预算编制说明模板.doc

.XX公司XX年度预算编制说明（参考格式）一、 公司基本情况公司名称、成立时间、经营范围等基本情况。二、上年度预算执行情况上年度，XX公司利润预算指标执行较低，但各项费用指标控制较好，详见下表： 金额单位：万元项 目201X年预算201X年实际执行率营业收入营业成本销售费用管理费用财务费用投资收益净利润预算执行情况分析。如投资收益完成预算XX%，原因是XXX.。三、201X年度预算编制基础简要说明（一）基本假设1201X年被投资单位（指联营企业，不包括子公司）盈利假设因无法取得各被投资单位201X年度预算数据，为了预测XX公司201X年投资收益，需要合理估计被投资企业201X年盈利情况。本次预算，以XX提供的被投资单位201X年度净利润预计数据为基础，据以预算201X年度投资收益。2银行借款、资金成本假设参照目前资金市场情况，假定201X年XX公司新增借款资金成本率为XX%