1、1盘锦市 2017 年 111 月份财政预算执行情况1-11 月份全市各级财政部门深入学习贯彻习近平总书记“7.26”重要讲话和十九大报告精神，按照市委、市政府工作部署，坚持五大发展理念，落实“四个着力 ”和“三个推进”要求， 强化收入征管，落实各项减税降费政策，支持深化供给侧结构性改革，发挥财政保障职能作用，全市财政收入保持稳定增长态势，加快财政支出进度，全力保障民生支出，确保完成年度财政收支预算和各项财政工作任务，财政运行总体良好。一、财政收支完成情况（一）全市财政收入完成情况1-11 月份全市一般公共预算收入完成 1117426 万元，为预算的 101.1%，同比增加 181584 万元
2、，增长 19.4%。各项税收收入完成 938529 万元，为预算的 104.7%，同比增加 170954 万元，增长 22.3%。各项非税收入完成178897 万元，为预算的 85.6%，同比增加 10630 万元，增长 6.3%。财政部门组织的非税收入完成 146518 万元，占一般公共预算收入的 13.1%。1、分征收部门完成情况是：国税部门征收收入 495536 万元, 为预算的 107.5%，同比增加 202726 万元，增长 69.2%。地税部门征收收入 475372 万元, 为预算的 102.1%，同比减少 27460 万元，下降 5.5%。财政部门征收收入 146518 万元,
3、为预算的 81.6%，同比增加 6318 万元，增长 4.5%。2、分地区收入完成情况是：市本级一般公共预算收入完成 474395 万元，为预算的 112.5%，同比增加 123370 万元，增长 35.1%。各项税收收入完成 396105 万元，为预算的 117.5%，同比增加 112270 万元，增长 39.6%。各项非收收入完成 178897 万元，2为预算的 85.6%，同比增加 10630 万元，增长 6.3%。区县完成情况：各区县一般公共预算收入完成 643031 万元，完成预算的 94,1%，同比增加 58214 万元，增长10.0%，其中： 盘山县 完成 112085 万元，增
4、长 43.9%；辽河口经济区完成 7629 万元，增长 1.4%；大洼区完成 106681万元，下降 1.7%；辽东 湾经济区完成 188287 万元，增长 10.6%；双台子区完成 58354 万元，增长 15.0%；兴隆台区完成 169995 万元，增长 0.1%。各区县财政部门组织的非税收入占一般公共预算收入比重分别为：盘山县 14.3%、辽河口经济区 22.2%、大洼区 12.7%、辽东湾经济 区 23.1%、双台子区 6.1%、兴隆台区 5.2%。3、全 市 主 要 收 入 项 目 完 成 情 况 ：（1）增值税完成 433482 万元，为预算的 104.9%，同比增加 174289
5、 万元，增长 67.2%，主要原因一是受全面实施“ 营改增 ”政策影响，增 值税同比增收 5.9 亿元；二是原油采掘业同比净增收增值 税 5.5 亿元，其中受辽河油田原油价格上涨影响（本期原油平均销售价格 2321 元/吨，较上年同期 1622 元/ 吨，上 涨 699 元/吨）,中石油辽河油田分公司同比增收 5.2 亿元；勘探局同比增收 0.5 亿元；受上游原油开采企业压缩成本、业务量下降影响，长城钻探较同期减收 0.2 亿元；三是受市场需求旺盛，企业收入增长影响，石化行业同比增收增值税 6.0 亿元，其中辽河石化同比增收 1.1 亿元；华锦集团同比增收 2.4 亿元、北方燃料同比增收 1.
6、7 亿元、北方沥青同比增收 0.4 亿元，盘山浩业化工净增收增值税 0.4 亿元。（2）企业所得税完成 92440 万元，为预算的 138.1%，同比增加 44663 万元，增长 93.5%，主要是北方华锦化学工业股份有限公司、北方燃料、北方沥青、浩业化工等石油加工企业实现盈利，企业所得税分别较同期增收 2.0 亿元、1.7 亿元、0.4 亿元、0.2 亿元。（3）个人所得税完成 23813 万元，为预算的 116.1%，同比增加 6298 万元，增长 36.0%，主要是油田板块企业3发放奖金，使个人所得税同比增收 0.9 亿元。（4）房产税完成 22514 万元，为预算的 87.7%，同比减
7、少 350 万元，下降 1.5%，主要增收因素：一是随着房产税税源增加，税基扩大，增幅保持平稳增长；二是加强房产税征收管理，拉动房产税增长；三是加大清理欠税力度，带来房产税增收。（5）土地使用税完成 150315 万元，为预算的 97.6%，同比增加 14010 万元，增长 10.3%，主要增收因素：一是清理欠税同比增收 0.3 亿元；二是政策因素影响辽河石油勘探局、中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司分别增收 0.8 亿元、0.3 亿元。（6）资源税完成 57608 万元，为预算的 114.5%，同比增加 18763 万元，增长 48.3%，主要是价格上涨带动的，其中原油平均销售价格达到
