1、- 1 -禄劝彝族苗族自治县 2017 年地方财政预算执行情况和 2018 年地方财政预算（草案）的报告2018 年 2 月 8 日 在 自 治 县 第 十 七 届 人 民 代 表 大 会 第 二 次 会 议 上禄劝彝族苗族自治县财政局各位代表：受自治县人民政府委托，现将禄劝彝族苗族自治县 2017年地方财政预算执行情况和 2018 年地方财政预算（草案）提请自 治 县 第 十 七 届 人 民 代 表 大 会 第 二 次 会 议 审 议 ，并请县政协委员和列席人员提出意见。一、2017 年地方财政预算执行情况2017 年，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的依法监督和县政协的民主监督下，我
2、们牢固树立“过紧日子” 的思想，坚持稳中求进，贯彻落实发展新理念，努力抓收支、稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，认真落实积极的财政政策，主动作为、改革创新、攻坚克难，财政运行总体平稳，圆满完成各项目标任务，为使全县经济社会平稳健康发展、确保脱贫攻坚顺利推进发挥了重要作用。1 收入预算执行情况。全县地方财政总收入 94418 万元，比上年增收 2781 万元，同比增长 3.0%。其中：一般公共预算收- 2 -入 61188 万元，同口径完成市下达增长计划。2 支出预算执行情况。全县地方财政总支出 387299 万元，比上年增支 74376 万元，同比增长 23.8%。其中：一般公共预算支出
3、 335925 万元，比上年增支 62901 万元，同比增长 23%。（三）一般公共预算平衡情况。2017 年，一般公共预算收入61188 万元，地方政府一般债券收入 27210 万元，返还性收入、一般性转移支付收入、财力性专项转移支付收入等 89629 万元，调入资金 49043 万元，调入预算稳定基金 4316 万元，收入总计231386 万元。一般公共预算支出 196591 万元、地方政府一般债务支出 27210 万元、上解支出 7585 万元，支出总计 231386 万元，实现收支平衡。（四）政府性基金预算平衡情况。2017 年，县本级政府性基金预算收入 2057 万元。政府性基金预算
4、支出 1932 万元、调入一般公共预算 125 万元，政府性基金预算实现收支平衡。二、落实人大决议及财政工作情况按照自治县十七届人民代表大会第一次会议决议、县人大常委会第六次会议对 2017 年 1-8 月份预算执行情况的审议意见，财政局强化预算执行，严格收支管理，全力抓好落实。过去的一年，面对复杂多变的宏观经济形势和艰巨繁重的改革发展任务，我县财税部门认真贯彻落实县委的决策部署，围绕科学发展、和谐发展、跨越发展的要求，悉心研究理财之道、倾力推进财政改革，坚持稳中求进，锐意改革创新、奋力攻坚克难，为我县脱贫- 3 -攻坚和经济社会发展提供了坚实的财力保障。（一）奋力完成收入计划。紧扣年度收入目
5、标任务，大力培植财源，加强税收征管，加大对国地税及非税收入的统筹协调力度，认真调研分析，制定分阶段收入任务，全力组织财政收入，确保财税收入增长。一是强化责任落实。锁定工作目标，分解落实任务，做到压实主体责任、压实目标任务、压实时间进度、压实工作措施，千方百计保证收入不掉进度、不留缺口。二是强化税收服务。主动上门开展税收服务，关键节点调整税收力量，千方百计确保税收及时足额入库。三是强化进度管理。严格日常进度管理，加强收入完成进度动态监控，做到每周通报、每月考核，确保以周保月、以月保季、以季保年。全年收入共完成 61188 万元，同口径完成市下达增长计划。（二）继续加大民生投入。紧扣民生保障，加快
