.费用报销及财务报销管理规定为加强财务管理，规范费用报销，有效利用和控制资金，实现低成本高效益运行，特 制订本管理规定。一、管理职责(一)、财务部负责制订和调整财务报销管理规定，审核报销凭证、 报销手续， 核算报销金额， 分割核算对象，由相关会计进行帐务处理。(二)、各职能部门负责人负责审核有关报销凭证和按规定权限进行审批，并协助本规定的实 施。二、管理内容和要求(一)、财务报销单证的要求1、所有发票、单证的报销，必须业务内容完整，金额计算正确，大小写相符，字迹清晰， 如：开票日期、公司全称、品种规格、数量、单价、金额等缺一不可。2、增值税专用发票必须按发票格式逐栏正确填写和签章，任何项目填写的内容与实际不符的一律不予报销。 汇总开具的专用发票，必须有一份增值税专用发票销货清单附件，否则不予报销。 有密码的增值税发票， 右上角的密码不得有任何损坏迹象，否则由经办人负责退回。3、统一发票（指增值税专用发票以外，加盖有税务监制章的发票）、收款收据报销必须加盖开具收据的单位公章 （或财务专用章） 和经办人签字。 如果确