8、 2321 元/ 吨， 较上年同期增加 699 元/ 吨。辽河油田分公司 辽河石化 华锦集团原油 汽油 柴油 柴油日期当月价格 累计均价 当月价格 累计均价 当月价格 累计均价 当月价格 累计均价2017 年 10 月 2411 2321 6530 6456 5180 4935 5039 4408 2016 年 10 月 2010 1622 5940 5760 4320 4255 4328 3758 同比增减 401.0 699.0 590.0 696.0 860.0 680.0 711.0 650.0 增减 % 20.0 43.1 9.9 12.1 19.9 16.0 16.4 17.3 非
9、税收入完成 178897 万元，完成预算的 85.6%，同比增加 10630 万元，增长 6.3%。其中：罚没收入完成 48405万元，完成预算的 87.4%，同比增加 2367 万元，增长 5.1%；国有资源有偿使用收入完成 36196 万元，完成预算的77.6%，同比增加 5014 万元，增 长 16.1%。44、市 本 级 主 要 收 入 项 目 完 成 情 况 ：（1）增值税完成 188589 万元，为预算的 104.8%，同比增加 55406 万元，增长 41.6%。（2）企业所得税完成 24606 万元，为预算的 745.6%，同比增加 21890 万元，增长 806.0%。（3）
10、个人所得税完成 11577 万元，为预算的 144.7%，同比增加 4809 万元，增长 71.1%。（4）房产税完成 6309 万元，为预算的 84.1%，同比减少 478 万元，下降 7.0%。（二）全市财政支出完成情况全市一般公共预算支出完成 1767721 万元，为预算的 111.4%，同比增加 328767 万元，增长 22.8%。1、分地区支出完成情况是：市本级一般公共预算支出完成 735444 万元，为预算的 110.0%，同比增加 130046 万元，增长 21.5%。区县完成情况：各区县一般公共预算支出共完成 1032277 万元，同比增加 198721 万元，增长 23.8
11、%，其中：盘山县完成 243152 万元，增长 55.6%；辽河口经济区完成 17720 万元，下降 20.1%；大洼区完成 268539 万元，下降7.0%；辽东 湾经济区完成 202641 万元，增长 33.9%；双台子区完成 85522 万元，增长 18.7%；兴隆台区完成 214703万元，增长 50.2%。2、全市主要支出项目完成情况：（1）教育支出完成 156503 万元,为预算的 69.9%，同比增加 34104 万元，增长 27.9%，主要是拨付专项资金较多。（2）科学技术支出完成 8289 万元，为预算的 71.3%，同比减少 382 万元，下降 4.4%，主要是拨付专项资金
12、较多。 （3）社会保障和就业支出完成 370466 万元，为预算的 133.3%，同比增加 64574 万元，增长 21.1%，主要是拨5付养老保险基金补助和各项专项资金较多。（4）农林水事务支出完成 154985 万元，为预算的 162.8%，同比增加 20827 万元，增长 15.5%，主要是拨付农田水利建设资金较多。3、市本级主要支出项目完成情况：（1）教育支出完成 42177 万元,为预算的 46.8%，同比减少 14593 万元，下降 25.7%，主要是部分市直学校和辽河油田基础教育中心等学校下划两区影响的。（2）科学技术支出完成 3291 万元，为预算的 57.6%，同比增加 47
13、9 万元，增长 17.0%，主要是拨付专项资金较多。（3）社会保障和就业支出完成 268653 万元，为预算的 221.6%，同比增加 41108 万元，增长 18.1%，主要是拨付养老保险基金补助资金较多。（4）农林水事务支出完成 34175 万元，为预算的 110.2%，同比减少 5367 万元，下降 13.6%，主要是上年拨付专项资金较多。（三）上划中央级税收收入完成情况1-11 月份全市上划中央两税收入完成 1075618 万元，其中：增值税完成 456074 万元，同比增加 72687 万元，增长 19.0%；消费税完成 619544 万元，同比增加 90648 万元，增长 17.1
14、%。企业所得税完成 136149 万元，同比增加 33671 万元，增长 32.9%。个人所得税完成 35723 万元，同比增加 9449 万元，增长 36.0%。车辆购置税完成32524 万元，同比增加 3969 万元，增长 13.9%。二、财政预算执行的主要特点和存在问题1. 全市提前完成全年预算收入任务，财政收入主要指标全省排名靠前。62017 年 1-11 月份全市财政运行总体良好，一般公共预算收入继续保持稳定增长态势，且提前完成年初预算任务。其中一般公共预算收入总量全省排名第四位，收入增幅全省排名第二位，序时进 度全省排名第四位。我市主要财政收入指标在全省排名靠前，且高于全省平均水平
15、，其中一般公共预算收入增幅高于全省平均增幅（8.3%）11.1 个百分点；税收收入增幅全省排名第一位，且高于全省平均增幅（6.3%）16.0 个百分点。全市财政收入增长的主要原因：一是全市经济稳中向好，有力支撑税收实现增长。前三季度，我市社会消费 品零售额增长 5.8%，工业用电量增长 9.6%。主要 经济指标增长幅度加快，为税收增长奠定坚实基础。二是原油开采 业形势好转，油价上涨拉动。截至 10 月末，辽河油田原油均价为 2321 元/吨，较同期提高 699 元/ 吨。原油价格上 涨，拉动原油开采行业税收大幅增加，辽河油田分公司前 11 个月已缴纳增值税 15.71 亿元，同比增收 7.42