6、支出进度和优化支出结构，坚持细安排、抓协调、严落实，合理安排调度财政资金，加快预算支出进度，全力保障工资足额发放、机构正常运转、民生政策有效落实。2017 年，民生支出达 293262 万元，占地方公共财政预算支出的 87.3%。其中：教 育 支 出 达 71851 万 元 ，增 长 1.2%；医疗卫 生支出达 28882 万元，增 长 76.9%；农村住房建设及人居环境改善支出 110807 万元。（三）加快培育增长动力。充分发挥财政资金的引导作用和杠杆作用，推动经济稳步增长。争取专项资金投入。共争取上级专项资金 177188 万元，比上年的 176267 万元增加 921 万元。加- 4
7、-大政府债券置换力度，化解政府性债务，全年政府债券置换 3 批共计 29450 万元。盘活存量资金 17740 万元，集中投入民生事业、脱贫攻坚重点项目建设。（四）持续深化财政改革。坚 持 用 改 革 的 思 维 和 办 法 解 决发 展 中 的 问 题 ，深 入推进各项财政体制改革工作，围绕完善公共财政体系，努力提升财政运行质量和效益，财政管理体制机制日臻完善。目前，全县除 12 个乡镇 5 家县级预算单位因脱贫攻坚和其他特殊情况外，其余 80 家预算单位已全部纳入国库集中支付管理。8 个财政专户，已全部归口国库集中管理。同时，出台了禄劝彝族苗族自治县关于深化改革预算编审体系实施方案、禄劝彝
8、族苗族自治县关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见和禄劝彝族苗族自治县深化政府性债务管理体制改革实施方案。全面推进信息公开，提高财政资金透明度。做好财政预决算、“ 三公 ”经费、重大 专项资金的公开公示工作，全面接受社会监督。（五）全力保障脱贫攻坚。紧紧围绕“两不愁、三保障” 目标，统筹安排整合使用财政资金，确保财政资金高效运行。2017 年，共投入扶贫资金 25.72 亿元。其中：中央和省、市、县财政专项扶贫资金投入 2.04 亿元，各级行业部门投入 20.08 亿元，对口帮扶投入 0.85 亿元，融资贷款投入 2.75 亿元。整合财政涉农资金15.42 亿元，统筹用于基础设施建设 1.47
9、 亿元、产业发展 1.36 亿元、民生改善 12.59 亿元。针对“两不愁三保障” 保障任务，一是安- 5 -排劳动力转移技能培训县级配套资金 202 万元，争取上级劳动力转移技能培训资金 775 万元。二是通过设立产业扶贫贷款风险补偿金 1500 万元，按照 1:10 比例撬动银行贷款，引导鼓励银行加大对我县建档立卡贫困户、农民专业合作社、扶贫产业链企业的信贷支持力度，切实解决担保难、贷款难的问题，从而带动产业发展。三是设立教育扶贫基金 3200 万元，县域内高中阶段农村学生实现“三免一 补” 。四是设立大病救助和慢性病救助基金各 1000 万元，农村群众大病、慢性病得到及时救助。五是与县农
10、信社签订禄劝彝族苗族自治县 C、D 级农村危房改造贷款合作协议，全力组织开展农村危房改造贷款，统筹安排用于全县C、D 级农 村危房改造， 补足缺口资金，为顺利推进农村危房改造提供资金保障。六是千方百计组织融资，用于全县农村危房改造、基础设施建设、产业发展等，为脱贫攻坚提供资金保障。（六）不断强化财政监管。加大资金监管力度，采取有效措施，确保财政资金安全高效运行。一是严格审批程序，强化资金监管。严格执行专项资金专户管理、县级回补报账制及各行业项目资金管理规定，把好专项扶贫资金投向，筑牢上级监督、部门监督、监察审计监督、群众监督和社会舆论监督“五道防线” ，确保资金安全使用和效益最大化。二是加大扶
