1、1盘锦市 2017 年 110 月份财政预算执行情况1-10 月份全市各级财政部门深入学习贯彻习近平总书记“7.26”重要讲话和十九大报告精神，按照市委、市政府工作部署，坚持五大发展理念，落实“四个着力 ”和“三个推进”要求， 强化收入征管，落实各项减税降费政策，支持深化供给侧结构性改革，发挥财政保障职能作用，全市财政收入保持稳定增长态势，加快财政支出进度，全力保障民生支出，确保完成年度财政收支预算和各项财政工作任务，财政运行总体良好。一、财政收支完成情况（一）全市财政收入完成情况1-10 月份全市一般公共预算收入完成 1043864 万元，为预算的 94.5%，同比增加 226269 万元，
2、增长 27.7%。各项税收收入完成 851683 万元，为预算的 95.1%，同比增加 164122 万元，增长 23.9%。各项非税收入完成 192181万元，为预算的 92.0%，同比增加 62147 万元，增长 47.8%。财政部门组织的非税收入完成 163304 万元，占一般公共预算收入的 15.6%。1、分征收部门完成情况是：国税部门征收收入 443564 万元, 为预算的 96.3%，同比增加 189180 万元，增长 74.4%。地税部门征收收入 436996 万元, 为预算的 93.9%，同比减少 20403 万元，下降 4.5%。财政部门征收收入 163304 万元, 为预算
3、的 91.0%，同比增加 57492 万元，增长 54.3%。2、分地区收入完成情况是：市本级一般公共预算收入完成 453440 万元，为预算的 107.6%，同比增加 133530 万元，增长 41.7%。各项税收收入完成 362100 万元，为预算的 107.4%，同比增加 102703 万元，增长 39.6%。2区县完成情况：各区县一般公共预算收入完成 590424 万元，完成预算的 86.4%，同比增加 92739 万元，增长18.6%，其中： 盘山县 完成 101903 万元，增长 55.2%；辽河口经济区完成 7221 万元，增长 4.2%；大洼区完成 95771万元，下降 3.3
4、%；辽东 湾经济区完成 173778 万元，增长 37.4%；双台子区完成 53753 万元，增长 17.2%；兴隆台区完成 157998 万元，增长 2.8%。各区县财政部门组织的非税收入占一般公共预算收入比重分别为：盘山县 19.0%、辽河口经济区 23.3%、大洼区 14.0%、辽东湾经济 区 24.9%、双台子区 6.5%、兴隆台区 5.4%。3、全 市 主 要 收 入 项 目 完 成 情 况 ：（1）增值税完成 385642 万元，为预算的 93.3%，同比增加 163740 万元，增长 73.8%，主要原因一是受全面实施“ 营改增 ”政策影响，增 值税同比增收 5.1 亿元；二是原
5、油采掘业同比净增收增值 税 5.2 亿元，其中受辽河油田原油价格上涨影响（本期原油平均销售价格 2310 元/吨，较上年同期 1579 元/ 吨，上 涨 731 元/吨）,中石油辽河油田分公司同比增收 4.7 亿元；勘探局同比增收 0.6 亿元；受上游原油开采企业压缩成本、业务量下降影响，长城钻探较同期减收 0.1 亿元；三是受市场需求旺盛，企业收入增长影响，石化行业同比增收增值税 6.1 亿元，其中重点企业辽河石化同比增收 1.2 亿元；华锦集团同比增收 2.1 亿元、北方燃料同比增收 1.8 亿元、北方沥青同比增收 0.6 亿元，盘 山浩业化工净增收增值税 0.4 亿元。（2）企业所得税完
6、成 87218 万元，为预算的 130.3%，同比增加 41031 万元，增长 88.8%，主要是北方华锦化学工业股份有限公司、北方燃料、北方沥青、浩业化工等石油加工企业实现盈利，企业所得税分别较同期增收 2.0 亿元、1.6 亿元、0.4 亿元、0.2 亿元。（3）个人所得税完成 21885 万元，为预算的 106.9%，同比增加 6139 万元，增长 39.0%，主要是油田板块企业发放奖金，使个人所得税同比增收 0.4 亿元。3（4）房产税完成 20371 万元，为预算的 79.4%，同比增加 398 万元，增长 2.0%，主要增收因素：一是随着房产税税源增加，税基扩大，增幅保持平稳增长；
7、二是加强房产税征收管理，拉动房产税增长；三是加大清理欠税力度，带来房产税增收。（5）土地使用税完成 137809 万元，为预算的 89.4，同比增加 18260 万元，增长 15.3%，主要增收因素：一是清理欠税增收 0.8 亿元；二是政策因素影响辽河石油勘探局、中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司分别增收 0.8 亿元、0.3 亿元。（6）资源税完成 52253 万元，为预算的 103.9%，同比增加 17705 万元，增长 51.2%，主要是价格上涨带动的，其中原油平均销售价格达到 2310 元/ 吨， 较上年同期增加 731 元/ 吨。辽河油田分公司 辽河石化 华锦集团原油 汽油 柴