16、 亿元，增 长 89%，增加地方级收入 3.71 亿元。三是石化行业拉动税收大幅增长。年初以来，受成品油市场需求持续旺盛影响，石化行业税收始终保持高幅度增长，北燃、北沥、华锦和辽河石化等重点石化行业龙头企业税收贡献尤为 突出。四是新办企业快速崛起，成为新的税源增长点。近年我市始终致力于提升改造传统产业，大力培育地方接 续替代产业，政府加大招商选资力度，助力企业做大做强，目前税收效益已初见成效。盘锦浩业化工有限公司 2014 年投产，2016 年开始缴纳增值税 146 万元，今年已缴纳税收 1.47 亿元，拉动地方增收 6200 万，成为拉动全市税收增 长的新生力量。盘 锦 市 1-11月 份
17、一 般 公 共 预 算 收 入 完 成 预 算 进 度 图101.1 112.582.8 84.5 84.5121.897.6 94.095.6 102.3 103.0 109.1 94.6 100.4 87.2 80.50.050.0100.0150.0、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 100%、 、 、 、 、 、 、 、72、财政收入结构持续优化，收入质量较高。2017 年 1-11 月份全市税收收入占一般公共预算收入的比重为 84.0%，超过全省平均占比（76.3%）7.7 个百分点。全市非税收入占比为 16.0%，低于全省平均占比（2
18、3.7%）7.7 个百分点。从税收结构看，省市共享税种同比增 长 26.7%，占税收收入的比重为 61.3%，高于同期（59.1%）2.2 个百分点；涉土税收占税收收入比重 为 21.7%，低于同期（24.7%）3.0 个百分点。我市财政收入结构合理，收入质量较高。2017年 盘 锦 市 主 要 财 政 收 入 增 幅 情 况-30.0-20.0-10.00.010.020.030.040.050.060.0一 般 公 共 预 算 收 入税 收 收 入非 税 收 入财 政 部 门 组 织 的 非 税 收 入一 般 公 共 预 算 收 入 10.2 19.7 24.1 17.3 22.2 23.
19、2 21.3 23.7 26.8 27.7 19.4 税 收 收 入 24.6 22.5 38.0 18.8 23.2 25.4 24.6 24.7 23.6 23.9 22.3 非 税 收 入 -15.9 13.3 -9.7 13.1 18.9 15.6 9.5 20.1 42.3 47.8 6.3 财 政 部 门 组 织 的 非 税 收 入 -17.5 13.0 -14.0 12.2 19.0 14.4 7.9 22.5 47.1 54.3 4.5 1月 份 2月 份 3月 份 4月 份 5月 份 6月 份 7月 份 8月 份 9月 份 10月 份 11月 份3、区县财政收入好转。2017
20、 年 1-11 月份，县区整体一般公共预算收入和税收收入分别较同期增长 10.0%、12.1%，延续了 1-10 月份双增长态势。县区整体非税收入占比为 15.6%，低于全市平均占比（16.0%）0.4 个百分点。从全市收入结构来看，1-811 月份，县区一般公共预算收入占全市收入的 57.5%，高于 1-10 月份（56.6% ）0.9 个百分点。县区整体财政收入持续增长，收入质量较高。4、财政支出进度加快，民生等重点支出得到有效保障。盘 锦 市 1-11月 份 一 般 预 算 支 出 结 构 分 析 图、 、 、 、 、 、8.8%、 、 、 、3.7%、 、 、 、 、 、 、17.4%
21、、 、 、 、5.4%、 、 、 、 、 、 、21.3%、 、8.5%、 、 、 、 、9.3%、 、 、 、0.6%、 、 、 、 、 、25.1% 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、1-11 月份，全市各级财政部门坚持保基本、兜底线、全覆盖的原则，积极筹措调度资金，重点保障民生领域支出，全市一般公共预算支出完成 1767721 万元，增长 22.8%，较上月提高了 9.4 个百分点，足额安排“保工资、保运转、保民生” 等重点支出和刚性支出。区县 一般公共财政预算支出完成 10322
22、77 万元，增长 23.8%，占全市一般公共预算支出的 58.4%。各项指标提前下达，及时拨付资金，加快支出进度，全市与群众利益相关的教育支出增长27.9%、社会保障与就业支出增长 21.1%、医疗卫生支出增长 29.6%和城乡社区支出增长 25.1%等涉及民生的支出均保持大幅增长，超过一般公共预算支出增幅较多。9综上，前十一个月全市财政收入执行呈现收入质量总体较好、进度较快、增幅逐月提高的特点，财政支出继续稳定增长，民生领域支出保障有力，为完成全年财政收支任务奠定了良好基础。但同时，落实国家各项减税降费政策、保障各级政府运转特别是养老金发放等减收增支因素较多，全市特别是基层财政支出压力较大。应进一步做好财政收支管理工作，推进财政资金统筹力度，优化财政支出结构，保障财政平稳运行，确保全年财政收支平衡
