1、- 1 -2017 年退耕还林苗圃建设市级配套项目财政支出绩效评价报告评价类型： 实施过程评价 完成结果评价项目名称： 2017 年退耕还林苗圃建设市级配套项目 项目单位： 文昌市林业局 主管部门： 文昌市人民政府 评价时间： 2018 年 6 月 15 日至 2018 年 6 月 25 日 组织方式：财政部门 主管部门 项目单位评价机构：中介机构 专家组 项目单位评价组评价单位（盖章）：文昌市林业局上报时间：2018 年 6 月 30 日- 2 -项目绩效目标表项目名称：2017 年度退耕还林苗圃建设市级配套项目项目绩效标准指标类型绩效指标绩效目标优 良 中 差产出指标年育苗数量600 万株
2、 600 万 500 万 300 万 200 万对经济和社会的影响对经济和社会的影响较好较好 好 一般 差成效指标群众满意度群众满意度较好较好 好 一般 差资金按时到位资金按时到位率为 100%100% 80%-100% 60%-80% 50%效率指标按时完成既定目标2017 年 12月 31 日前完成按时完成延期 15天以内延期 15-30 天延期 30天以上- 3 -项目基本信息一、项目基本情况项目实施单位 文昌市林业局 主管部门 文昌市人民政府项目负责人 洪忠师 联系电话 63222166地址 文昌市文城镇文建街 84 号 邮编 571300项目类型 经常性项目（） 一次性项目（）计划投
3、资额（万元） 110.00 实际到位资金（万元） 84.74实际使用情况（万元）84.74其中：中央财政 其中：中央财政 其中：中 央财政省财政预算 省财政预算 省财政预 算市县财政预算 110.00 市县财政预算 84.74 市县财政 预算 84.74地方债券资金 地方债券资金 地方债券 资金二、绩效评价指标评分一级指标 分值 二级指标 分值 三级指标 分值 得分项目目标 4 目标内容 4 4决策过程 3 3决策过程 8决策依据 5 5分配办法 2 2项目决策 20资金分配 8分配结果 6 6到位率 3 3项目管理 25资金到位 5到位时效 2 2- 4 -资金使用 5 5资金管理 10财务
4、管理 5 5组织机构 1 1组织实施 10管理制度 9 9产出数量 5 4产出质量 4 3产出时效 3 2项目产出 15产出成本 3 3经济效益 8 8社会效益 8 8环境效益 8 7可持续影响 8 7项目绩效 55项目效益 40服务对象满意度 8 7总分 100 100 100 94评价等次 优- 5 -三、评价人员姓 名 职务/职称 单 位 签 字莫景瑜 副局长 文昌市林业局韩敏 营林股股长 文昌市林业局王录敏 科员 文昌市林业局文昌市林业局评价工作组组长（签字）：项目单位负责人(签字并盖章):2018 年 6 月 30 日- 6 -2017 年退耕还林苗圃建设市级配套项目财政支出绩效评价
5、报告文昌市财政局：根据文昌市财政局关于批复 2017 年市本级部门预算的通知（文财预201717 号）的要求，我局于 2017 年 6 月 20 日至 6 月 28日对 2017 年度实施的退耕还林苗圃建设市级配套项目进行绩效自评。一、项目概况（一）项目单位基本情况。1、主要职责文昌市林业局内设 4 个股级职能机构和文昌市森林防火指挥部办公室 1 个股级挂靠机构，行政编制 12 人。文昌市林业局的主要职能：1、贯彻执行党和国家有关林业及其生态建设工作的方针、政策、法律法规规章、战略规划；依法拟定并组织实施本市林业及其生态建设工作的政策、法规规章、发展规划、计划。2、组织开展本市森林资源、陆生野
6、生动植物资源、湿地和荒漠的调查、动态监测和评估并发布相关信息；保护和合理开发森林、湿地、荒漠和陆生野生动植物资源，优化配置林业资源，促进林业可持续发展，承担本市林业生态文明建设的有关工作。3、组织、协调、指导和监督全市造林绿化工作和全市红树林、海防林、天然林、生态公益林保护和建设。制定全市造林绿化的指导性计划；指导各类公益林和商品林的培育、植树造林、- 7 -封山育林和以植树种草等生物措施防治荒沙化和水土流失工作；指导、监督本市全民义务植树、造林绿化工作，承担绿化委员会的具体工作等。2、内设机构根据上述职责，文昌市林业局内设 4 个职能机构和文昌市森林防火指挥部办公室 1 个挂靠机构.。4 个
