供及时。资产管理方面：已修订了中共赣州市委党校财务管理办法、中共赣州市委党校物资管理规定(赣市党校字2014 48 号) ，后勤处对物品采购实行验收查验入库及资产使用管理工作，财务科做好固定资产登记管理工作，资产保存完整、配置合理、处置规范，资产账务管理合规，账实相符，资产有偿使用及处置收入能及时足额上缴。实际在用固定资产总额为 833.88 万元，所有固定资产
