.“收支两条线”管理办法一、支出管理1.实行财务管理“一把手、一支笔”签批的办法,由校长负总责。2凡是动用财务的各项支出,必须有计划、有请示、有批准、有汇报。3凡是动用财务的各项支出事宜,必须2人以上共同承办,并且报销手续健全,有正式发票,由经手人签字,财务人员复核,报校长批准,按规定时间结算,否则一律不予核销。(1)工资开支,由会计制表审核,校长批准。(2)差旅费开支,公出前要报校领导批准,预借差旅费的,由个人填写借据,归来后一周内结算。(3)会议费、宣传纪念活动费、器材购置费等超过5000元以上大项开支,经校长办公会议或行政会议研究确定后,由承办单位会同总务人员拟制书面开支计划,报校长批准。结算时由承办人和总务人员共同办理,会计审核票据。(4)购置办公用品开支,年初由各处室负责人拟制开支计划,报校长审批,由校采购小组负责统一购置。报销时,持开支计划和票据由校长审签报销。(5)招待费开支,应本着节约、避免浪费的原则,严格控制标准和陪客人数。二、收入管理1严格收费票据的管理,出纳负责收费单据领取、发放、登记工作,收取的款项要及时