11、贫资金监管，通过各乡镇（街道）定期自查，县纪检监察、审计、财政、目督等部门成立联合工作组定期和不定期抽查。聘请第三方机构对扶贫资金使用和扶贫项目进行专项审计和延伸审计，成立扶贫资金专项检查- 6 -组专项检查，加大对乡镇（街道）扶贫资金监管力度，稳步推进项目建设，确保资金安全有效运行。三是强化绩效评价，提高扶贫资金使用效益，杜绝违规使用扶贫资金，做到资金到项目、管理到项目、核算到项目、责任到项目，确保扶贫资金安全、规范、有效使用。委托第三方机构，对 2016 年 13.5 亿元重点民生项目资金进行绩效评价，准确了解农村危房改造、产业扶贫、整乡整村推进、易地搬迁等项目的实施情况，掌握扶贫资金使用
12、情况及成效。 以上成绩的取得，得益于县委的坚强领导和科学决策，得益于县人大及其常委会的依法监督和县政协的民主监督，得益于社会各界对财税工作的理解和支持。回顾过去的一年，我们深感压力巨大、充满艰辛，面临许多困难和问题。由于我们对经济发展“ 新常 态 ”认识不足， 对经济形势的严 峻性和复杂性估计不充分，在经济下行压力持续加大的情况下，财税增收的经济基础支撑乏力，房地产市场不景气及重点项目投资回落，财源税源结构不合理，加上国家结构性减税等主客观因素影响，导致财政支出刚性增长，支出结构固化，制度设计不科学，财政近期压力俱增；地方政府性债务风险总体可控，但化解风险的任务十分艰巨；随着财税体制改革各项措
13、施陆续出台，受传统思维和习惯做法的影响和各种客观条件限制，改革举措落地难度大；财政资金使用的规范性、安全性、有效性有待进一步提高。对于这些问题，我们将高度重视，采取深化改革、完善制度、加强管理等措施，积极- 7 -稳妥地逐步统筹解决。三、2018 年地方财政预算（草案）2018 年是全面落实脱贫攻坚的关键之年，也是为全面建成小康社会奠定坚实基础的重要一年，2018 年财政预算编制和财政工作的总体思路是：深入贯彻落实党的十九大精神，按照“编制要细、结构要优、执行要快、绩效要好、信息要明、改革要实”的要求，坚持稳中求进、创新推动、跨越发展，认真落实积极财政政策，推进经济发展方式转变和经济结构调整，
14、促进经济平稳较快发展；以加快建立现代财政制度为重点，深入推进零基预算，集中财力办大事，下大力气补短板，全面落实县委确定的重大事项；以整合资金、优化支出结构为抓手，增强财政资金统筹能力，优先保工资、保机构运转、保民生，全力保障脱贫攻坚；以预算绩效管理为导向，构建广覆盖、多层次、全过程的预算绩效管理机制，充分发挥财政资金的使用效益；以预算公开透明为落脚点，将公开透明贯穿财政改革和管理全过程，促进依法理财；在做好防范化解重大风险、脱贫攻坚方面取得扎实进展，统筹推进稳增长、促改革、调结构、保民生、防风险各项工作，促进全县经济社会持续健康发展，全力保障脱贫攻坚。2018 年全县一般公共预算安排：全县地方
15、财政总收入计划为 102224 万元，比上年实际完成数 94418 万元增加 7806 万元，增长 8.3。其中：一般公共预算收入计划为 66088 万元，比上年实际完成数 61188 万元增加- 8 -4900 万元，增长 8%。政府性基金预算收入 75000 万元。全县一般公共预算支出 245293 万元，比上年实际完成数196591 万元增加 48702 万元，增长 24.8%。政府性基金预算支出 20895 万元。2018 年全县一般公共预算收支平衡情况：按现行财政管理体制测算，2018 年全县一般公共预算可用财力 245293 万元（其中：一般公共预算收入 66088 万元、返还性收
