.XXX股份有限公司内部控制缺陷认定标准庁号业务活动或事项重大缺陷重要缺陷一般缺陷有效(1)组织架构设计1. 未按照公司法 要求设置股东会、董 事会、监事会会、经 理层；2. 内部机构设置权 职交叉重叠，权利义 务不对称。1. 未明确股东会、董事 会、监事会、经理层职责 权限、任职条件、议事规 则和工作程序；2. 内部机构设置僵化，不 能满足生产经营需要；3. 授权审批结构不明晰。1. 未规定董事会、监事 会、经理层任职人员的 产生程序；2. 机构设置未及时与 业务发展相适应；3. 部分不相容岗位未 分离，未制定相应的补 偿控制措施。1. 按照公司法设置股东会、董事会、监事会、 经理层；2. 董事会、监事会和经理层的职责权限、任职条件、 议事规则和工作程序均明确；3. 董事会、监事会和经理层的产生有规范的程序；4. 公司内部机构的设置与公司经营业务相适应；5. 有明确业务授权审批权限指引；6. 内部机构的设置遵循了不相容岗位分离、职责权限 淸晰的原则。运行1. 股东
