1、 1 凤冈县 2016 年财政决算（草案）报告编制情况说明一、2016 年一般公共预算收支决算情况（一）财政收入决算1.财政总收入完成情况2016 年，全县完成财政总收入 60492 万元，为县第十六届人大常委会第一次会议预算调整数（以下简称预算调整数）的 99.98%，比 2015 年（以下简称同比）减收 1237 万元，下降 2%，税收收入占比 88.68%。2.一般公共预算收入完成情况2016 年，全县完成一般公共预算收入 28035 万元，分部门和项目完成情况如下：（1）国税部门完成一般公共预算收入 4422 万元，为预算调整数的 100%，同口径增加 1996 万元，增长 82.28
2、%。（2）地税部门完成一般公共预算收入 18895 万元，为预算调整数的 100%，同口径减少 3680 万元，下降 16.3%。（3）财政部门完成一般公共预算收入 4718 万元，为预算调整数的 99.83%，同比减少 765 万元，下降 13.95%。3.上级补助收入决算情况2016 年，上级补助收入 182472 万元，同比减少 2069 万元，下降 1.12%，其中：（1）一般性转移支付收入（财力）76421 万元，同比增加 7473 2 万元，增长 10.84%。（2）一般性转移支付收入（专项）29523 万元，同比减少 5076万元，下降 14.67%。（3）专项转移支付收入 76
3、528 万元，同比减少 4466 万元，下降 5.51%。4.地方政府债券转贷收入2016 年，完成地方政府一般债券转贷收入 123229 万元，同比增加 67636 万元，增长 121.66%。（二）2016 年一般公共预算支出决算情况2016 年，全县完成一般公共预算支出 238954 万元，为预算调整数的 99.61%，同比增加 20842 万元，增长 9.56%。1.按支出项目分类（1）个人经费 88594 万元；（2）公用经费 3461 万元；（3）项目支出 40312 万元；（4）预备费 576 万元；（5）上级专款支出 106011 万元（含指定用途的一般转移支付收入安排的专项支
4、出 29483 万元）。2.按功能分类决算情况（1）一般公共服务支出 23652 万元，同比增加 2800 万元，增长 13.43%；（2）公共安全支出 9542 万元，同比增加 1777 万元，增长 3 22.88%；（3）教育支出 61562 万元，同比增加 5470 万元，增长9.75%；（4）科学技术支出 2239 万元，同比增加 1006 万元，增长81.59%；（5）文化体育与传媒支出 2123 万元，同比增加 321 万元，增长 17.81%；（6）社会保障和就业支出 24060 万元，同比增加 8951 万元，增长 59.24%；（7）医疗卫生支出 34236 万元，同比增加
5、4524 万元，增长15.23%；（8）环境保护支出 6941 万元，同比增加 824 万元，增长13.47%；（9）城乡社区事务支出 5134 万元，同比增加 2358 万元，增长 84.94%；（10）农林水事务支出 39248 万元，同比增加 2628 万元，增长 7.18%；（11）交通运输支出 2029 万元，同比增加 157 万元，增长8.39%；（12）资源勘探电力信息等支出 1879 万元，同比增加 407 万元，增长 27.65%；（13）商业服务业等支出 897 万元，同比增加 113 万元，增长 4 14.41%；（14）金融支出 0 万元，同比减少 15 万元，下降 1
6、00%；（15）国土资源气象等支出 1201 万元，同比减少 6800 万元，下降 84.99%；（16）住房保障支出 20600 万元，同比减少 6386 万元，下降23.66%；（17）粮油物资储备管理支出 389 万元，同比减少 196 万元，下降 33.5%；（18）债务付息支出 2899 万元，同比增加 2801 万元，增长2858.16%；（19）债务发行费用支出 123 万元，同比增加 67 万元，增长119.64%；（20）其他支出 200 万元，同比减少 35 万元，下降 21.21%。（三）政府性债务还本决算情况地方政府债券还本支出 123229 万元，比上年增加 6747
7、6 万元，增长 121.03%。（四）2016 年一般公共预算收支决算平衡情况2016 决算财力总计 366937 万元，减去支出总计 363603 万元，收支结余 3334 万元。结余 3334 万元具体安排为：安排预算稳定调节基金 2530 万元，结转下年支出 804 万元。目前省级2016 年财政决算批复正在办理中，最终结余以 2016 年省级财政决算批复为准。 5 二、政府性基金预算收支决算情况（一）政府性基金收入2016 年，全县政府性基金收入总计 66973 万元，同比增加21625 万元，增长 47.69%，其中：1.本级政府性基金收入 45484 万元，同比增加 16932 万
