开元国际江苏鼎信咨询有限公司 二OO四年九月,致：,康缘药业股份公司,-康缘药业内部控制 项目建议书 -,2,目 录,第一章 公司治理 一、公司组织架构和财务管理现状分析 二、医药行业内控要点和普遍问题 三、公司治理基本思路 四、公司功能架构 五、子公司治理,3,目 录,第二章 风险控制 一、发现在问题 二、风控体系设计思路 三、风控体系内容组成 四、注意事项,4,目 录,第三章 预算管理 一、普遍问题 二、预算管理体系的作用 三、全面预算的架构 四、预算编制的基础 五、预算编制的组织 六、预算编制的程序 七、预算编制应注意问题 八、预算管理的效果,5,目 录,第四章 资金管理 一、资金管理体系的必要性 二、资金管理体系设计依据 三、资金管理体系设计原则 四、财务结算中心职能 五、财务结算中心的运转方法 六、升级要点 从结算中心到内部银行,6,目 录,第五章 基础制度. 一、财务报销制度 二、管理控制制度 三、信息制度 四、审计制度 第六章 流程管理 一、采购与付款 二、销售与收款 三、生产成本控制 四、期间费用控制 五、存货管理 六、对外投资与担保 七、利润与其分配,7,本版本为