16、入 7836 万元、一般性转移支付收入 102142 万元、财力性专项转移支付收入 2707万元、调入资金 74105 万元，上解上级支出 7585 万元），减一般公共预算支出 245293 万元，年底实现收支平衡。2018 年全县政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入 75000 万元，地方政府性基金预算支出 20895 万元，调入一般公共预算 54105万元，年底实现收支平衡。四、2018 年财政工作要点（一）更加注重质量和效益，加强改善调控功能。密切跟踪和准确把握经济走势，严格落实公平竞争审查制度，充分发挥市场对资源配置的决定性作用，灵活运用奖补、贴息、债券、政府采购等政策和资源
17、，引导撬动民间投资，促进经济稳定增长、转型发展。严格落实中央和省各项减税降费政策，继续改善财政收入质量，巩固做实收入成果，推动实现有质量、有效益、可持续的增长。 （二）更加注重责任和落实，全力以赴组织收入。加强分析研- 9 -判，掌握重点税源变动趋势，完善税源管控机制，依法加强税收征管，做到应收尽收；加强非税收入管理，拓展缴费渠道，进一步规范征管行为；进一步完善财税考核机制，落实收入任务，强化目标管理，做到定任务、定目标，奖惩措施到位，加强协税互税，全力以赴组织收入。一是紧抓增收契机，组织实施土地节余指标完成交易，实现指标流转收益最大化，完成我县 75000 万元的政府性基金收入。二是对各单位
18、、各部门的存量资金进行清查盘点，对其闲置资产进行相应处置，确保实现其他收入 20000 万元及时足额缴库，加快财政资金的流通速度，提高财政资金的使用效益。三是针对财政经济运行中存在的问题，及早预研预判，尽可能减少各项政策调整对收入带来的负面影响，确保地方公共财政预算收入稳步增长，促进全县经济平稳健康发展、社会和谐稳定。（三）更加注重统筹和整合，集中保障脱贫攻坚。加大投入力度，创新财政扶贫机制，整合财政支农、扶贫开发、农村危房改造、移民搬迁和扶持就业等政策资金，大力推进精准扶贫、精准脱贫。多渠道筹措扶贫资金，主要用于农村危房改造、建档立卡贫困户宜居农房建设、整乡整村推进基础设施建设等补助。一是进
19、一步强化政府预算全口径大统筹，所有非税收入实行预算统筹，严格实行“收支两条 线” 。加大政府性基金 调入一般公共预算统筹安排的力度。二是推进预算编审体系改革，把收入和支出全部纳入预算管理，着力巩固全口径预算管理改革成果；加大各类- 10 -财政涉农资金统筹整合力度，提高基金预算调入一般公共预算的比例；定期清理盘活财政存量资金，建立健全财政存量资金与预算安排统筹结合的机制。三是高位统筹，加大统筹整合使用财政涉农资金力度，进一步优化财政涉农资金使用方向、使用结构、使用效率。财力集中投向农村危房改造、教育扶贫、健康扶贫、产业发展等脱贫攻坚领域，把每一个硬币都用在扶贫的尖端，让有限的财力，最大限度发挥
20、功效，提高精准扶贫。（四）更加注重优化支出，着力落实“三保” 支出。近年来，实体经济效益下滑与税源增长乏力并存，基本民生等刚性支出不断增加，财政面临前所未有的压力。我们将把“保工资、保运转、保民生”的 “三保”继续作为全年工作的重中之重，积极统筹年初预算安排和上级补助资金，分析减收、增支和平衡的矛盾，大力清理整合规范专项资金，挤出财力，着力落实“三保” 支出，2018年工资支出将比 2017 年增加 5.4 亿元达 18 亿元，“三保” 预计支出 215709 万元，有效解决最突出的困难和问题，最大限度地把有限的财力用在“三保 ”支出上。（五）更加注重公开和绩效，提高财政运行效率和资金使用效益。严格执行上级财政关于建立透明预决算管理制度有关规定，进一步强化部门公开主体责任、扩大公开范围、细化公开内容、拓宽公开渠道、完善公开机制。预决算公开实行同一平台集中公开，建立健全过程管理。对列入民生资金项目公开目录的项目资金，在预算执行过程中，定期按要求公开，方便社会公众查