8、油 柴油日期当月价格 累计均价 当月价格 累计均价 当月价格 累计均价 当月价格 累计均价2017 年 9 月 2248 2310 6610 6438 4910 4918 4586 4339 2016 年 9 月 1997 1579 5940 5726 4450 4234 3884 3670 同比增减 251.0 731.0 670.0 712.0 460.0 684.0 702.0 669.0 增减 % 12.6 46.3 11.3 12.4 10.3 16.2 18.1 18.2 非税收入完成 192181 万元，完成预算的 92.0%，同比增加 62147 万元，增长 47.8%。其中：
9、罚没收入完成46719 万元，完成预算的 84.4%，同比增加 28878 万元，增长 161.9%；国有资源有偿使用收入完成 57909 万元，完成预算的 124.1%，同比增加 27384 万元，增长 89.7%。4、市 本 级 主 要 收 入 项 目 完 成 情 况 ：4（1）增值税完成 170488 万元，为预算的 94.7%，同比增加 46593 万元，增长 37.6%。（2）企业所得税完成 24173 万元，为预算的 732.5%，同比增加 21562 万元，增长 825.8%。（3）个人所得税完成 10711 万元，为预算的 133.9%，同比增加 4775 万元，增长 80.4
10、%。（4）房产税完成 5759 万元，为预算的 76.8%，同比减少 448 万元，下降 7.2%。（二）全市财政支出完成情况全市一般公共预算支出完成 1483938 万元，为预算的 93.5%，同比增加 175054 万元，增长 13.4%。1、分地区支出完成情况是：市本级一般公共预算支出完成 687581 万元，为预算的 102.8%，同比增加 163519 万元，增长 31.2%。区县完成情况：各区县一般公共预算支出共完成 796357 万元，同比增加 11535 万元，增长 1.5%，其中：盘山县完成 171233 万元，增长 18.8%；辽河口经济区完成 15166 万元，下降 28
11、.7%；大洼区完成 205010 万元，下降27.8%；辽东 湾经济区完成 149226 万元，增长 12.5%；双台子区完成 77678 万元，增长 20.6%；兴隆台区完成178044 万元，增长 28.6%。2、全市主要支出项目完成情况：（1）教育支出完成 133933 万元,为预算的 59.8%，同比增加 23816 万元，增长 21.6%，主要是拨付专项资金较多。（2）科学技术支出完成 8091 万元，为预算的 69.6%，同比增加 212 万元，增长 2.7%。 （3）社会保障和就业支出完成 341636 万元，为预算的 122.9%，同比增加 48532 万元，增长 16.6%，
12、主要是拨付养老保险基金补助和各项专项资金较多。（4）农林水事务支出完成 123096 万元，为预算的 129.3%，同比减少 30607 万元，下降 19.9%，主要是拨付农5田水利建设资金较多。3、市本级主要支出项目完成情况：（1）教育支出完成 38589 万元,为预算的 42.8%，同比减少 14563 万元，下降 27.4%，主要是部分市直学校和辽河油田基础教育中心等学校下划两区影响的。（2）科学技术支出完成 3137 万元，为预算的 54.9%，同比增加 1061 万元，增长 51.1%，主要是拨付专项资金较多。（3）社会保障和就业支出完成 249073 万元，为预算的 205.4%，
13、同比增加 24917 万元，增长 11.1%，主要是拨付养老保险基金补助资金较多。（4）农林水事务支出完成 32054 万元，为预算的 103.4%，同比减少 5793 万元，下降 15.3%，主要是上年拨付专项资金较多。（三）上划中央级税收收入完成情况1-10 月份全市上划中央两税收入完成 975091 万元，其中：增值税完成 407914 万元，同比增加 73333 万元，增长 21.9%；消费税完成 567177 万元，同比增加 69419 万元，增长 13.9%。企业所得税完成 128319 万元，同比增加 27419 万元，增长 27.2%。个人所得税完成 32827 万元，同比增加
14、 9208 万元，增长 39.0%。车辆购置税完成28975 万元，同比增加 3248 万元，增长 12.6%。二、财政预算执行的主要特点和存在问题1. 全市财政收入增幅逐月提升，完成预算进度较快，主要指标全省排名靠前。2017 年 1-10 月份全市财政运行总体良好，一般公共预算收入继续保持稳定增长态势。其中一般公共预算收入总量全省排名第四位，收入增幅全省排名第一位。我市主要财政收入指标在全省排名靠前，且高于全省平均水6平，其中全市财政一般公共预算收入累计增长 27.7%，增速比上月提高了 0.9 个百分点，已连续四个月小幅提升，增幅高于全省平均增幅（8.2%）19.5 个百分点；税收收入增
