离任审计流程.docx

.建工集团有限公司离任审计流程根据董事会或集团总裁指令进行离任审计立项离职人岗位说明书离职人绩效考核记录离职性质出具报告期限确定并组成审计小组，下发审计通知书被审计单位准备资料审计小组拟定审计方案离任人提交任期履职报告提交资料并承诺提交资料并承诺具体实施审计：分析性复核、访谈、测试、抽样审计等形成审计工作底稿核对工作底稿审计小组起草审计报告草稿 .经营成果财务核算资产质量重大经营决策法律法规制度经营绩效审计负责人复核审计报告征求被审计对象和离任人意见无异议有异议，是否追加审计或调整报告审定审计报告报集团领导根据集团领导批示分发审计报告离任审计概述1、离任审计对象包括：集团委派或任命的控股公司（专业公司）、