.一、正常还款 = 还款能力 + 还款意愿1. 还款能力借款人还款能力是一笔借款能按期偿还的客观因素。就还款能力而言， 以企业借款人为例，企业还款能力可分为两类， 偿还短期债务的能力和偿还长期债务的能力。 企业有无支付现金的能力和偿还债务能力，是企业能否生存和健康发展的关键。企业还款能力分析是企业财务分析的重要组成部分，企业的还款能力可以通过一些关键的财务指标表现出来，比如流动比率、速动比率、营运资本、现金比率、资产负债率、利息保障倍数、销售增长率、总资产增长率、净利润增长率、现金流分析等，通过这些可以量化的指标我们可以对借款企业的还款能力有一个准确的判断。2. 还款意愿就还款意愿而言， 一般是指借款人向出借人还款的意念和想法。在传统信贷理论中， 对于还款意愿的评估还仅仅停留在对借款人道德及以往信用记录的考量上，而忽略了违约成本对还款意愿的影响。经过研究发现， 借款人的还款意愿可以分为两类，主动的还款意愿和被动的还款意愿，其中，主动的还款意愿取决于借款人的人品和