15、幅全省排名第一位，且高于全省平均增幅（5.4%）18.5 个百分点。全市财政一般公共预算收入序时进度高于全省平均进度（89.0%）5.5 个百分点。盘 锦 市 1-10月 份 一 般 公 共 预 算 收 入 完 成 预 算 进 度 图94.5107.678.4 75.9 78.6110.890.1 86.583.5 93.3 86.8100.486.3 74.6 78.8 72.90.020.040.060.080.0100.0120.0一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一一 一 一 100%一 一一 一 一 一一 一 一 一2、财政收入结构持续优化，收入
16、质量较高。2017 年 1-10 月份全市税收收入占一般公共预算收入的比重为 81.6%，超过全省平均占比（76.1%）5.5 个百分点。全市非税收入占比为 18.4%，低于全省平均占比（23.9%）5.5 个百分点。从税收结构看，省市共享税种同比增 长 26.3%，占税收收入的比重为 60.8%，高于同期（59.7%）1.1 个百分点；涉土税收占税收收入比重 为 22.3%，低于同期（24.2%）1.9 个百分点。我市财政收入结构合理，收入质量较高。72017年 盘 锦 市 主 要 财 政 收 入 增 幅 情 况-30.0-20.0-10.00.010.020.030.040.050.060
17、.0一 般 公 共 预 算 收 入税 收 收 入非 税 收 入财 政 部 门 组 织 的 非 税 收 入一 般 公 共 预 算 收 入 10.2 19.7 24.1 17.3 22.2 23.2 21.3 23.7 26.8 27.7 税 收 收 入 24.6 22.5 38.0 18.8 23.2 25.4 24.6 24.7 23.6 23.9 非 税 收 入 -15.9 13.3 -9.7 13.1 18.9 15.6 9.5 20.1 42.3 47.8 财 政 部 门 组 织 的 非 税 收 入 -17.5 13.0 -14.0 12.2 19.0 14.4 7.9 22.5 47.
18、1 54.3 1月 份 2月 份 3月 份 4月 份 5月 份 6月 份 7月 份 8月 份 9月 份 10月 份3、区县财政收入好转。2017 年 1-10 月份，县区整体一般公共预算收入和税收收入分别较同期增长 18.6%、14.3%，延续了 1-9 月份双增长态势，其中一般公共预算收入增幅较 1-9 月份提高 4.0 个百分点，税收收入增幅较 1-9 月份提高 2.9 个百分点。县区整体非税收入占比为 17.1，低于全市平均占比（18.4%）1.3 个百分点。从全市收入结构来看，1-10 月份，县区一般公共预算收入占全市收入的 56.6%，高于 1-9 月份（55.7% ）0.9 个百分
19、点。县区整体 财政收入持续增长，收入质量较高。4、财政支出进度加快，民生等重点支出得到有效保障。1-10 月份，全市各级财政部门坚持保基本、兜底线、全覆盖的原则，积极筹措调度资金，重点保障民生领域支8出，全市一般公共预算支出完成 1483938 万元，增长 13.4%，较上月提高了 6.2 个百分点，足额安排“保工资、保运转、保民生” 等重点支出和刚性支出。区县 一般公共财政预算支出完成 796357 万元，增长 1.5%，占全市一般公共预算支出的 53.7%。各项指标提前下达，及时拨付资金，加快支出进度，全市与群众利益相关的教育支出增长 21.6%、社会保障与就业支出增长 16.6%、医疗卫
20、生支出增长 27.8%和文化体育传媒支出增长 14.1%等涉及民生的支出均保持大幅增长，超过一般公共预算支出增幅较多。盘 锦 市 1-10月 份 一 般 预 算 支 出 结 构 分 析 图一 一 一 一 一 一 一 一 一16.0%一 一9.0%一 一 一 一0.5%一 一 一8.3%一 一 一 一 一 一 一23.0%一 一 一 一6.0%一 一 一 一 一 一9.1%一 一 一 一 一 一28.0% 一 一 一 一 一 一 一一 一一 一一 一 一 一一 一 一一 一 一 一 一 一 一一 一 一 一一 一 一 一 一 一一 一 一 一 一 一总的看，前十个月全市财政收入执行呈现收入质量总体较好、进度较快、增幅逐月提高的特点，财政支出继续稳定增长，民生领域支出保障有力，为完成全年财政收支任务奠定了良好基础。但同时，落实国家各项减税降费政策、保障各级政府运转特别是养老金发放等减收增支因素较多，全市特别是基层财政支出压力较大。应进一步做4好财政收支管理工作，推进财政资金统筹力度，优化财政支出结构，保障财政平稳运行，确保全年财政收支平衡
