.计算公式一、偿债能力分析数据：1、 流动比率=流动资产合计流动负债合计100%2、 速动比率=（流动资产合计-存货）流动负债合计100%3、 资产负债率=负债总额资产总额100%二、运营能力分析数据：平均（-）余额=（年初数+年末数）2（-）周转期（天数）=360（-）周转率1、 应收账款周转率=主营业务收入（销售收入）平均应收账款余额2、 预付账款周转率=主营业务成本（销售成本）平均预付账款余额3、 存货周转率=主营业务成本（销售成本）平均存货余额4、 应付账款周转率=主营业务成本（销售成本）平均应付账款余额5、 预收账款周转率=主营业务收入（销售收入）平均预收账款余额6、 营运资金周转率（次数）=360（应收账款+预付账款+存货-应付账款-预收账款）周转天数7、 流动资金周转率（次数）=主营业务收入（销售收入）平均流动资产金额8、 预计营运资金量=上年度主营业务收入（销售收入）（1-上年度销售利润率）（1+预计销售收入年增长率）主营业务（销售）利润率