7、职能机构分别为办公室、营林室、林政室、林地管理室。（二）项目绩效目标、绩效指标设定或调整情况，包括预期总目标及阶段性目标。根据文昌市财政局关于批复 2017 年市本级部门预算的通知（文财预201717 号），批复政府性基金 110 万元拟用于退耕还林苗圃建设市级配套项目经费。退耕还林苗圃建设作为林业建设,国土生态安全建设的基础.能加快实现全市城市绿化植物优化与改良,形成产业化,应用技术的研究和推广,提高退耕还林科学技术水平，从而促进文昌市农业产业调整形成规模发展.（三）项目基本性质、用途、主要内容、涉及范围。项目基本性质：本项目为经常性项目。项目用途：退耕还林苗圃建设合理利用土地资源,增加林草
8、植被,优化配置林业资源，维护国家生态安全,促进林业可持续发展.项目主要内容为：巩固退耕还林成果后续产业发展的苗木购置,退耕还林成果后续- 8 -产业项目建设工程等. 项目涉及范围：防护林、公路林、道路绿化，培育种苗等工程项目。二、项目资金使用及管理分析（一）项目资金到位情况分析根据文昌市财政局关于批复 2017 年市本级部门预算的通知（文财预201717 号）文件，为了改善生态环境,提高生态质量,巩固退耕还林成果后续产业发展,市政府把退耕还林苗圃建设市级配套项目纳入财政预算, 2017 年安排我局退耕还林苗圃建设市级配套项目预算资金为 110 万元，截止 2017 年 12 月 31 日绩效评
9、价基准日，本次绩效评价范围内的市财政项目专项资金 84.74 万元已全部到位，资金到位率为 100%。（二）项目资金使用情况分析我局 2017 年用于退耕还林后续产业苗木购置资金 47.77 万元,退耕还林成果后续产业项目建设工程资金 36.97 万元.截止 2017 年 12月 31 日绩效评价基准日,退耕还林苗圃建设市级配套项目政府性基金合计 84.74 万元,结余资金 25.26 万元。（三）项目资金管理情况分析我局 2017 年退耕还林苗圃建设市级配套项目经费资金，在资金管理及建设运行上严格遵守中华人民共和国会计法、中华人民共和国预算法、政策采购法等法律法规，组织实施政府采购,对列入政
10、府采购的苗木,工程等项目按照有关规定及时编制政府采购计划,并按照规定的程序组织实施.有计划地安排使用项目经费.加快- 9 -项目执行进度,我局制定了相应的资金管理制度，资金统一由政府投资,在专款专用的前提下统筹安排，提高财政资金使用效益.三、项目组织实施情况（一）项目组织实施情况分析为了更好的完成 2017 年退耕还林苗圃建设市级配套项目，根据文昌市财政局关于批复 2017 年市本级部门预算的通知（文财预201717 号）文件的要求，资金统一由政府投资,文昌市林业科学研究所主要负责承担资金拨付等工作，项目主要由营林室实施，制定全市造林绿化和工程造林工作,负责造林验收及监督管理工作。（二）项目管
11、理情况分析我局根据中华人民共和国预算法海南省省级财政专项资金管理办法，强化组织领导,发展资金使用管理,资金拨付、监督等方面进行了明确规定，确保林业项目资金及时、有效、规范的运作.四、项目绩效情况（一）项目绩效目标完成情况。1.项目的经济性分析（1）项目成本（预算）控制情况。我局根据文昌市财政局关于批复 2017 年市本级部门预算的通知（文财预201717 号）文件要求，安排我局 2017 年度退耕还林苗圃建设市级配套项目资金额度为 110.00 万元， 截止 2017 年 12月 31 日绩效评价基准日，本次绩效评价范围内的项目资金实际到位- 10 -110.00 万元，实际使用 84.74
12、万元，项目的到位资金及使用均控制在预算范围内。（2）项目成本（预算）节约情况。该项目已使用财政资金 84.74 元，结余资金 25.26 万元，项目资金使用率为 77.04%。该项目通过各项成本控制措施有效的节约了成本。2.项目的效率性分析（1）项目的实施进度截止 2017 年 12 月 31 日绩效评价基准日，我局已严格根据文昌市财政局关于批复 2017 年市本级部门预算的通知（文财预201717 号,退耕还林条例的要求，按时按量的完成了实施方案中所有工作任务,年育苗数量约 600 万株 ，明显提高造林绿化率 ,改善生态环境.（2）项目完成质量该项目 2017 年度投入市财政资金 110.00 万元，实际划拨市财政资金 110.00 万元。项目基本按照规定的绩效指标实施并完成，项目的完成质量较好。3.项目的效益性分析（1）项目预期目标完成程度巩固退耕还林成果项目取得了明显成效，林木保存率保持在较高水平;退耕农户口粮自给能力进一步增强;退耕农户收入快速增长;退