8、元，增长 59.3%。2.上级基金补助收入 2469 万元，同比减少 866 万元，下降25.97%。3.债券转贷收入地方政府专项债券转贷收入 18442 万元，比上年增加 7180万元，同比增长 63.75%。4.上年结余 578 万元（二）政府性基金支出2016 年，政府性基金支出总计 54896 万元，同比增加 10126万元，增长 22.62%。1.本级政府性基金支出 36454 万元，比上年增加 6947 万元，同比增长 23.54%，其中：（1）社会保障和就业支出 266 万元，同比减少 316 万元，下降 54.3%；（3）城乡社区事务支出 33290 万元，同比增加 5357
9、万元，增长 19.18%；（4）农林水事务支出 280 万元，同比减少 92 万元，下降 6 24.73%；（5）商业服务业等支出 20 万元，同比减少 252 万元，下降55.56%；（6）债务付息支出 428 万元，上年无完成数；（7）债务发行费用支出 19 万元，同比增加 7 万元，增长58.33%；（8）其他支出 2151 万元，同比增加 1588 万元，增长282.06%。2.债务还本支出地方政府专项债券还本支出 18442 万元，比上年增加 7180万元，同比增长 63.75%。（三）政府性基金预算收支平衡情况政府性基金收入总计 66973 万元，减去政府性基金支出总计 54896
10、 万元，减政府性基金调出资金 10993 元（调入一般公共预算），收支结余 1084 万元（最终以 2016 年省级财政决算批复为准）。三、社会保险基金决算情况1.社会保险基金本年决算收入 29201 万元城乡居民基本养老保险 6530 万元，完成年初预算的89%。 新型农村合作医疗基金 19610 万元，完成年初预算的101%。 7 机关事业单位基本养老保险 3061 万元，完成年初预算的17%。2社会保险基金本年决算支出 23546 万元城乡居民基本养老保险支出 4540 万元，完成年初预算的84%。新型农村合作医疗基金支出 16007 万元，完成年初预算的 85%。机关事业单位养老保险支
11、出 2999 万元，完成年初预算的18%。3. 社会保险基金当年收支平衡情况当年收入 29201 万元，当年支出 23546 万元，当年结余 5655万，累计结余 18363 万元。四、国有资本经营预算执行情况因 2016 年年初未编制国有资本经营预算，故无国有资本经营决算数据。五、政府融资及使用情况（一）政府债务余额截止 2016 年 12 月底我县进入财政部的存量债务余额为431454.56 万元。（二）政府贷款专户融资及使用情况1.2016 年政府贷款专户收入 16210.52 万元，其中：新增融资到财政贷款专户资金 13506.1 万元，利息收入 6.49 万元，单位还 8 借款 26
12、97.93 万元。2.2016 年贷款专户支出 15381.23 元。（三）2016 年置换存量债务情况截止 2016 年 12 月底我县共收到上级置换债券资金 141671万元。其中：一般债券债券 123229 万元，专项置换债券 18442 万元。截止 2016 年 12 月底已累计置换 208526 万元，其中一般债券累计置换 178822 万元，专项债券累计置换 29704 万元。六、 “三公”经费决算汇总情况说明经县财政局汇总，2016 年度全县“三公经费” 财政拨款支出决算 1350.21 万元，其中：因公出国(境)费支出决算 12.31 元，占三公经费支出的 0.91%;公务接待
13、费支出决算 597.86 万元，占三公经费支出的 44.28%;公务用车购置费 0 万元，占三公经费支出的 0%，公 务用车运行费支出决算 740.04 万元，占三公经费支出的 54.81 %。具体情况说明如下：（1）因公出国(境) 费。2016 年度我县因公出国(境)团支出决算 12.31 元。比上年增加 2.92 万元，增长 31.1%。原因是我县对因公出国( 境) 费实行 严格管控，按实际支出实报实销。2016 实际因公出国人数及团组数有所增长，是因公出国(境)费增长的主要原因。（2）公务接待费。2016 年度我县公务接待费支出决算 597.86万元，比上年减少 81.5 万元 ，下降
14、12%。原因是中央八项规定 9 和凤冈县作风建设 24 条规定出台以后，公务接待标准下降了，接待次数及人数也在减少，在财政监督和审计中未发超标准接待情况，这是公务接待减少的主要原因。（3）公务用车购置及运行费。2014 年度公务用车购置费 0 万元，公务用车运行费支出决算 740.04 万元。比上年减少 142.96 万元，下降 16.19%。公务用车购置费 0 万元,与上年相比无增减变动；公务用车运行费 597.86 万元。比上年减少 142.96 万元，下降 16.19%。原因一是 2016 年 2 月，我县实行车改后，部分公务用车被收回并拍卖，车辆运行费减少。二是我县各单位进一步压缩“ 三公 ”经费 支出，公 务用车得到进一步管控， 这是公务用车运行费减少的主要原因。
