.目的为应对在内部审计中发现的潜在报关风险以及存在的差错，特制定如下改进流程及措施，以对原因进行分析检讨的同时，改进流程、规范行为操作，防止上述情况发生或再发生。适用范围适用于本公司关务管理和进出口经营活动中，对已出现的或潜在的报关风险或差错的控制。定义报关风险和差错：没有满足海关规定的要求，可能存在违法违规风险改进措施：为防止已出现的报关风险或差错或其它不希望的情况再次发生，消除其原因所采用的措施流程图改进机制和流程说明风险和差错报告的提出内审部门针对存在风险和问题，并进行登记，并形成报告；存在问题包括但不限于：1、转厂确认函打印出来的和系统里的币别有差异（系统里的为美金，打印出来的为人民币）。2、原产地证上的原始资料英文数量和中文数量不一至。3、原产地证快递后没有及时追踪。导至有一份丢失。4、一些留存的资料为回收纸打印的。5、深加工结转进口的没及时安排申报。导至数据滞后。6、有些供应商的送货单上的重量看不很清楚7、进出存帐还未按照手册分出来。原因分析责任部门应对报告阐述问题进行分析，
